Схема пожизненных пенсионных выплат

Правительство России наконец определилось: на смену замороженным с 2014 года накопительным пенсиям придёт «Гарантированный пенсионный план». Проект реформы находится в очень высокой степени готовности и будет опубликован для общественного обсуждения в ближайшее время.

Минфин и ЦБ работали над заменой обязательной накопительной системы как минимум с 2016 года. Промежуточным вариантом был механизм Индивидуального пенсионного капитала (ИПК) как способ формирования длинных денег в экономике: в России минимальная потребность вложений в развитие инфраструктуры только в 2020 г. превышает 3,5 трлн руб., а для её полноценного развития нужно около 6,5 трлн руб.

ИПК предполагал что-то вреде «добровольно-принудительного» характера участия граждан - россиян хотели автоматически подписать на участие в этой системе с правом последующего отказа в течение года. Это означало, что граждане по умолчанию начинают отчислять взносы с зарплат в новую накопительную систему, но потом могут написать заявление о выходе из ИПК.

Несколько циничный расчёт финансистов был сделан, по мнению SULARU, прежде всего на «молчунов», которые не принесут заявлений о неприятии очередного эксперимента с накопительной частью пенсии. Юридически механизм опирался на ст. 158 ГК РФ, согласно которой «молчание признается выражением воли».

Автоматическая подписка по каким-то причинам - вероятно, запомнилась болезненная реакция на повышение пенсионного возраста в 2018 году - вызвала возражения у социального блока правительства. В итоге президент РФ Владимир Путин поддержал возражения и потребовал сделать пенсионную систему полностью добровольной.

Так в недрах Минфина РФ появился «Гарантированный пенсионный продукт», который в финальной итерации получил наименование «Гарантированный пенсионный план» (ГПП). Он получил поддержку Банка России. При этом экономисты практически сразу заговорили о слабых перспективах добровольного плана - по предварительным оценкам он заинтересует 5-10% россиян.

Подключение к ГПП

Стать участником «Гарантированного пенсионного плана» можно будет как самостоятельно через портал госуслуг, так и написав заявление работодателю, который поможет оформить документальные отношения с единым Оператором ГПП - им станет Национальный расчетный депозитарий.

Депозитарий будет администрировать отчисления и вести реестр участников. Кроме того, он станет держателем «золотой записи». Это означает, что информация пенсионного оператора является решающей при возникновении любых споров между гражданином, работодателем и негосударственным пенсионным фондом (НПФ), который управляет отчислениями работника в ГПП.

В заявлении на участие в ГПП гражданин должен будет указать ФИО, СНИЛС, выбранный НПФ и желаемый размер взноса. Последний может быть любым. Однако государство будет предоставлять участникам системы вычет по НДФЛ - это стимул для подключения к Плану - только по взносам в пределах 6% от зарплаты.

Другими словами, максимальная налоговая льгота составит в любом случае не более 1% от ежегодной зарплаты. По расчётам авторов реформы, налоговые льготы обойдутся государству ежегодно в сумму около 10 млрд рублей, то есть выпадающие доходы бюджета не превысят 0,009% ВВП.

Если налоговый вычет будет предоставляться по зафиксированной в Налоговом кодексе (НК) схеме, то возмещение гражданин получит по итогам года при подаче налоговой декларации в пределах 13% от 120 тыс. рублей. Если по упрощённой схеме, а речь идёт об её возможном применении, то работодатель будет предоставлять вычет работнику ежемесячно. Будет ли ограничение по сумме, непонятно, но указанный расчётный размер выпадающих доходов - 10 млрд - очень сильно намекает на введение лимита, указанного в НК.

Важно, что заключение соглашения об участии в ГПП не означает немедленного подключения - оно произойдёт только после первой реальной уплаты взноса в систему. В течение шести месяцев после уплаты первого взноса будет действовать особый «период охлаждения». Время «на подумать» предоставляется гражданину, чтобы он взвесил все pro и contra и смог обдуманно отказаться от участия. Деньги ему будут возвращены в полном объёме.

Более того, даже вступив в систему и аккуратно оплатив взносы в течение полугода и более, россиянин сможет неограниченное количество раз приостанавливать уплату взносов из своей зарплаты. Однако общий период приостановки платежей не должен превысить пять лет в общей сложности.

Преимущества ГПП

Кроме упомянутого налогового вычета граждане, во-первых, смогут перевести все имеющиеся у них накопления из системы обязательного пенсионного страхования (ОПС) в ГПП. Авторы реформы предполагают, что многие граждане захотят воспользоваться этим правом, но это не будет носить обязательный характер.

Предположения авторов реформ не лишено оснований. В рамках ГПП предполагается ежегодная индексация пенсионных выплат на уровень инфляции за предыдущий год, а в рамках ОПС нет гарантий доходности и нет гарантий безубыточности управления средствами НПФ.

В текущих реалиях переход на новый механизм означает обязательный ежегодный рост пенсии на 3-4%. Насколько будет выполнимо такое обещание при - не дай бог - всплеске инфляции, покажет время.

Во-вторых, каждый НПФ будет обязан не реже чем раз в пять лет фиксировать размер накопленных средств на пенсионном счете участника ГПП. Сумма после каждой фиксации должна быть не меньше предыдущей. Именно таким образом участнику ГПП гарантируется безубыточность накоплений.

Если НПФ допустил убыток, то он его компенсирует из собственных средств. Если же у НПФ не будет средств для компенсаций в случае тяжёлой финансовой ситуации, то предусмотрена двухуровневая система защиты от наступления подобной ситуации:

- после проверки при вступлении в новую систему НПФ будет делать резерв через обязательные отчисления в гарантированный пенсионный фонд по аналогии с ОПС;
- в случае наступления банкротства НПФ или отзыва лицензии Банком России вся сумма накопленных пенсионных средств будет возвращена гражданину Агентством по страхованию вкладов.

Гарантия распространяется именно на всю сумму: на взносы по ГПП, на добровольно переведенные средства из ОПС и на накопленный процент. Гарантия будет действовать как на период формирования пенсионных средств в НПФ, так и на период ее выплаты.

Немаловажно, что гражданин, который не полностью удовлетворён доходностью своего НПФ, сможет в любой момент сменить фонд. Текущий поток взносов в ГПП сразу переходит в другой фонд, а оставшаяся часть переходит в рамках регламента по фиксации взаиморасчётов. Программа «заморозки переходов», действующая в ОПС, на ГПП не распространяется.

В-третьих, все накопленные по ГПП средства остаются собственностью гражданина, что несёт два существенных последствия: неизрасходованные средства будет подлежать наследованию на общих основаниях, кроме случаев смерти участника после назначения пожизненной негосударственной пенсии (см. ниже); появляется возможность досрочной выплаты накопленных средств в случае наступления любого заболевания, которое официально относится к социально значимым (в пределах расходов на лечение).

Последнее, если гражданин отчислял взносы в ГПП в течение 30 лет, он сможет начать получать пенсионные выплату, не дожидаясь наступления пенсионного возраста. То есть, начав платить в 25 лет, можно расчитывать на получение пенсии после 55 лет.

Спорные технические моменты ГПП

Технически спорным моментом остаётся обсуждаемый вопрос об ограничении срока пенсионных выплат по ГПП пятнадцатью годами после наступления пенсионного возраста. Для подавляющего большинства российских мужчин, которые выходят на пенсию в 65 лет и живут заметно меньше женщин, этот пункт в ближайшие годы не представляет никаких проблем.

Напомним майским указом президента РФ была поставлена задача обеспечить повышение ожидаемой продолжительности жизни «среднего россиянина» до 80 лет только к 2030 году. Как скажется уменьшение пенсии до «стандартной из ПФР» для женщин после наступления 75 лет, пока остаётся загадкой.

Справедливости ради заметим, что решение об ограничении выплат 15 годами не принято. Среди альтернативных вариантов - выплачивать пенсии в течение срока, равного периоду дожития [после выхода на пенсию], который ежегодно рассчитывает Минтруд России для выплаты накопительной пенсии (в настоящий момент он составляет 21 год).

Также предусмотрена возможность согласования с НПФ индивидуальных условий, например, назначения пожизненной негосударственной пенсии (с лишением родственников права наследования неизрасходованных средств) или единовременной выплаты всех накопленных средств. Так как индивидуальные варианты предполагают повышенный риск для НПФ, то условия для граждан теоретически должны быть менее привлекательными по сравнению со стандартной схемой.

Следующим спорным моментом является система поощрения софинансирования работодателем участия работников в ГПП. Для компаний предусмотрены льготы в виде применения растущих из года в год коэффициентов при расчете налога на прибыль.

Если работодатель софинансируют взносы в ГПП, то сможет уменьшить со временем базу расчёта налога на прибыль в пределах 12% от общей суммы расходов на оплату труда. Этот подход имеет прямую аналогию, например, с уменьшением базы расчёта налога на прибыль для тех работодателей, которые предоставляют работникам льготные туристические путёвки.

Не секрет, что получение дешёвых путёвок в дома отдыха или санатории доступна работникам узкого круга крупных богатых компаний. О массовости поездок работающих россиян за здоровьем на курорты на деньги работодателя у львиной доли российских работников никакой речи не идёт.

Туристическая отрасль практической пользы от введения налогового вычета, выраженной в расширения спроса, не увидела. Это объясняется просто: крупные компании поощряли работников путёвками и до введения льготы, а у других компаний размер вычета энтузиазма не вызвал. Недостаточная массовость будущего участия россиян в ГПП тоже представляемся ключевой проблемой предложенной реформы.

Итак, в чём главная проблема?

Заметим, что формально с правовой точки зрения механизм ГПП выглядит очень достойно. Тем не менее он не отвечает на пару важных вопросов об экономической целесообразности как с точки зрения граждан, так и государства:
- ради чего работнику отдавать, предположим, 6% своих доходов в течение 30 лет?
- достаточно ли будет участия около 5-6% работников для формирования длинных денег на инфраструктурные проекты?

Найти ответ на поставленные вопросы не самая тривиальная задача. SULARU на них пока ответить не может. Поделимся соображениями, которые подпитывают сомнения в успехе реформы. Начнём с интересов граждан.

Например, работающий россиянин соглашается на участие в ГПП. При этом государство стимулирует отчисления в размере 6% от зарплаты, но в пределах 120 000 рублей ежегодно, что эквивалентно годовой зарплате в 2 млн рублей.

Если отбросить многочисленные детали, то посыл государства наследуется от системы ОПС: граждане, вкладывая средства в НПФ, вы можете увеличить свою будущую пенсию за счёт накопления капитала.

Посыл правдивый в абсолютном выражении, но, если сказать помягче, не совсем справедливый в относительном, так как совокупная доходность НПФ нередко проигрывает инфляции . Это означает, что капитал не накапливается, а размывается.

При этом нельзя забывать, что комиссия НПФ за услугу управления средствами - постоянная часть от 0,75% - взымается с клиентов регулярно вне зависимости от инфляции или от финансовых результатов работы фонда. Самое любопытное, что НПФ в качестве главного инструмента для вложений средств клиентов предпочитают облигации федерального займа (ОФЗ) с гарантированной государством доходностью.

При этом в России продолжает действовать механизм Индивидуальных инвестиционных счетов (ИИЦ), где доходность от вложений граждан в те же ОФЗ увеличивается на 13% автоматически за счёт предоставления налогового вычета на НДФЛ на инвестиции в пределах 400 тыс. рублей (не 120 тыс.!) ежегодно. Правда, есть глубокое подозрение, что Минфин всё-таки торпедирует ИИЦ после решение о вводе ГПП.

Важно понимать, что государство гарантирует участникам ГПП исключительно неуменьшение суммы, перечисленной в НПФ. То есть гарантии доходности вложений как в ОФЗ нет и в помине, а есть гарантия сохранности и индексации пенсионных выплат после наступления пенсионного возраста через многие годы.

Что касается интересов самого государства, то и здесь картина вырисовывается довольно неоднозначная. Возможность в течение длительного времени направлять на накопление до 6% от текущего потребления есть лишь у 5–6% работников, оценивал для «Ведомостей» замдиректора Института социального анализа и прогнозирования РАНХиГС Юрий Горлин.

Из этих 5-6% немалая часть предпочтёт альтернативные способы вложения средств, которые гарантируют доходность, а не защищают от потери средств, благо круг возможных финансовых инструментов обширен: кроме ИЦЦ можно рассматривать депозиты, облигации надёжных заёмщиков (не только ОФЗ), страховые программы в рублях и иностранной валюте и так далее.

Другими словами, будет очень хорошо, если 3-4% работников будут регулярно отчислять в ГПП. Намеренно завысим средние суммы отчислений до 120 000 руб ежегодно. В России по итогам 2018 года было 76,3 млн жителей трудоспособного возраста. При этом уровень участия россиян в возрасте 15-65 лет в рабочей силе составляет только 62,9%, то есть «реальных» работников в легальном секторе насчитывается 48 млн человек.

3% от 48 млн работников составляет 1,44 млн человек. Они принесут в ГПП в совокупности, если умножить на 120 000 руб., приблизительно 172,8 млрд руб. Это расчётная сумма даже заметно больше ожиданий правительства. Если авторами реформы говорится, что компенсация НДФЛ потребует около 10 млрд рублей, то приток денег в ГПП ожидается правительством на уровне 77 млрд рублей (10 млрд = 13% от 77 млрд).

Для понимания ситуации, напомним, что Крымский мост обошёлся российскому бюджету в 228 млрд, что эквивалентно ожидаемым сбора в ГПП в течение двух-трёх лет. Насколько эти деньги можно назвать потенциальным источником длинных денег в инфраструктуру, судите сами. Кстати, в июле 2018 Банк России предполагал с некоторыми оговоркими накопить за счет Индивидуального пенсионного капитала около 8 трлн руб за 10 лет .

Краткое содержание:

В 2021 года выплата накопительной части пенсии россиянам может проводиться по новому стандарту. Такое предложением выдвинули инициаторы, выступающие за увеличение пороговой суммы на личном счету пенсионера. Именно от этой величины зависит размер ежемесячных добавок к основной пенсии.

Нормативы накопительной части пенсии россиян

По существующим нормативам накопительную пенсию могут получать только те граждане, которые рассчитывают на ее объем не менее 5% от страхового начисления. На территории России все еще работает система для накопительных пенсий общего типа, хотя в действительности пользуются ее очень небольшое количество граждан по сравнению с общим процентом пожилых людей в стране. Причина кроется в том, что львиная доля накоплений по этой части формировалась в 2021 году.


После того как официальную силу обрел мораторий, обязательные отчисления для перевода на индивидуальный счет перестали работать. По действующему законодательству гражданин может рассчитывать на один из трех следующих сценариев:

  • бессрочный;
  • срочный;
  • разовый.

В народе бессрочную выплату называют пожизненной, так как деньги в таком формате выплачиваются определенный промежуток времени. Все накопления делят по месяцам, причем каждый год значение меняется. Пока оно составляет 258 месяцев. Оформление этого вида пособия полагается только в ситуациях, когда ежемесячная выплата оказывается больше 5% от пенсии страхового типа.

Причины для обновления пенсионных выплат в 2021 году

В случае срочных выплат упор делается на возможность разделить деньги на меньшее количество месяцев, но и тут есть своя загвоздка. Для выбора срока нельзя опираться на интервал меньше, чем 120 месяцев. При таком раскладе деньги будут передаваться только в указанный гражданином временной период.


Одним из самых часто встречающихся вариантов считается разовая выплата. Она проводится только того, когда размер накоплений так и не дотягивает до уровня хотя бы в 5% от страховой пенсии. В этом случае гражданин получает сразу одним махом все деньги. Именно этот сценарий вызывает у специалистов больше всего вопросов. Сложность в том, что пенсионный прожиточный минимум приравнивается к сумме около 9 тыс. рублей.

Накопительная пенсия бессрочная пенсия стартует от 450 рублей. Если учитывать, что усредненная пенсия составляет в стране около 15 тыс. рублей, то и доплата составит 750 рублей на регулярной основе. Из этого следует, что рассчитывать на достойное финансовое обеспечение не получится. Законодатели на регулярном основании стараются выдвигать предложения, чтобы улучшить ситуацию.

Как предлагается делать накопительные выплаты

Идеи поступают разные, но самой свежей признана инициатива Министерства труда. Здесь выступают за то, чтобы разрешить гражданам получать деньги за один раз, если добавка окажется менее 20% от МРОТ. При таком подходе ежемесячно гражданин сможет рассчитывать на 2,4 тыс. рублей. Это уже более солидная сумма, которая сможет финансово поддержать пожилого человека.

Ратуют в Министерстве труда и за то, чтобы минимальный капитал подняли с отметки в 200 тыс. до 625 тыс. рублей, но тут есть загвоздка.

Из-за того, что накопительная часть пенсии перестала действовать уже давно, переход к предложенной схеме предусматривает уменьшение денежного объема, который попадает под управление НПФ. Это негативно скажется на работе негосударственных фондов, которым придется брать за основу работы вложения краткосрочного и ликвидного действия. Указанные действия снижают инвестиционный доход.

Доброго здоровьица Вам и

До новых встреч на сайте 9111. ру!

Минтруд вернул на доработку законопроект о новой системе накопительный пенсии, над которым Минфин и ЦБ работали с 2016 года и осенью 2019 года наконец опубликовали для общественного обсуждения.

Самый первый вариант тогда еще "индивидуального пенсионного капитала" (ИПК) предполагал, что россиян будут подписывать на него автоматически. Но против высказались и социальный блок правительства, и президент России Владимир Путин. Проект переписали под полностью добровольное участие и сменили название. В итоге он стал "гарантированным пенсионным планом", который может заработать с 1 января 2022 года (первоначально Минфин рассчитывал запустить его уже с 2021 года). Разбираемся, что о нем уже известно.

Для начала — а в чем разница между страховой и накопительной пенсией?

В России действует распределительно-накопительная пенсионная система. То есть формально пенсия граждан делится на страховую и накопительную части.

Страховая пенсия формируется в баллах — пенсионных коэффициентах, а реальные деньги идут на выплаты нынешним пенсионерам. Такая схема называется системой солидарности поколений — предполагается, что вам в будущем страховую пенсию будут выплачивать из взносов ваших детей и внуков.

Количество баллов зависит от уплаченных взносов и трудового стажа, объясняют в Пенсионном фонде РФ (ПФР). Рассчитать примерный размер страховой пенсии можно в официальном калькуляторе.

Накопительная часть — это деньги, которые копятся на специальном лицевом счете или на отдельном счете в негосударственном пенсионном фонде (НПФ).

Пенсия формируется из страховых взносов — 22% от заработной платы сотрудника, которые работодатель из своих средств перечисляет в ПФР. До 2014 года эти 22% распределялись между страховой (16%) и накопительной пенсией (6%).

Разве накопительную пенсию не заморозили как раз в 2014 году?

Действительно, с 2014 года власти заморозили накопительную часть, и теперь все отчисления (22% от заработной платы) идут на формирование страховой пенсии. То есть количество начисленных баллов больше, чем при отчислении 16%, как было раньше. С конца 2018 года мораторий продлили до 2021 года и собираются продлить еще на год.

Так что сейчас у граждан остается та часть, которую они успели накопить до 2014 года, и она увеличивается за счет инвестиционного дохода — тех денег, что НПФ зарабатывает для вас, размещая ваши же накопления на рынке. Также накопления меняются и у тех, кто:

  • До конца 2014 года вступил в программу государственного софинансирования. Ее участники вносят деньги на накопительную пенсию, а государство эти взносы удваивает — но только в пределах от 2 до 12 тыс. в год.
  • Направляет материнский капитал на формирование накоплений. В этом случае женщина вправе в любой момент передумать и использовать эти деньги для других целей, предусмотренных законом.
  • Самостоятельно делает дополнительные взносы в НПФ.

Что предлагает новая система? Как к ней будут подключать?

Основная цель ГПП не изменилась — власти хотят дать россиянам возможность за счет личных взносов копить на будущую пенсию. А главная особенность системы — исключительно добровольное присоединение.

Чтобы стать участником ГПП и начать копить, работник должен будет подать заявку "пенсионному оператору". Это централизованная система, которая займется администрированием взносов граждан и будет вести реестр участников ГПП.

Сделать это можно будет в МФЦ, через портал госуслуг или работодателя — тому для этого понадобится согласие работника. В заявлении нужно будет указать ФИО, СНИЛС, выбранный негосударственный пенсионный фонд (НПФ) и какую часть зарплаты вы хотите отчислять.

Как и сейчас, граждане смогут в любой момент поменять выбранный фонд. Но, по нынешнему законодательству, если менять фонд чаще чем раз в пять лет, то вы теряете инвестиционный доход за неоконченную пятилетку.

Договор об участии в ГПП будет считаться заключенным после того, как гражданин начнет фактически перечислять деньги.

Сколько нужно будет отчислять денег? Есть ограничения? И можно ли перестать это делать?

Перечислять в ГПП можно будет сколько угодно средств — хоть всю зарплату. Это вы решаете сами. Размер взносов можно установить либо в процентах от зарплаты, либо в абсолютном выражении (точной сумме). При этом можно сколько угодно раз менять ставку отчислений.

Кроме того, проект предусматривает период охлаждения — можно отказаться от участия в ГПП в течение полугода после первого взноса. Деньги в этом случае полностью вернут.

Можно будет и приостанавливать уплату взносов — опять же сколько угодно раз, но не больше, чем на пять лет каждый раз. Возобновить взносы тоже можно в любой момент — нужно только направить заявление пенсионному оператору.

А что произойдет с теми накоплениями, которые появились у меня до 2014 года?

Все имеющиеся накопления в системе обязательного пенсионного страхования (ОПС) можно будет перевести в ГПП и дальше пополнять за счет новых взносов. При этом, если гражданин захочет перевести деньги в рамках одного НПФ, то он сможет сделать это сразу же. А вот в другой НПФ или из в ПФР в НПФ накопления поступят только через пять лет после подачи заявления, текущие же взносы сразу перейдут в новую организацию. Об этом рассказал первый зампред ЦБ Сергей Швецов.

А можно и не переводить, тогда средства накопительной пенсии выплачиваются тремя способами:

  • В виде единовременной выплаты. Может быть назначена, только если сумма накоплений составляет до 5% от получаемой страховой пенсии.
  • В виде срочной выплаты. На нее могут рассчитывать участники программы государственного софинансирования. Они могут сами определить, в течение какого времени получать выплату, но не меньше десяти лет. То есть срочная выплата = сумма накоплений / выбранное количество месяцев (не меньше 120).
  • В части пенсии, которая выплачивается пожизненно. В этом случае ежемесячная сумма выплат = накопления / период дожития. Этот период ежегодно меняется, и в 2019 году равен 252 месяцам (21 год). В 2020 году он увеличится еще на шесть месяцев.

Несмотря на изменения пенсионного возраста в 2018 году, накопительную часть можно, как и прежде, получать с 55 и 60 лет — для женщин и мужчин соответственно.

Пенсия еще очень нескоро, а случиться может что угодно. Власти как-то обеспечат сохранность средств? Что будет, если у НПФ отзовут лицензию?

Средства ГПП будут застрахованы в Агентстве по страхованию вкладов (АСВ). И если несостоятельный НПФ лишится лицензии, то власти компенсируют всю сумму поступивших взносов, на инвестиционный доход защита не распространяется.

Кроме того, власти вновь предусмотрели механизм, как гарантировать участнику ГПП безубыточность накоплений. Для этого НПФ должны будут фиксировать сумму накоплений на счете не реже одного раза в пять лет. Они делают так и сейчас. Этот неснижаемый остаток складывается из суммы, зафиксированной за предыдущие пять лет, плюс новые взносы, плюс заработанный доход. То есть даже если фонд вкладывал деньги неудачно и получил убытки от инвестиций, то по итогам пяти лет на счету человека все равно должна оказаться сумма не меньше той, что была в начале периода. Разницу НПФ компенсирует из своих денег.

А что если что-то случится со мной? Вдруг я заболею или того хуже?

Система ГПП предполагает возможность досрочно получить накопления в случае тяжелой жизненной ситуации — болезни, которая считается социально-значимой.

Кроме того, неизсраходованные средства ГПП будут наследоваться на общих основаниях. А вообще накопительную часть пенсии можно получить в наследство или завещать уже сейчас. Мы писали, как это можно сделать.

А будут ли какие-нибудь льготы за участие в ГПП?

Да, власти пообещали налоговые льготы. Так, участники ГПП смогут не платить НДФЛ (13%) с перечисленных в систему денег, но только если взнос будет не больше 6% от его дохода.

На цифрах это выглядит примерно следующим образом. Возьмем зарплату 100 тыс. рублей. Работник платит с нее 13 тыс. рублей НДФЛ. Он решил направлять в ГПП по 5 тыс. рублей каждый месяц. Это 5% дохода — в ограничение укладывается. И значит, НДФЛ будет рассчитываться не от 100 тыс., а от 95 тыс. и будет равен 12 350 рублям.

Льготы получат и работодатели. Они могут софинансировать накопительную пенсию работника и вычитать эти расходы из базы по налогу на прибыль. Всего, по подсчетам Минфина, льготы обойдутся государственному бюджету в 10 млрд рублей до 2030 года.

Как будут выплачивать накопительную пенсию по ГПП?

По гарантированному пенсионному плану деньги можно будет получить:

  • В виде пенсионной выплаты, назначаемой на 15-20 лет. В этом случае ежемесячная сумма выплат = накопления / 180-240. Ее можно будет получить либо при наступлении пенсионного возраста, либо через 30 лет после начала уплаты взносов. Смотря, что случится раньше. Это базовый вариант выплат — предполагается, что участникам дадут право выбрать и другие варианты.
  • В виде единовременной выплаты. Однако, в этом случае придется заплатить подоходный налог — сейчас 13%, уточнил Сергей Швецов.
  • В виде досрочной выплаты — для оплаты лечения тяжелого заболевания. Для этого нужно будет подтвердить болезнь и расходы.

А если я не вступлю в ГПП? Буду получать меньше?

Если не вступать в ГПП, то получать будете только страховую пенсию и ту, что успели накопить до 2014 года, с учетом инвестиционного дохода. Это если не будет новых изменений в пенсионной системе.

При прочих равных очевидно, что если никак дополнительно не копить на пенсию, вы будете получать меньше тех, кто это так или иначе делал. Но если вы найдете или уже нашли другой способ накопления — мы рассказывали о некоторых возможных, то сложно однозначно сказать, насколько ваша пенсия будет меньше или больше той, что получится с учетом выплат по ГПП. Все зависит от инфляции, ситуации на рынках и личной стратегии — во что и как вы вкладываете деньги на протяжении жизни.

Еще о том, как жить на пенсии, увеличить ее и не потерять накопления, мы обсуждали в нашем подкасте "По карману".




1. У нас есть страховая пенсия, накопительная. А это какая будет?

Гарантированный пенсионный план - не замена для действующей системы. ГПП лишь дополняет ее. 22%, которые работодатель отчисляет в Пенсионный фонд на страховую часть пенсии, никуда не денутся.

Давать деньги на ГПП придется отдельно - из своего кармана.

2. И куда пойдут мои деньги?

3. А зачем платить?

Взносы в любой момент можно поставить на паузу. Например, если вдруг начались финансовые проблемы, достаточно написать заявление и снизить ежемесячные отчисления до посильной величины. Можно даже до нуля.

Есть также возможность вообще вернуть деньги. Но только на начальном этапе. Если человек понял, что не тянет, у него есть шесть месяцев, чтобы передумать. Тогда ему отдадут все, что он успел перевести в НПФ.

4. Это все обязательно?

ГПП - дело добровольное. Однако для тех, кто решит стать участником новой программы, власти придумали «плюшки» - налоговый вычет на ту сумму, которую вы захотите откладывать. Но есть верхний предел - 6%.

То есть если вы решаете отчислять в Пенсионный фонд шесть процентов от получки - с этих денег вам вернут налог на доход физических лиц. Если отчисления будут меньше, скажем, пять процентов, налог вернут только с этой суммы. А если вы можете себе позволить откладывать на безбедную старость, скажем, десять процентов, вычет сделают только на шесть - это максимум.

Деньги, прямо скажем, небольшие. При зарплате в 100 тысяч рублей 6% отчислений - это всего шесть тысяч. За год получается 72 тысячи, значит, вернуть по налоговому вычету можно будет 9360 рублей.

5. Обычную пенсию не отменяют?

6. Что делать, если не доверяю каким-то там фондам?

Пенсионные накопления - дело десятилетий. За это время всякое может случиться, в том числе и банкротство фонда, которому вы доверили деньги на старость. К счастью, вложения защищены законом. Сейчас государство обязуется вернуть вкладчикам лопнувших НПФ все, что они туда перевели.

Но это только взносы. А инвестиционный доход, который с этих денег был получен, вернуть нельзя.

Создатели ГПП попробовали решить эту проблему. Каждые пять лет будет фиксироваться несгораемая сумма - все взносы плюс то, что эти деньги успели «заработать». И уже на эти средства будет распространяться государственная гарантия.

Есть и страховка от ошибок управляющих НПФ. Если они инвестируют деньги так, что часть потеряют, должны из собственных средств компенсировать вкладчикам убытки. То есть физически денег на счету меньше не станет. Худшее, что может случиться: вы ничего на них не заработаете.

7. Когда я получу накопления?

Право воспользоваться накоплениями появится при выходе на пенсию или после 30 лет с начала первого взноса. Это такая страховка от транжир. Да и в старости все несметные сокровища на руки выдадут только при уплате 13% налога. А так - только ежемесячная прибавка к пенсии.

Впрочем, сейчас чиновники прорабатывают список форс-мажоров, когда деньги можно будет снять досрочно и без штрафов: например, если понадобилась дорогая операция.

При достижении человеком пенсионного возраста сумма на счете в пенсионном фонде поделится на 180 - по числу месяцев, которые живет на заслуженном отдыхе средний россиянин. Чиновники «романтично» называют это «периодом дожития».
12 из 180 получившихся «конвертов с деньгами» - это надбавка конкретного пенсионера на ближайший год. Остаток Пенсионный фонд инвестирует дальше. Эту процедуру будут повторять до самой смерти вкладчика.


Минфин и ЦБ придумали, как накопить на пенсию тем, кто не рассчитывает на государство. Новую программу назвали гарантированным пенсионным планом. Упрощенно это выглядит так: вы платите взносы в фонд, а в старости получаете доплату к обычной пенсии. Пока копите, государство дает вам какие-то бонусы и вроде бы обещает, что накопления не пропадут, не сгорят и не заморозятся.


Пока это не закон и даже не законопроект: его опубликовали, но не рассматривали и не принимали. Может быть, этот документ никогда не станет законом. А если и заработает, то не раньше 2021 года. Но если интересно, что именно придумал Минфин и как это может повлиять на пенсию, вот разбор предложений по документам. Посоветуйте в комментариях, как можно улучшить этот закон и что поможет получать достойную пенсию.

Главное о ГПП

Гарантированный пенсионный план похож на программу негосударственных пенсий. Но теперь схема немного удобнее. Однако к предложениям все еще слишком много вопросов.

Вот основное о новой схеме:

  1. Гарантированный пенсионный план будет добровольным. Всех участников внесут в реестр.
  2. Сумму взносов можно установить самостоятельно — фиксированную или в процентах от дохода.
  3. Взносы поступят в НПФ из специального списка, в который войдут фонды, допущенные к участию в новой схеме. НПФ создадут резервы для выплат. АСВ гарантирует компенсации, если что-то пойдет не так.
  4. Работу НПФ будет контролировать государство. Но непонятно, какие гарантии это даст тем, кто 30 лет будет платить взносы.
  5. Деньги можно будет забрать только в течение полугода после первого взноса. Можно делать паузы в выплатах — максимум на пять лет.
  6. НПФ можно менять когда угодно. Пенсию может платить не тот фонд, который получал взносы.
  7. Выплаты к пенсии назначат в 60 или 65 лет. Или через 30 лет уплаты взносов.
  8. При болезни можно получить досрочную выплату на дорогое лечение.
  9. Накопления переходят наследникам.

Что такое гарантированный пенсионный план?

Гарантированный пенсионный план (ГПП) — это новая пенсионная схема. Она заключается в том, что будущие пенсионеры сами добровольно отчисляют взносы для своей пенсии. Эти взносы попадают в специальный фонд, а сам будущий пенсионер — в реестр. За фондом и реестром следит государство. Взносы копятся в фонде, а когда приходит время, за их счет начинают платить прибавку к пенсии.

Деньги на будущую пенсию участники новой схемы платят добровольно. А еще за них это могут делать работодатели. Причем сумма дохода, с которой можно начислять взносы, не ограничена.

В рамках гарантированного пенсионного плана государство якобы уже точно-преточно сохранит деньги и проследит, чтобы они не заморозились и дошли до пенсионеров, которые копили себе на старость. Но это по документам. Приходите в комментарии обсуждать, какие сложности могут быть на практике и стоит ли верить очередным обещаниям государства. В этом разборе — только теория, то есть то, что предлагают изменить в законах для пенсионных накоплений нового уровня.


Кто участвует в системе ГПП

В новой пенсионной системе будет четыре субъекта:

  1. Участники — это люди, которые или за которых вносят деньги на будущую пенсию. Всех участников внесут в общий реестр.
  2. Работодатели — компании и ИП, которые отчисляют взносы для накоплений на пенсию своих сотрудников именно по новой схеме ГПП.
  3. Фонды-участники — это негосударственные пенсионные фонды, которым разрешили собирать деньги для новой схемы.
  4. Пенсионный оператор — структура, которая за всем этим следит, ведет реестр и оказывает услуги фондам.

Как стать участником ГПП

Чтобы участвовать в новой системе накоплений на пенсию, нужно заключить договор с негосударственным пенсионным фондом. Внимание: не с Пенсионным фондом России, а с теми структурами, что и сейчас собирают деньги для пенсионных накоплений. Сейчас и без нового закона кто угодно может заключить договор и делать взносы на будущую пенсию вдобавок к обычной государственной. Такие фонды должны быть акционерными обществами.

Важно, чтобы каждый участник обязательно попал в реестр. В реестр попадают по заявлению, которое отправляют пенсионному оператору через госуслуги. Внести человека в реестр может и работодатель, если сотрудник его попросит. В ответ придет уведомление: «Вы в реестре».


Доступ к реестру будут иметь фонды, которые собирают взносы, ЦБ, налоговая, нотариусы и суды.

Как заключить договор ГПП

Договор предлагают заключать путем присоединения к пенсионным правилам — это упрощенная схема. Примерно так заключают договоры с операторами связи или страховыми компаниями. То есть стороны не обсуждают условия договора: есть правила, устраивает — присоединяйтесь наравне со всеми и на тех же условиях.

В случае с пенсионной схемой присоединением будет считаться уплата первого взноса. При желании договор можно расторгнуть по заявлению. Все функции для присоединения, смены фонда и расторжения договора обещают сделать на госуслугах.

Как платить взносы по новой схеме

Каждый участник пенсионного плана сам решает, сколько взносов будет платить. Это может быть фиксированная сумма — например 1000 рублей в месяц. Или процент от дохода: например, работодатель будет отчислять 5% от зарплаты в фонд.

Размер взносов отражается в реестре. Сумму можно менять. Когда подойдет время получать пенсионные выплаты, уплата взносов прекращается.

Участники могут приостанавливать перечисления — то есть выставить ставку 0%. Таких периодов может быть несколько, но каждый не дольше пяти лет.


А еще можно расторгнуть договор и забрать взносы — но не позже чем через полгода после первого платежа. Фонд вернет всю сумму в течение трех рабочих дней. В законе написано, что возвращается именно вся сумма взносов, а про доход, который принесли эти взносы, ничего нет. Если полгода прошли, просто так забрать взносы уже не получится. Придется ждать пенсии.

Как выбирать и менять фонд для уплаты взносов

Фонд предлагают выбирать при регистрации в реестре участников. Вероятно, появится какой-то отдельный сервис, или возможность выбора будет только на госуслугах. При регистрации предложат выбор из списка фондов с правом собирать пенсионные накопления в рамках ГПП. Там же предусмотрят возможность поменять фонд. Это можно будет сделать в любое время по истечении полугода после уплаты первого взноса и до того, как будут назначены пенсионные выплаты.

Платить пенсию может другой фонд — не тот, куда вносили деньги. То есть резервы формировали в одном месте, а за прибавкой к пенсии пришли в другой. Если отдельного заявления на выбор фонда для выплат нет, платить будет тот, что получал взносы.

Если участник ГПП хочет сменить фонд, куда платит взносы, все накопленное передается в новый фонд. Такая же ситуация будет, если с фондом что-то не так — например его ликвидировали. Деньги обещают передавать с учетом результата инвестирования — то есть дохода от размещения накоплений.


Как государство гарантирует сохранность накоплений

Негосударственные фонды, которые принимают взносы, будут формировать гарантийные резервы. То есть они собирают деньги с участников ГПП, а потом часть взносов переводят в общий котел — фонд гарантирования пенсионных накоплений. Примерно так работает система страхования банковских вкладов. Если с одним фондом что-то случится, из резерва возьмут деньги на выплаты его клиентам. Тут примет участие то же самое Агентство по страхованию вкладов, которое платит возмещение вкладчикам банков.

Если фонд сработал в минус — то есть разместил накопления, но ничего не заработал и даже потерял, — он обязан возместить эти убытки за свой счет. То есть участники ГПП как бы ничем не рискуют: они точно получат назад всю сумму взносов.

Как фонды заработают на этой схеме

Фонды, которые будут собирать пенсионные взносы по ГПП, получат вознаграждение за свой нелегкий труд. Размер вознаграждения регулируется государством. Точную его сумму фонды установят в правилах, с которыми нужно будет согласиться при регистрации в реестре.

Доход фондов состоит из двух частей:

  1. Фиксированной — она не зависит от результата инвестирования. Эта часть не может быть больше 0,75% от пенсионных резервов или суммы взносов в гарантийный фонд.
  2. Переменной — это часть дохода от размещения накоплений участников. Максимальный размер — 15% от инвестиционного результата.

Как будут платить прибавку к пенсии

Участникам новой пенсионной схемы положены такие виды выплат:

  1. Пенсионная выплата.
  2. Досрочная выплата.
  3. Негосударственная пенсия.

Пенсионная выплата. Чтобы получить пенсионную выплату, нужно подать заявление. Но это можно будет сделать не когда захочется, а при одном из условий:

  1. при наступлении пенсионного возраста. То есть в 60 лет для женщин и 65 для мужчин. Другие условия — по стажу и баллам — тоже должны соблюдаться. Фактически участник ГПП должен получить законное право на страховую пенсию по старости, и тогда он сможет получать выплаты из накопленных взносов.
  2. спустя 30 лет после первого взноса.

Какой срок наступил раньше, тот и станет основанием для выплат. Если начать копить на пенсию в 25 лет, выплаты можно будет получать раньше обычной пенсии.

Размер прибавки к пенсии будут считать по формуле:

Общая сумма накоплений / 180

Если каждый месяц в течение 30 лет отчислять в фонд по 1000 Р , без учета инвестиционного дохода накопится 360 000 Р . Прибавка к пенсии по новой схеме составит 2000 Р . С учетом инвестиционного дохода, если он будет, выплата может оказаться больше.

Если окажется, что ежемесячная выплата меньше 20% социальной пенсии, всю сумму взносов могут отдать сразу.

Читайте также: