Ограничения при управлении средствами пенсионных накоплений

ознакомиться
с инфографикой

Сегодня работодатели платят страховые взносы в обязательную пенсионную систему по тарифу 22% от фонда оплаты труда работника. Из них 6% тарифа могут идти на формирование пенсионных накоплений, а 16% – на формирование страховой пенсии, а могут, по выбору гражданина, все 22% идти на формирование страховой пенсии.

У граждан 1966 года рождения и старше формирование пенсионных накоплений может происходить только за счет добровольных взносов в рамках Программы государственного софинансирования формирования пенсионных накоплений, а также за счет направления средств материнского (семейного) капитала на накопительную пенсию. Если гражданин работает, страховые взносы на обязательное пенсионное страхование направляются только на формирование страховой пенсии. Пенсионные накопления также есть у мужчин 1953-1966 года рождения и женщин 1957-1966 года рождения, в пользу которых в период с 2002 по 2004 гг. включительно уплачивались страховые взносы на накопительную пенсию. С 2005 года эти отчисления были прекращены в связи с изменениями в законодательстве.

Если же гражданин родился в 1967 году и позднее, до 31 декабря 2015 года ему предоставлялась возможность выбора собственного варианта пенсионного обеспечения в отношении своих будущих пенсионных накоплений:

формировать только страховую пенсию
формировать страховую и накопительную пенсию одновременно

Гражданам 1966 года рождения и старше выбор варианта пенсионного обеспечения не предоставлялся.

В настоящее время право выбора варианта пенсионного обеспечения сохраняют лица 1967 года рождения и моложе, в отношении которых с 1 января 2014 года впервые начисляются страховые взносы на обязательное пенсионное страхование.

До 1 декабря года, в котором истекает пятилетний период с момента первого начисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, указанные граждане вправе:

заключить договор об обязательном пенсионном страховании и обратиться с заявлением о переходе (досрочном переходе) в негосударственный пенсионный фонд;
либо до 31 декабря года, в котором истекает пятилетний период с момента первого начисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обратиться с заявлением о выборе инвестиционного портфеля управляющей компании, расширенного инвестиционного портфеля государственной управляющей компании или инвестиционного портфеля государственных ценных бумаг государственной "управляющей компании".

При внесении изменений в единый реестр застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию либо при удовлетворении Пенсионным фондом Российской Федерации заявления о выборе инвестиционного портфеля с установлением варианта пенсионного обеспечения, предусматривающего направление на финансирование накопительной пенсии 6,0 процента индивидуальной части тарифа страхового взноса, для указанных застрахованных лиц устанавливается вариант пенсионного обеспечения, предусматривающий направление страховых взносов на накопительную пенсию.

До реализации данного права выбора, а также для лиц не воспользовавшихся указанным правом, устанавливается вариант пенсионного обеспечения, предусматривающий направление на финансирование страховой пенсии страхового взноса в полном объеме.

В случае, если по истечении пятилетнего периода с момента первого начисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование данные застрахованные лица не достигли возраста 23 лет, указанный период продлевается до 31 декабря года, в котором лицо достигнет возраста 23 лет (включительно).

Если гражданин принял решение отказаться от дальнейшего формирования накопительной пенсии, все ранее сформированные пенсионные накопления будут по-прежнему инвестироваться выбранным им страховщиком (ПФР или НПФ) и будут выплачены в полном объеме при обращении гражданина за назначением и последующей выплатой пенсии. Кроме того, застрахованное лицо по-прежнему вправе распоряжаться указанными пенсионными накоплениями и выбирать, кому доверить управление ими.

Важно! В 2014-2021 гг. все страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, уплачиваемые работодателями за своих работников, направляются на формирование страховой пенсии.

Вне зависимости от выбора варианта пенсионного обеспечения в системе ОПС у всех граждан, имеющих пенсионные накопления, есть право доверить их управление:

Пенсионному фонду Российской Федерации, выбрав:
- управляющую компанию (УК), отобранную по конкурсу, с которой ПФР заключил договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений, в т.ч. один из инвестиционных портфелей государственной управляющей компании (ГУК) - ВЭБ.РФ;
негосударственному пенсионному фонду (НПФ), осуществляющему деятельность по обязательному пенсионному страхованию.

В чем разница между УК и НПФ? Если пенсионные накопления находятся в доверительном управлении УК или ГУК, то назначение и выплату накопительной пенсии, учет средств пенсионных накоплений и результатов их инвестирования управляющими компаниями осуществляет ПФР. Если пенсионные накопления находятся в НПФ, то инвестирование и учет средств пенсионных накоплений, а также назначение и выплату накопительной пенсии осуществляет выбранный гражданином НПФ.

Средства пенсионных накоплений можно получить в виде:

Единовременной выплаты – выплачиваются сразу все пенсионные накопления одной суммой. Получатели:

граждане, у которых размер накопительной пенсии составляет 5 процентов и менее по отношению к сумме размера страховой пенсии по старости, в том числе с учетом фиксированной выплаты, и размера накопительной пенсии, рассчитанных по состоянию на день назначения накопительной пенсии;
граждане, получающие страховую пенсию по инвалидности или по случаю потери кормильца либо получающие пенсию по государственному пенсионному обеспечению, которые при достижении общеустановленного пенсионного возраста не приобрели право на страховую пенсию по старости из-за отсутствия необходимого страхового стажа или необходимого количества пенсионных коэффициентов (с учетом переходных положений пенсионной формулы).

Срочной пенсионной выплаты. Ее продолжительность определяет сам гражданин, но она не может быть меньше 10 лет. Выплачивается при возникновении права на пенсию по старости лицам, сформировавшим пенсионные накопления за счет взносов в рамках Программы государственного формирования пенсионных накоплений, в том числе взносов работодателя, взносов государства на софинансирование и дохода от их инвестирования, а также за счет средств материнского (семейного) капитала, направленных на формирование будущей пенсии, и дохода от их инвестирования.

Накопительной пенсии – осуществляется ежемесячно и пожизненно. Ее размер рассчитывается исходя из ожидаемого периода выплаты с 2020 года – 258 месяцев. Чтобы рассчитать ежемесячный размер выплаты, надо общую сумму пенсионных накоплений, учтенную в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, по состоянию на день, с которого назначается выплата, разделить на 258 месяцев.

Специализированный депозитарий

Специализированный депозитарий осуществляет хранение сертификатов ценных бумаг и учет прав на ценные бумаги, в которые размещены пенсионные резервы и пенсионные накопления.

Специализированный депозитарий осуществляет ежедневный контроль за соблюдением Фондом и управляющими компаниями ограничений по размещению пенсионных резервов и инвестированию средств пенсионных накоплений, в соответствии с законодательными ограничениями инвестирования.

АО «НПФ Сбербанка» работает с Акционерным обществом «Специализированный депозитарий «ИНФИНИТУМ» на основании договоров

Лицензии Акционерного общества «Специализированный депозитарий «ИНФИНИТУМ»

Документы

Сведения о расторжении договоров с депозитариями

Законодательные ограничения инвестирования

Основные законодательные ограничения

В отличие от инвестирования средств пенсионных накоплений при размещении пенсионных резервов Фонд обладает более широким перечнем активов и возможностями. В соответствии с действующим законодательством Фонд имеет право инвестировать средства пенсионных резервов в следующие активы:

ГЦБ РФ (до 100% активов), при этом доля ГЦБ РФ одного выпуска не более 35% активов.
Государственные ценные бумаги субъектов РФ (не более 80% активов).
Облигации, выпущенные от имени муниципальных образований (не более 80% активов).
Облигации российских хозяйственных обществ (не более 80% активов).
Акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ (не более 70% активов).
Денежные средства, включая иностранную валюту, размещенные на банковских счетах и в банковских депозитах, при условии что банк является участников системы страхования вкладов (не более 80% активов), при этом доля банковских депозитов (депозитарных сертификатов) в одном банке не более 25% активов.
Ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством РФ (не более 20% активов).
Инвестиционные паи открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов, созданных в соответствии с законодательством РФ, а также инвестиционные паи закрытых паевых инвестиционных фондов, созданных в соответствии с законодательством РФ (не более 70% активов).
Ценные бумаги правительств иностранных государств, ценные бумаги международных финансовых организаций, акции иностранных акционерных обществ, облигации иностранных коммерческих организаций и акции (паи) иностранных инвестиционных фондов, при этом их суммарная доля может составлять не более 30% активов.
Объекты недвижимого имущества (не более 10% активов).
Доля ценных бумаг одного эмитента, за исключением ГЦБ РФ, государственные ценные бумаги субъектов РФ и акций акционерных инвестиционных фондов, может составлять не более 15% активов.

В отличие от инвестирования средств пенсионных накоплений размещать пенсионные резервы Фонд может как через управляющие компании, так и самостоятельно. Самостоятельное размещение разрешено в следующие виды финансовых инструментов: в денежные средства на счетах в рублях и иностранной валюте; в банковские депозиты в рублях и иностранной валюте; в ГЦБ РФ; в депозитные сертификаты российских банков; в инвестиционные паи открытых, интервальных и закрытых паевых инвестиционных фондов, в объекты недвижимого имущества.

В соответствии с действующим законодательством Фонд имеет право инвестировать средства пенсионных накоплений в следующие активы:

Государственные ценные бумаги РФ (далее — ГЦБ РФ) до 100% активов.
Государственные ценные бумаги субъектов РФ (не более 40% активов).
Облигации, выпущенные от имени муниципальных образований (не более 40% активов).
Облигации иных эмитентов (до 100% активов).
Акции российских эмитентов (не более 40% активов).
Паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов (не более 20% активов).
Ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством РФ об ипотечных ценных бумагах (не более 40% активов).
Денежные средства в рублях на счетах в кредитных организациях, депозиты в валюте РФ и в иностранной валюте в кредитных организациях, иностранную валюту на счетах в кредитных организациях (в сумме не более 40%).
Ценные бумаги международных финансовых организаций, допущенных к размещению и (или) публичному обращению в РФ в соответствии с законодательством РФ (не более 20% активов).
Депозиты в кредитной организации и ценные бумаги, эмитированные этой кредитной организацией, в сумме не должны превышать 15% активов.

Список кредитных организаций, доступных для инвестирования средств пенсионных накоплений, опубликовывается на сайте Банка России . Инвестировать средства пенсионных накоплений Фонд может только через управляющие компании. * Максимальная доля в инвестиционном портфеле ценных бумаг одного эмитента или группы связанных эмитентов не должна превышать 10 % за исключением ГЦБ РФ, ценных бумаг, обязательства по которым обеспечены РФ, а также ипотечных ценных бумаг, выпущенных в соответствии с законодательством РФ.

В 2001 году в РФ появился закон 173-ФЗ, определивший основные направления преобразования системы пенсионного обеспечения. В нем впервые упоминалась накопительная часть пенсии , как одна из составляющих пожизненного содержания. У россиян пока не было возможности оценить объем и значение этой выплаты. Подавляющее большинство людей, имеющих пенсионные накопления, еще не достигли возраста, когда можно будет ими воспользоваться. Тем не менее каждому гражданину следует знать, какая сумма у него уже есть, что происходит с этими деньгами, какова их дальнейшая судьба.

Накопительная пенсия: на что можно рассчитывать

С момента подписания в 2015 году 424-ФЗ появился термин «накопительная пенсия», более соответствующий реальному положению дел. Это отдельная самостоятельная выплата, для которой 424-ФЗ устанавливает условия начисления, порядок расчета, правила индексации и прочее.

Источники образования

Деньги будущие пенсионеры накапливают на своих персональных лицевых счетах (СНИЛС). Основные источники:

перечисления работодателем (страхователем) взносов на ОПС
платежи граждан, по собственной инициативе вступивших в программу совместного финансирования, плюс гарантированная доплата со стороны государства к этой сумме
деньги из капитала за рождение 2 ребенка, направленные мамой на увеличение своего будущего пожизненного содержания

От работодателей поступали обязательные платежи за следующих граждан:

женщин, родившихся с1957 по 1966 год, и мужчин 1953-1966 годов рождения в трехлетний временной интервал с 2002 по 2004 год
физлиц, родившихся после 1966 года – с 2002 по 2013 год

За первую категорию застрахованных лиц отчислялось 2% от общего заработка, за три года суммы, в основном, накопились незначительные, но они есть, и ими можно распоряжаться.

Для второй категории вынесен вердикт Правительства о заморозке накоплений с 2014 по 2020 годы. Отчисления производились:

2002-2003 – 3%;
2004 – 4%;
2005 – 5%;
2006 – 2013 – 6%.

Ежемесячно работодатель переводит 6% от заработной платы в ПФР на формирование постоянных пенсионных выплат и ещё 6% на накопительную часть.

Сейчас все обязательные перечисления идут на текущие выплаты социальных пенсий, накопления небольшого числа отдельных физлиц пополняются только за счет семейного капитала, собственных добровольных взносов, платежей по программе софинансирования.

Как узнать, сколько накоплено

Накопительную пенсию еще называют инвестиционной, потому что перечисленные за гражданина деньги не просто лежат, а работают в экономике. Они вкладываются в различные проекты с целью получения прибыли и увеличения первоначальной суммы вложений. На специальном счете гражданина должны аккумулироваться не только перечисленные взносы, но и доходы от использования денег, при условии, что инвестиции были удачными.

У владельца лицевого счета есть выбор: оставить деньги в ПФР или передать в негосударственный пенсионный фонд , который тоже можно менять с соблюдением определенных правил. Для передачи средств нужно писать заявление, чтобы оставить накопления в ПФР, достаточно просто промолчать. Негосударственные фонды обычно раз в год информируют своих вкладчиков о размерах их взносов и о произошедших изменениях в письменном виде или через свои официальные сайты. Если информации нет, нужно сделать запрос.

Узнать о состоянии своего лицевого счета в ПФР можно на портале госуслуг, но для этого нужна регистрация. Делается запрос, ответ на который поступает в личный кабинет. Если гражданин не хочет или не может пользоваться онлайн услугами, придется лично с паспортом и СНИЛС прийти в ПФР.

Порядок назначения и виды выплат

Назначить накопительную выплату гражданину, еще не получившему право на страховую пенсию , невозможно. Пенсия за счет собственных накоплений может быть двух видов в зависимости от желания ее получателя:

Бессрочная или пожизненная. Она считается с учетом законодательно установленного периода выплаты пенсии (ранее это называлось периодом дожития). В 2019 году это 252 месяца. Все деньги, накопленные на момент обращения, делятся на 252, получается ежемесячная выплата, которая будет доставляться пенсионеру независимо от того, сколько он проживет.
Срочная. Пенсионер сам решает, в течение какого периода он хочет получить все, что накоплено на лицевом счете. Есть ограничения: этот срок не должен быть менее 10 лет. Накопления делятся на количество заявленных самим застрахованным лицом месяцев, получается сумма ежемесячных поступлений. Когда обозначенный срок подходит к концу, у гражданина остается только пожизненная страховая пенсия.

Делая выбор, пенсионер должен знать, что, если он получит бессрочную выплату хотя бы один раз и умрет, его наследникам не достанется ничего из неиспользованных им средств. Если назначена срочная выплата, оставшуюся после смерти пенсионера сумму отдадут наследникам, обратившимся с документами в течение полугода в ПФР.

Обратиться за накопительной пенсией человек может через год, два, три и т.д. после того, как начнет получать страховую. За каждый такой «пропущенный» год период выплаты снижается на 12 месяцев. Например, если в 2019 году накопительную пенсию будут считать человеку, уже три года получающему пожизненное содержание, делить будут не на 252 месяца, а на 252 – 36 = 216 месяцев. Сумма будет больше. Минимальный предел срока выплаты – 168 месяцев.

Можно ли получить всю сумму единовременно

Получить за один раз все пенсионные накопления можно только в том случае, если они совсем незначительные. При обращении за накопительной пенсией складываются все причитающиеся гражданину суммы:

страховая пенсия с учетом фиксированной части
накопительная, рассчитанная, исходя из сроков выплаты

Далее следует определить, какую часть от этой общей суммы составляет накопительная часть. Если она не превышает 5%, все имеющиеся на лицевом счете деньги выдаются единовременно. Если после обнуления счета на него будут поступать какие-то средства, их можно будет получить через 5 лет после первой выплаты.

Что будет после 2020 года

Если Правительство РФ не продлит заморозку пенсионных накоплений граждан, то после 2020 года специальные части лицевых счетов начнут пополняться за счет взносов работодателя. Однако, актуально это будет для тех застрахованных лиц, которые до конца 2015 года выразили желание разделить взносы между страховой и накопительной частью. Граждане, не принявшие такого решения, будут довольствоваться тем, что накоплено до этого, но страховых баллов у них будет больше. Исключение составляют люди, приступившие впервые к работе в 2014 году и позднее. Они имеют право определиться в течение 5 лет с начала трудовой деятельности.

Корректировка накопительной пенсии

Изменение суммы пенсии возможно в двух случаях:

при поступлении дополнительных взносов, если человек работает, использует материнский капитал и пр.
при поступлении дохода от инвестирования в коммерческие проекты тех средств, которые еще остаются на счете.

Перерасчет выполняется ежегодно по состоянию на 1 августа. Все операции по начислению и выплате накопительной пенсии выполняет тот фонд (ПФР или негосударственный), в котором у гражданина формировались накопления.

Подписывайтесь на наш канал "Федзакон" , ставьте лайки и пишите, что вы думаете по этому поводу

Делитесь информацией с друзьями в социальных сетях. А также подписывайтесь на наши соц. сети (ссылки в профиле)

Краткое содержание:

В 2021 года выплата накопительной части пенсии россиянам может проводиться по новому стандарту. Такое предложением выдвинули инициаторы, выступающие за увеличение пороговой суммы на личном счету пенсионера. Именно от этой величины зависит размер ежемесячных добавок к основной пенсии.

Нормативы накопительной части пенсии россиян

По существующим нормативам накопительную пенсию могут получать только те граждане, которые рассчитывают на ее объем не менее 5% от страхового начисления. На территории России все еще работает система для накопительных пенсий общего типа, хотя в действительности пользуются ее очень небольшое количество граждан по сравнению с общим процентом пожилых людей в стране. Причина кроется в том, что львиная доля накоплений по этой части формировалась в 2021 году.

После того как официальную силу обрел мораторий, обязательные отчисления для перевода на индивидуальный счет перестали работать. По действующему законодательству гражданин может рассчитывать на один из трех следующих сценариев:

бессрочный;
срочный;
разовый.

В народе бессрочную выплату называют пожизненной, так как деньги в таком формате выплачиваются определенный промежуток времени. Все накопления делят по месяцам, причем каждый год значение меняется. Пока оно составляет 258 месяцев. Оформление этого вида пособия полагается только в ситуациях, когда ежемесячная выплата оказывается больше 5% от пенсии страхового типа.

Причины для обновления пенсионных выплат в 2021 году

В случае срочных выплат упор делается на возможность разделить деньги на меньшее количество месяцев, но и тут есть своя загвоздка. Для выбора срока нельзя опираться на интервал меньше, чем 120 месяцев. При таком раскладе деньги будут передаваться только в указанный гражданином временной период.

Одним из самых часто встречающихся вариантов считается разовая выплата. Она проводится только того, когда размер накоплений так и не дотягивает до уровня хотя бы в 5% от страховой пенсии. В этом случае гражданин получает сразу одним махом все деньги. Именно этот сценарий вызывает у специалистов больше всего вопросов. Сложность в том, что пенсионный прожиточный минимум приравнивается к сумме около 9 тыс. рублей.

Накопительная пенсия бессрочная пенсия стартует от 450 рублей. Если учитывать, что усредненная пенсия составляет в стране около 15 тыс. рублей, то и доплата составит 750 рублей на регулярной основе. Из этого следует, что рассчитывать на достойное финансовое обеспечение не получится. Законодатели на регулярном основании стараются выдвигать предложения, чтобы улучшить ситуацию.

Как предлагается делать накопительные выплаты

Идеи поступают разные, но самой свежей признана инициатива Министерства труда. Здесь выступают за то, чтобы разрешить гражданам получать деньги за один раз, если добавка окажется менее 20% от МРОТ. При таком подходе ежемесячно гражданин сможет рассчитывать на 2,4 тыс. рублей. Это уже более солидная сумма, которая сможет финансово поддержать пожилого человека.

Ратуют в Министерстве труда и за то, чтобы минимальный капитал подняли с отметки в 200 тыс. до 625 тыс. рублей, но тут есть загвоздка.

Из-за того, что накопительная часть пенсии перестала действовать уже давно, переход к предложенной схеме предусматривает уменьшение денежного объема, который попадает под управление НПФ. Это негативно скажется на работе негосударственных фондов, которым придется брать за основу работы вложения краткосрочного и ликвидного действия. Указанные действия снижают инвестиционный доход.

Доброго здоровьица Вам и

До новых встреч на сайте 9111. ру!

25 декабря 2014 года Банк России утвердил Положение № 451-П[1], которым вводятся дополнительные ограничения на инвестирование средств пенсионных накоплений негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование.

Предыстория

Деятельность российских негосударственных пенсионных фондов регулируется Федеральным законом № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» («Закон о НПФ»). Указанный закон определяет общие требования к деятельности фондов, в том числе к инвестированию средств пенсионных накоплений; при этом Банк России вправе устанавливать дополнительные ограничения на инвестирование указанных средств. До установления дополнительных ограничений Банк России рекомендовал пенсионным фондам при инвестировании средств руководствоваться подходами, предусмотренными постановлениями Правительства Российской Федерации от 30.06.2003 № 379[2] и от 13.12.2006 № 761[3].

25 декабря 2014 года Банк России утвердил Положение № 451-П («Положение»), которым вводятся дополнительные ограничения на инвестирование средств пенсионных накоплений негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование. Ниже представлен краткий обзор наиболее важных изменений.

Положение устанавливает дополнительные требования к структуре инвестиционного портфеля пенсионного фонда путем введения ограничений на инвестирование средств пенсионных накоплений в активы одного лица или группы лиц.

До утверждения Положения к структуре инвестиционного портфеля применялись требования, устанавливающие максимальную долю отдельных видов активов в структуре портфеля:

государственные ценные бумаги РФ одного выпуска - не более 35 процентов;
государственные ценные бумаги субъектов РФ - не более 40 процентов;
муниципальные облигации - не более 40 процентов;
облигации иных эмитентов (за рядом исключений) - не более 80 процентов;
российские акции, субординированные облигации кредитных организаций, а также паи (акции, доли) иностранных индексных инвестиционных фондов, инвестирующих в акции - в совокупности не более 65 процентов;
ипотечные ценные бумаги - не более 40 процентов инвестиционного портфеля;
ценные бумаги международных финансовых организаций, а также паи (акции, доли) иностранных индексных инвестиционных фондов - в совокупности не более 20 процентов инвестиционного портфеля.

Положение установило дополнительные требования ограничения к структуре портфеля путем введения ограничений на инвестирование в активы одного лица или группы лиц. Для этих целей Положение вводит понятие группа связанных юридических лиц, под которым понимаются юридические лица, являющиеся основными и дочерними обществами или преобладающими и зависимыми обществами. Согласно Положению, начиная с 1 июля 2015 года:

ценные бумаги, выпущенные или обеспеченные поручительством либо гарантией одного юридического лица (группы связанных юридических лиц), денежные средства на банковских депозитах и на счетах в таком юридическом лице (лицах, входящих в группу связанных юридических лиц - кредитных организаций) должны составлять не более 25 процентов;
акции одного юридического лица (лиц, входящих в группу связанных юридических лиц), облигации с оставшимся сроком погашения более трех месяцев, выпущенные или обеспеченные поручительством либо гарантией такого юридического лица (лиц, входящих в группу связанных юридических лиц), банковские депозиты с оставшимся сроком более трех месяцев в таком юридическом лице (лицах, входящих в группу связанных юридических лиц - кредитных организаций) должны составлять не более 15 процентов инвестиционного портфеля пенсионного фонда;
облигации кредитных организаций и иных эмитентов, входящих в банковские группы, с оставшимся сроком погашения более трех месяцев и депозиты с оставшимся сроком более трех месяцев должны составлять не более 40 процентов инвестиционного портфеля пенсионного фонда.

Также Положение устанавливает перечень иностранных индексных инвестиционных фондов, в паи (акции, доли) которых разрешается инвестирование средств пенсионных накоплений.

Согласно Закону о НПФ, пенсионные фонды вправе инвестировать средства пенсионных накоплении в паи (акции, доли) иностранных индексных инвестиционных фондов из перечня, определенного Банком России. До утверждения Положения такой перечень отсутствовал.

Согласно положению, пенсионные фонды вправе инвестировать пенсионные накопления в паи (акции, доли) следующих индексных инвестиционных фондов:

iShares Core S&P 500 ETF;
iShares MSCI EAFE ETF;
iShares MSCI EMU ETF;
iShares MSCI Germany ETF;
iShares MSCI Japan ETF);
iShares MSCI United Kingdom ETF;
PowerShares QQQ Trust, Series 1;
SPDR S&P 500 ETF Trust;
Vanguard FTSE Developed Markets ETF;
Vanguard FTSE Europe ETF;
SPDR Gold;
iShares Silver Trust;
FinEx MSCI United Kingdom UCITS ETF;
FinEx MSCI Germany UCITS ETF;
FinEx MSCI Japan UCITS ETF;
FinEx MSCI USA UCITS ETF;
FinEx Physically Held Gold ETF USD.

Положение вступило в силу 9 февраля 2015 года; ограничения на инвестирование средств пенсионных накоплений в активы одного лица или группы лиц начинают применяться 1 июля 2015 года.

[1]Положение об установлении дополнительных ограничений на инвестирование средств пенсионных накоплений негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего обязательное пенсионное страхование, дополнительных требований к кредитным организациям, в которых размещаются средства пенсионных накоплений и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, а также дополнительных требований, которые управляющие компании обязаны соблюдать в период действия договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений

[2] Постановление Правительства РФ от 30.06.2003 № 379 «Об установлении дополнительных ограничений на инвестирование средств пенсионных накоплений в отдельные классы активов и определении максимальной доли отдельных классов активов в инвестиционном портфеле в соответствии со статьями 26 и 28 Федерального закона «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации»

[3]Постановление Правительства РФ от 13.12.2006 № 761 «Об установлении дополнительных ограничений на инвестирование средств пенсионных накоплений, переданных Пенсионным фондом Российской Федерации в доверительное управление управляющей компании, в депозиты в валюте Российской Федерации и иностранной валюте в кредитных организациях и накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих в депозиты в рублях в кредитных организациях»

Пенсионные накопления – деньги, сохраняющиеся на л/с человека. Они хранятся в ПФР, негосударственных пенсионных фондах. В отличие от страховой выплаты, такие финансы – не абстрактное понятие, они вложенные в различные финансовые инструменты. Благодаря этому они не только сохраняются, но и умножаются благодаря инвестиционным мероприятиям, выбранным ПФ.

Формироваться эта часть начала с 2012 года. Она назначается для таких групп.

Людей, которые родились после 1967. За эту категорию людей бухгалтерия компании работодателя отчислять 6% от фонда оплаты.
Мужчин 1953-1966 года рождения, и у женщин 1957-1966. Для них с 2002 в течение трех лет делались взносы. Затем отчисления приостановились из-за изменений правил.
Матерей, которые получили материнский капитал и направили его на формирование пенсии.

Как формируются пенсионные накопления?

Пенсия на 2020 год состоит из трех пунктов:

страховой;
накопительной;
базовой.

Формирование происходит по трем сценариям. В первом варианте деньги остаются в ведении ПФ под доверительным управлением. Фонд доверят средства клиентов только государственному «Внешэкономбанку». Во втором случае накопительная часть находится в ПФР, но управление осуществляется частным НПФ. В третьем случае сбережением и накоплением средств занимается НПФ.

Все компании обязаны оплачивать взносы по тарифу 22% от фонда. Из них 6% идет на создание пенсионных накоплений. При желании можно сделать так, чтобы все деньги шли только на страховую пенсию. Отметим, что с 2014 по 2017 год все взносы идут только на пополнение страхового вида.

Как узнать о пенсионных накоплениях?

Узнать о них можно в пенсионном фонде по номеру СНИЛС. До 2013 года государство занималось рассылкой писем с состоянием пенсионного счета. Поэтому можете:

Обратиться в территориальное отделение ПФ. Для этого возьмите паспорт и СНИЛС. Получите распечатку выписки. В ней указываются все изменения, происходящие на счете. Может быть отправлено и извещение. Оно приходит заказным письмом.
Обратитесь на сайт государственных услуг. После процедуры регистрации получите доступ ко всем своим счетам.
Воспользуйтесь интернет-банкингом. Партнеры ПФ предоставляют такую услугу. К ним относится ВТБ 24, Сбербанк, Уралсиб.
Посетите МФЦ. В таком центре тоже сможете получить информацию о страховой и накопительной части пенсий.

-->

Посмотреть пенсионные накопления легко и через сайт НПФ, с которым подписаны обязательства. В личный кабинет можете зайти по номеру пенсионного свидетельства.

Способы получения пенсионных накоплений

Выплачиваются они тремя способами.

Кто может воспользоваться

единовременная выплата пенсионных накоплений

Пенсионеры по достижению определенного возраста, получатели помощи по состоянию здоровья или по факту утери кормильца.

Право возникает при расчете накопительной части по особым вычислениям. Все деньги делятся на 228. Если размер меньше 5% в сравнении с получаемой пенсией, то деньги выплачиваются.

Получат ее только те, кто делал взносы в добровольном порядке и имеет доход от использования инвестиционных инструментов.

Назначается по заявлению срок, в течение которого человек будет получать обеспечение каждый месяц. Сумма корректируется у чет от поступающих средств. В данной ситуации остаток денег после смерти может быть передан наследникам.

Выплачивается при возникновении обстоятельств, дающих право на получение пенсии.

Выплачивается до конца жизни. После смерти получателя остаток не может быть передан наследникам.

В первом случае человек получает столько, сколько денег зафиксировано. Во втором случае суммы зависят от срока, который назначил пенсионер. Если он, например, решил получать выплаты на протяжении 10 лет, то накопленная сумма будет поделена на 120 месяцев. Срочная выплата корректируется с 1 августа каждого года. По третьему способу размер связан с утвержденным показателем.

При срочном виде остаток финансов выплачивается при смерти пенсионера наследникам. Деньги, поступившие в рамках софинансирования, будут рассредоточены на всех наследников. Но при накопительной части, созданной из средств материнского капитала, остаток средств получит только отец ребенка или дети.

Добавлено в закладки: 0

Что такое управление пенсионными средствами? Описание и определение понятия

Управление пенсионными средствами – это процесс контроля средств, которые поступают на пенсионные счета.

Управление пенсионными средствами в РФ производится или государством, или управляющими частными компаниями. В стране при этом в итоге реформы 2002 года работает пенсионная система, во время которой в пенсии есть две части — накопительная и трудовая, которая учитывается в Пенсионном фонде на специальном счете.

ПФР управляет трудовой частью пенсии. По отношению к накопительной граждане имеют выбор: или оставить ее в управлении государства, или перевести в частную управляющую компанию.

Управление активами от лица государства возлагается на Внешэкономбанк (ВЭБ) на основе постановления правительства РФ от 22.01.2003 № 34. ВЭБ на осень 2011 года образовал два инвестиционных портфеля, в основании которых имеются пенсионные средства граждан: инвестиционный портфель ценных государственных бумаг и увеличенный инвестпортфель. В первый включаются, в основном, ценные государственные бумаги, ценные бумаги с государственной гарантией выполнения обязательств эмитентов и валюта, включая доллары США, рубли, фунты стерлингов, евро и так далее. В активы второго портфеля можно добавить ценные ипотечные бумаги и ценные бумаги финансовых международных организаций.

Итоги госуправления пенсионными средствами такие. По увеличенному портфелю: 2007-й – прибыль 5,98%, 2008-й – убыток 0,46%, 2009-й – прибыль 9,52%, 2010 год – 7,62%. По портфелю ценных государственных бумаг: 2009-й – прибыль 5,72%, 2010 год – 8,17%.

Стоимость чистых активов увеличенного портфеля на конец III квартала 2011 года была более 1,19 трлн рублей. Данный показатель по портфелю государственных ценных бумаг равен приблизительно 4,6 миллиарда.

Помимо ВЭБа, по заявлению граждан управлять накоплениями пенсионных сбережений могут управляющие частные компании. Соответствующий договор с Пенсионным фондом на осень 2011-го оформили 54 организации.

Учёт пенсионных средств

Можно в целом предположить, что управление активами госкомпанией – ВЭБом — является более консервативным. Это ее выбор делает предпочтительным во времена, которые тяжелы для экономики, то есть. в периоды спадов. А управляющие частные компании могут добиться лучших результатов , когда экономика в стадии подъеме. На практике граждане при этом выбор УК для собственных пенсионных сбережений могут производить не чаще, чем раз в год: заявление подают до 31 декабря текущего года для того, чтобы перевести деньги на следующий год.

Учет в обоих вариантах управления пенсионными накоплениями ведет ПФР. Однако есть и третий вариант – перевести их в пенсионный негосударственный фонд. Таких фондов всего в России по состоянию на октябрь 2011 года зарегистрировано 117. Обычно, это или отраслевые фонды, к примеру «ЛУКОЙЛ-Гарант», НПФ «Мосэнерго», «Транснефть» и так далее, или фонды, которые созданы самими управляющими компаниями или банками: НПФ «Ренессанс жизнь и пенсии», НПФ «Райффайзен», НПФ Сбербанка и так далее. Как бы там ни было, управление активами возложат на те же самые управляющие компании, которые имеют необходимые лицензии. При этом, когда выбран пенсионный негосударственный фонд, то они ПФР не буд
ут учитываться.

Гражданам в границах пенсионной реформы 2002 года предоставили возможность перевести часть пенсионных отчислений, накопительную составляющую трудовой пенсии, на лицевой индивидуальный накопительный пенсионный счет и выбор — инвестировать данные средства через управляющую государственную компанию (Внешэкономбанк) или управляющую частную компанию

Доходность, которую возможно приобрести, работая с управляющими негосударственными компаниями, выше потенциально, нежели у государственной. Увеличение доходности инвестиций обеспечено благодаря более широкому списку инвестиционных инструментов, в которые разрешается инвестировать средства, активной политике инвестирования — частные управляющие компании будут пытаться наиболее динамично отслеживать смену курсовой стоимости ценных бумаг, приобретать по наименьшей цене инвестиционные инструменты, а продавать по наибольшим ценам. Получившийся инвестиционный доход направят на увеличение накопительной части пенсии всех будущих пенсионеров. Это является немаловажным, так как
средств и сами средства пенсионных накоплений защищены надёжным образом.

Во-первых, гарантия защищенности средств заключена в том, что пенсионные накопления инвестируют в границах инвестиционной жесткой декларации.

Обращаем внимание, что государство производит учет всех пенсионных накоплений, переданных в управление управляющим частным компаниям. Этим, государство, в лице Пенсионного фонда, понесет ответственность за сбережение средств.

Во-вторых, все пенсионные накопления, которые переданы управляющим компаниям, застрахованы соответственно с требованиями, которые установлены в договоре с Пенсионным фондом.

В-третьих, работа управляющих компаний по распоряжению средствами пенсионных накоплений регулируется со стороны уполномоченного независимого органа – специального депозитария, без разрешения которого управляющая компания не может выполнить ни одной сделки.

Главные понятия

Договор о пенсионном страховани
и заключают с гражданином, когда для образования и инвестирования собственных пенсионных накоплений он в качестве страховщика выбрал пенсионный негосударственный фонд (НПФ). Данное соглашение, соответственно с которым НПФ должен, когда наступают пенсионные основания произвести выплату и назначение накопительной части трудовой пенсии гражданину или оплаты его правопреемникам.

Застрахованные лица – это граждане, на которых распространяют пенсионное обязательное страхование.

Застрахованные лица — это граждане РФ и временно или постоянно проживающие на территории РФ зарубежные граждане и лица, не имеющие гражданства:

работающие по договору правового гражданского характера или по трудовому договору, предмет которого это оказание услуг или исполнение работ и по лицензионному или авторскому договору;
обеспечивающие себя самостоятельно работой ( нотариусы, которые занимаются частной практикой, адвокаты, индивидуальные предприниматели);
которые являются членами фермерских (крестьянских) хозяйств;
работающие за границами территории РФ при уплате страховых взноов в Пенсионный фонд РФ;
являющиеся членами семейных, родовых общин небольших народов Севера, которые занимаются традиционными отраслями хозяйствования;
священнослужители;
другие группы граждан, у которых правовые отношения по пенсионному обязательному страхованию появляются соответственно с Федеральным законом от 15.12.2001N 167-ФЗ “О пенсионном страховании в РФ”.

Обязательное пенсионное
страхование (ОПС) – это система создаваемых государством организационных, правовых, экономических мер, которые направлены на компенсацию гражданам заработной платы, которая получена ими до того, как наступит обязательное страховое обеспечение – пенсия.

В России ОПС производится страховщиками – негосударственными пенсионными фондами и Пенсионным фондом Российской Федерации.

Необходимое страховое обеспечение – выполнение страховщиком собственных обязательств перед лицом, которое застраховано, когда наступает страховой случай при помощи оплаты трудовой пенсии, социального пособия на похороны умерших пенсионеров, которые не подлежат социальному обязательному страхованию в случае временной нетрудоспособности и ввилу материнства на день смерти.

Персонифицированный (индивидуальный) учет – это ведение и организация учета данных о всех застрахованных лицах для воплощения в жизнь его пенсионных прав соответственно с законодательством РФ.

Эти данные касаются страхового (трудового) стажа, страховых взносов на накопительную и страховую части трудовой пенсии и так далее.

Пенсионный фонд РФ открывает всем застрахованным лицам лицевой индивидуальный счет (ИЛС). Размер пенсии в отношении обязательного пенсионного страхования зависит от средств, которые накоплены на ИЛС. Чем более продолжительный трудовой стаж гражданина и заработок, тем больше средств отразят на его лицевом индивидуальном счете.

Страхователи

Страхователи – все без исключения юридические лица и индивидуа
льные предприниматели и лица, обеспечивающие самостоятельно себя работой, – нотариусы, адвокаты и так далее., которые занимаются частной практикой, уплачивают страховые за застрахованных лиц (своих работников) взносы или лично за себя в Пенсионный фонд РФ.

Страховой номер лицевого индивидуального счета (СНИЛС) – это номер личного счета гражданина в системе пенсионного обязательного страхования. Данный номер обозначают в страховом свидетельстве пенсионного обязательного страхования.

Страховое свидетельство пенсионного обязательного страхования – документ, который гражданин приобретает по месту жительства в территориальном органе ПФР, заполнив анкету. Гражданин, поступивший впервые на работу, получает страховое свидетельство через работодателя (страхователя).

В страховом свидетельстве указывают: ФИО, номер ИЛС, дата регистрации, как застрахованного лица, пол, место и дата рождения. Страховое свидетельство предъявляют при устройстве на работу, при оформлении трудового договора, при обращении по любому вопросу в ПФР, включая назначение (перерасчет) пенсии.

От момента регистрации в системе пенсионного обязательного страхования данные о стаже, уплаченных и начисленных страховых взносах застрахованного лица для того, чтобы назначить пенсию, подтверждаются на основе данных персонифицированного (индивидуального) учета.

Государственная управляющая компания (ГУК) – это юридическое лицо, которое уполномочено Правительством РФ производить инвестирование средств, которые переданы ему Пенсионным фондом Российской Федерации в доверительное управление пенсионных накоплений граждан, которые не использовали право выбора управляющей частной компании или НПФ и тех граждан, которые доверили осознанно управление собственными пенсионными накоплениями управляющей государственной компании.

Функции ГУК в настоящее время исполняет «Банк внешнеэкономической деятельности и развития» («Внешэкономбанк», ВЭБ).

«Внешэкономбанк» образует два инвестиционных портфеля для того, чтобы инвестировать средства пенсионных накоплений граждан:

инвестиционный портфель ценных государственных бумаг, который состоит из ценных государственных бумаг РФ, облигаций русских эмитентов, которые гарантированы РФ, денежных средств в иностранной валюте и рублях,
инвестиционный расширенный портфель, который образуется из ценных государственных бумаг РФ и ценных бумаг субъектов РФ, облигаций русских эмитентов, ценных ипотечных бумаг, которые выпущены соответственно с законодательством РФ об ипотечных ценных бумагах, финансовых средств в рублях и в зарубежной валюте на счетах в кредитных организациях, депозитов в зарубежной валюте и рублях, ценных бумаг финансовых международных организаций.

Чтобы средства пенсионных накоплений граждан инвестировали в инвестиционном портфеле ценных государственных бумаг, нужно подать необходимое заявление в территориальное управление Пенсионного фонда РФ. Когда гражданин в ПФР не обращался с заявлением о выборе портфеля частной или государственной компании или о переходе в НПФ, по умолчанию его средства будут инвестировать в инвестиционном расширенном портфеле ГУК.

Доходы от вложения средств пенсионных накоплений – это проценты и дивиденды (доход) по банковским депозитам и ценным бумагам, прочие типы доходов от операций по вложению средств пенсионных накоплений, финансовый чистый итог от продажи активов, финансовый итог, который отражает смену рыночной стоимости инвестиционного портфеля на основании переоценки (в порядке, который определяется Правительством РФ).

Инвестирование

Инвестирование средств пенсионных накоплений зависимо от выбора гражданина проводит управляющая государственная компания, управляющая частная компания или пенсионный негосударственный фонд.

Инвестирование средств пенсионных накоплений – это деятельность управляющей государственной компании, управляющих частных компаний или пенсионных негосударственных фондов по управлению средствами пенсионных накоплений. Цель инвестирования – это их приумножение и сохранение. Средства пенсионных накоплений помещаются лишь в низкорисковые активы (ценные бумаги и денежные средства), которые разрешены законодательством РФ:

ценные государственные бумаги РФ;
ценные государственные бумаги субъектов РФ;
облигации российских эмитентов;
акции российских эмитентов, которые созданы в форме ОАО;
доли, паи, акции инвестиционных индексных фондов, которые размещают средства в ценные государственные бумаги зарубежных государств, акции и облигации других зарубежных эмитентов;
ценные ипотечные бумаги, которые выпущены соответственно с законодательством РФ о ценных ипотечных бумагах;
денежные средства на счетах в кредитных организациях в рублях;
депозиты в кредитных организациях в валюте РФ и в зарубежной валюте;
зарубежную валюту на счетах в кредитных организациях;
ценные бумаги финансовых международных организаций, которые допущены к публичному обращению или размещению в РФ соответственно с законодательством РФ о рынке ценных бумаг.

Добавочные ограничения

Правительство РФ имеет право устанавливать добавочные ограничения на инвестирование пенсионных накоплений.

Инвестиционный портфель – это активы (ценные бумаги и денежные средства), которые сформированы благодаря средствам, переданным Пенсионным фондом РФ по одному договору доверительного управления управляющей компании и от других активов обособленные.

Инвестиционный портфель образуется управляющей компанией соответственно с инвестиционной декларацией, которая является неотъемлемой частью договора доверительного управления пенсионными накоплениями, и добавочными ограничениями, которые установлены Правительством РФ.

«Молчуны» (выражение в обиходе, которое не закреплено в законодательстве) – граждане, которые не воспользовались правом избрать для управления собственными пенсионными накоплениями частную или государственную управляющую компанию или пенсионный негосударственный фонд. Средства данных граждан инвестируются по умолчанию в составе инвестиционного расширенного портфеля управляющей государственной компании.

Наследование пенсионных накоплений

Накопительная часть пенсии по законам наследования не наследуется, а правопреемникам умершего гражданина передается.

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) – это некоммерческая организация социального обеспечения.

На рынке пенсионного страхования НПФ производят пару типов деятельности, включая:

деятельность, как страховщика по пенсионному профессиональному страхованию;
деятельность, как страховщика по пенсионному обязательному страхованию;
деятельность по пенсионному негосударственному обеспечению участников НПФ соответственно с договорами пенсионного негосударственного обеспечения.

Пенсионные накопления – это средства, формируемые благодаря:

суммам страховых взносов работодателя на накопительную часть трудовой пенсии работника в границах пенсионного обязательного страхования;
суммам добавочных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, включая в границах Программы государственного софинансирования (от работодателя, государства, самого гражданина);
средствам семейного (материнского) капитала, которые направлены на образование накопительной части трудовой пенсии.

Мы коротко рассмотрели управление пенсионными средствами: управление средствами пенсионных накоплений, основные понятия, наследование пенсионных накоплений, добавочные ограничения, инвестирование, страхователи, ОПС, учёт пенсионных средств. Оставляйте свои комментарии или дополнения к материалу

Читайте также: