Налоговый вычет сбербанк для пенсионеров

Оформление налогового вычета – непростая задача, с которой ежегодно сталкиваются россияне. Частой причиной отказа в начислении средств со стороны налоговой службы становятся ошибки при составлении НДФЛ. Для упрощения процедуры получения денег, уплаченных государству, Сбербанк создал сервис по возврату налогов.

  1. Полная инструкция по возврату налогов через Сбербанк Онлайн
  2. В каких случаях можно вернуть налог
  3. Преимущества и недостатки возврата налогов через Сбербанк

Полная инструкция по возврату налогов через Сбербанк Онлайн

Возврат средств с помощью Сбербанка происходит по интернету – посещать офис для этого не требуется.

  1. Зайти на официальный сайт банка, затем в раздел «Частным клиентам» — «Страхование» — «Как вернуть налоги» (во вкладке «Полезное»).


2. Прочитать информацию о порядке возвращения налогового вычета и подобрать подходящий тариф. Стоимость пакета услуг находится в диапазоне от 499 до 3 499 рублей, в зависимости от функций, возложенных на консультанта.


3. Нажать на кнопку «Вернуть налог» и оставить заявку. Для этого необходимо ввести номер телефона для связи, электронный адрес и ФИО. Отправка заявки проходит через личный кабинет.


4. Ответить на звонок консультанта и задать интересующие вопросы. С представителем компании можно также связаться через онлайн-чат. Сотрудник перечислит документацию, которая понадобится для получения вычета.

5. Загрузить документы на официальный сайт и заполнить заявление на возврат. Список справок зависит от типа вычетов, на которые претендует налогоплательщик.


6. Передать полномочия консультанту, чьей задачей будет заполнение НДФЛ. Услуга подготовки декларации предоставляется всем лицам с оптимальным и максимальным пакетами.

7. Для пакетов минимальный и оптимальный: отправить готовую НДФЛ в налоговую службу онлайн (через личный кабинет на сайте ФНС). При «максимальном» тарифе эту задачу берет на себя банк.

8. Получить деньги на карту после того, как работники ФНС сверят бумаги и произведут расчет. Средства поступают на счет в течение четырех месяцев.

В каких случаях можно вернуть налог

Типы расходов, за которые налогоплательщикам полагается вычет указаны на сайте https://www.sberbank.ru/ru/person/additional/tax_refund.

К числу таковых относятся:

  • Приобретение недвижимости. Государство возвращает до 260 тысяч руб. – в зависимости от стоимости покупки. Если жилье (квартира, дом, участок) покупались в ипотеку, то гражданин имеет право на начисление до 390 тыс. рублей с учетом уплаченных процентов по банковскому кредиту.
  • Прохождение обучения. Возмещение расходов полагается за собственное обучение или обучение ближайших родственников. Сумма вычета составит 13% от совокупной суммы, но не превышает 15 600 руб.
  • Прохождение лечения и покупка лекарств. Государство возвращает до 15 600 руб. за оплату медицинских процедур (при условии предоставления документации).
  • Страхование. В соответствии с НК РФ, плательщик получает вычеты по договорам пенсионного страхования, добровольного медстрахования, добровольного страхования жизни. При пенсионном страховании средства возвращаются гражданину по достижению пенсионного возраста.
  • Наличие инвестиционный счета. За инвестиционную деятельность гражданин получает вычет до 52 000 руб. в год (для этого требуется открытый ИИС).
  • Участие в благотворительности. За пожертвование денег в фонды налогоплательщику полагается неограниченный вычет, определяемый на основании отправленных сумм.
  • Уплата взносов в негосударственный пенсионный фонд (НПФ). За взносы можно вернуть до 15 600 руб. в год.


Право на получение выплат плательщик получает в том случае, он имел постоянный доход, облагаемый подоходным налогом в размере 13%. В эту группу входят граждане России, официально трудоустроенные и получающие белую зарплату. Право на вычет имеют и иностранцы, при условии ежемесячной уплаты 13% от дохода в пользу государства.

Сервис Сбербанка предлагает клиентам три «ступени» поддержки:

  • Тариф «минимальный»: проверка права на вычет и расчет положенной суммы. Цена: 499 рублей.
  • Тариф «оптимальный»: сбор документов и заполнение декларации. Отправлять бумаги в ФНС будет клиент. Цена: 1 699 рублей.
  • Тариф «максимальный»: подготовка декларации и отправка бумаг в ФНС. Деньги поступают на счет пользователю, подавать ничего не нужно. Цена: 3 499 рублей.


Стоимость меняется в зависимости от подключенного пакета. В их числе: «Премьер», «Первый», «Золотой», «Зарплатный» и другие. Владельцам «Sberbank Premier» максимальный тариф обойдется в 1500 рублей. Для опций «Первый» и «Sberbank Private Banking» все услуги по начислению вычета бесплатны.


Преимущества и недостатки возврата налогов через Сбербанк

Сервис по оформлению вычета от Sberbank призван упростить процедуру подготовки и отправки документов. Вместо того, чтобы разбираться в правилах заполнения НДФЛ лично, налогоплательщик доверяет работу с бумагами консультанту. К плюсам подключения специального тарифа относятся:

  • Экономия времени. Клиент не тратит усилия на то, чтобы заполнить НДФЛ и отстоять очередь в отделение ФНС. Процедура заполнения и отправки документов проходит в режиме онлайн.
  • Умеренные цены. Банк предоставляет плательщику компетентного специалиста, который ответит на все вопросы, связанные с возвращением денег. Для лиц, уже сотрудничающих с компанией, предусмотрены скидки. У юристов аналогичная помощь стоят дороже.
  • Безопасность. Загрузка справок на официальный сайт проходит по защищенным каналам, что минимизирует риски утечки информации.
  • Упрощенная загрузка файлов. Все справки, отправляемые пользователем, хранятся в формате PDF и XML, что упрощает оформление деклараций в дальнейшем. В самих НДФЛ не ставится электронная подпись.
  • Бонусы. Покупатели тарифов от Sberbank получают скидки на предложения портала НДФЛКА.РУ, специализирующегося на вычетах.

Из минусов следует отметить отсутствие гарантий. Помощь специалиста увеличивает шансы на получение денег от государства, но не дает 100% положительного результата. Другим недостатком программы является необходимость сканировать большое количество справок. По отзывам некоторых клиентов, оформление вычета через интернет отнимает много усилий.

Понравилась статья? Оцени!

Система пенсионного обеспечения несовершенна, поэтому многие пенсионеры ищут дополнительный источник дохода. И тут стоит обратить их внимание на инвестиционный счет. Он поможет вернуть средства, уже уплаченные в счет подоходного налога. А еще ИИС можно рассматривать как удобный инструмент для инвестирования имеющихся накоплений.

Могут ли пенсионеры открыть ИИС?

Открыть ИИС может любое физлицо, имеющее статус налогового резидента РФ. Этим правом обладают и пенсионеры. Ограничений по возрасту здесь нет.

Индивидуальный инвестиционный счет - это разновидность брокерского счета. Помимо прибыли от инвестиционной деятельности вкладчик может получать один из видов налогового вычета на выбор: на ранее уплаченные суммы НДФЛ (тип "А") или на доход от вложений (тип "Б").

Налоговый вычет типа "А" рассчитывается по ставке 13 % от общей суммы инвестиций, внесенных на ИИС в течение календарного года, но не более 400 тыс. руб. Следовательно, максимальный лимит возврата отчислений не может быть более 400 000 × 13 % = 52 000 руб.

При этом следует учитывать, что размер выплаты не может превышать сумму уплаченного за этот же период налога. Инвестор может пользоваться данной льготой ежегодно или воспользоваться ею один раз и получить выплаты за все 3 года в конце срока действия счета.

Налоговый вычет типа "Б" освобождает вкладчика от уплаты НДФЛ на прибыль, полученную в результате операций с активами на инвестиционном счете. В отличие от предыдущего вида, льготы и лимиты для данных выплат не установлены. От налогообложения освобождается вся сумма полученной прибыли, независимо от ее размера. Но внести на счет можно не более 1 миллиона рублей.

Выплату типа "Б" можно получить только в конце срока действия счета, рассчитав итоговую прибыль за весь период инвестиционной деятельности.

Если вкладчик решит закрыть ИИС ранее чем через 3 года после его открытия, право на получение налогового вычета аннулируется. Все ранее полученные льготные выплаты (если таковые имеются) подлежат возврату.

Когда пригодятся налоговые вычеты пенсионеру?

Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод, что налоговые вычеты пригодятся пенсионеру, если он:

  • продолжает работать и является плательщиком НДФЛ;
  • получает пенсию по программе негосударственного пенсионного обеспечения (НПФ), которая, согласно законодательству, подлежит обложению налогом на доходы физических лиц (ст. 213.1 НК РФ);
  • планирует инвестировать средства и получать от этого доход;
  • может вложить деньги в ИИС на срок не менее 3 лет.

Если инвестор получает только государственную пенсию, он не может рассчитывать на налоговый вычет по типу "А". Согласно п. 2 ст. 217 НК РФ, такой доход не подлежит обложению НДФЛ. Поэтому для такого пенсионера ИИС будет интересен, если вложенные туда средства будут приносить доход. Например, на них будут приобретены акции или облигации.

Какую выгоду может получить пенсионер от ИИС?

Выгода, которую пенсионер может получить от ИИС, зависит от источников его дохода.

Если инвестор имеет официальное место работы и в дополнение к государственной пенсии получает заработную плату, он может воспользоваться налоговым вычетом типа "А". В таком случае государство вернет ему НДФЛ, удержанный из зарплаты.

Если инвестор получает пособие из негосударственного пенсионного фонда, которое облагается налогом, он может рассчитывать на возврат налоговых отчислений с него.

Если единственным источником доходов гражданина является государственная пенсия, выгоду могут принести операции с ценными бумагами, дивиденды и налоговый вычет типа "Б" от полученного дохода.

Делать выбор сразу в пользу какого-то одного варианта льготы необязательно. Для получения максимальной выгоды рекомендуется подождать до конца срока действия ИИС, рассчитать доходность каждого вида налогового вычета и только затем принять окончательное решение.

Риски инвестиционного счета

Доходы от банковских депозитов в настоящее время невысоки. Поэтому ИИС является хорошей альтернативой данным вложениям. Инвестиционный счет позволяет гражданам сохранить и приумножить свои накопления. Тем не менее при открытии ИИС пенсионерам рекомендуется тщательно взвесить все сопутствующие риски.

Инвестиционная деятельность непредсказуема. Котировки ценных бумаг в любое время могут как возрасти, так и снизиться. Неопытные инвесторы не всегда способны самостоятельно определить, в какие активы стоит вкладывать свои средства в текущий момент времени. Неудачные сделки могут повлечь за собой большие финансовые потери, а иногда и утрату всего капитала.

Чтобы снизить риски убытков, рекомендуется вкладывать деньги в низкорискованные инструменты: ОФЗ (облигации федерального займа), облигации субъектов РФ, облигации "голубых фишек". Таким образом можно получать купонный доход в размере в среднем 7–10 % годовых. В сумме с налоговым вычетом такая прибыль будет хорошей добавкой к пенсии. Подробнее об инвестиционных рисках можно почитать в нашей статье.

При желании получать доход от активной торговли ценными бумагами и оформить налоговый вычет типа "Б" неопытным инвесторам рекомендуется обратиться за помощью к проверенному надежному брокеру. Таким образом можно избежать рисков и получить дополнительный заработок от эффективного использования своего капитала.

Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.

Как получить выписку ЕГРН

Всего несколько простых шагов:

Почему мы?

Выписка из ЕГРН — это

Виды выписок из ЕГРН

  • Текущий собственник
  • Полная история собственников
  • Дата регистрации
  • Дата прекращения прав
  • Залог, запрет на перерегистрацию
  • Кадастровая стоимость объекта
  • Текущий собственник
  • Полная история собственников
  • Дата регистрации
  • Дата прекращения прав
  • Залог, запрет на перерегистрацию
  • Кадастровая стоимость объекта
  • Текущий собственник
  • Полная история собственников
  • Дата регистрации
  • Дата прекращения прав
  • Залог, запрет на перерегистрацию
  • Кадастровая стоимость объекта

Введите данные объекта

Найдено

К сожалению, мы не смогли найти материалы по вашему запросу.

Пожалуйста, проверьте ваш запрос и повторите попытку.

Вы ввели некорректные данные.

Пожалуйста, исправьте ваш запрос и повторите попытку.

Мы принимаем






Часто задаваемые вопросы

В выписке ЕГРН не всегда есть информация о собственнике объекта недвижимости. Причины:

  • Недвижимость перешла в собственность нового владельца до 31-ого января 1998-ого года. В базе ЕГРН отображена информация только по регистрационным действиям, совершенным после 1998-ого года. Если собственник поменялся раньше, информацию о нем можно получить в БТИ;
  • Объект недвижимости поделен на несколько самостоятельных объектов, у каждого из которых свой собственник. Например, квартира никому не принадлежит, владельцы имеют право собственности на каждую отдельную комнату;
  • Одному объекту недвижимости присвоено несколько кадастровых номеров. Информация о собственнике может быть отнесена к старому номеру;
  • Собственник сменился несколько суток назад. Тогда информация о нем еще не успела появиться в базе ЕГРН;
  • Объект недвижимости перешел в собственность нового владельца по наследству, а он не зарегистрировал ее в «Росреестре» (Наследник получает право собственности до осуществления государственной регистрации своего недвижимого имущества. А зарегистрировать объект он может позднее).

Выписку из ЕГРН на нашем сайте можно получить в среднем в срок от 30 минут до 6 часов. Исключение – в случае высокой нагрузки на сервера Росреестра, время генерации выписки может составить до 72 часов.

Гарантируем возврат денег, если выписка не будет готова за 72 часа с момента оформления заказа.

Этот документ удостоверяет право государственной регистрации на недвижимое имущество и содержит информацию о конкретном объекте недвижимости: данные собственников, дату регистрации имущественного права, характеристики объекта, его кадастровую стоимость и наличие залогов и запретов на перерегистрацию.

В ЕГРН можно запросить выписку о характеристиках и правах. В этом документе будет указана следующая информация:

  • текущий собственник;
  • залог, запрет на перерегистрацию;
  • кадастровая стоимость объекта.

Другой вид документа - выписка из ЕГРН о переходе прав. Здесь будет указано:

  • текущий собственник;
  • полная история собственников;
  • дата регистрации;
  • дата прекращения прав.

Также на нашем сайте можно заказать выписку с полной информацией об объекте недвижимости, где будут указаны все вышеперечисленные данные.

Собственник земельного участка указывается в выписке ЕГРН. Чтобы заказать выписку, в окне поиска на главной странице нашего сайта введите кадастровый номер или адрес земельного участка.

На сайте egrnreestr.ru вы можете заказать три вида выписок из ЕГРН:

  • Выписка о характеристиках и правах - 200 рублей;
  • Выписка о переходе прав - 200 рублей;
  • Полная информация об объекте недвижимости - 350 рублей.

Каждая 10 сделка с недвижимостью по неофициальной статистике совершается с использованием мошеннических схем. Мошенники пользуются юридической безграмотностью, продают квартиры в домах под снос, подделывают документы. Обезопасить себя поможет ЕГРН.Реестр.

Что покажет выписка

С 31 января 1998 года вся информация о действиях с недвижимостью хранится в едином государственном реестре – ЕГРН. С 2017 года этот реестр объединили с реестром ЕГРП. ЕГРП расшифровывается как единый государственный реестр прав на недвижимое имущество и сделок с ними.

ЕГРН (ЕГРП) создавался для отслеживания всех действий с недвижимостью. Сегодня проверить историю недвижимости может любой гражданин, заказав выписку. Документ покажет информацию из базы на дату получения сведений и расскажет о собственниках и наличии обременений.

Почему стоит заказать выписку здесь и сейчас

Получив документ, вы не купите квартиру, которая находится под арестом за долги по ипотеке, а также не получите «сюрприз» – внезапных родственников, претендующих на наследство.

Преимущества нашего сервиса:

  • Легкий поиск по адресу;
  • Заказать выписку можно, не выходя из дома;
  • Выписка будет готова через 30 минут – 72 часа;
  • Документ будет оформлен в удобном для прочтения формате. Посмотреть образец выписки.

Заказ в режиме онлайн – самый удобный и быстрый способ получения выписки. Вам не придется ехать в МФЦ, платить госпошлину в размере 300-750 рублей и ждать пять рабочих дней для получения документа. В режиме онлайн мы предоставляем информацию об объектах из любого региона страны напрямую из Росреестра и делаем это круглосуточно.

Предоставляется по расходам:
- на новое строительство или приобретение объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них на территории РФ;
- на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или ИП, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение жилья, земельного участка под него на территории РФ;
- на погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории РФ жилья, земельного участка под него.

2 000 000 максимальная сумма расходов на новое строительство или приобретение жилья, с которой будет исчисляться налоговый вычет.

В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года предельный размер вычета применяется к расходам, понесенным на приобретение как одного, так и нескольких объектов недвижимости.
3 000 000 рублей — максимальная сумма расходов на строительство и приобретение жилья (земли под него) при погашении процентов по целевым займам (кредитам).

Ограничение суммы уплаченных по целевым займам (кредитам) процентов, принимаемых к вычету, применяется к займам (кредитам), полученным после 1 января 2014 года. Суммы уплаченных процентов по целевым займам (кредитам), полученным до 2014 года, могут быть включены в состав имущественного вычета в полном размере без каких-либо ограничений.

Если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета не в полном размере, остаток вычета может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования (пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного дома или отделку приобретенной квартиры или комнаты возможно только в том случае, если в соответствующем договоре указано приобретение незавершённых строительством жилого дома, либо квартиры или комнаты (прав на них) без отделки.

При приобретении имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами в соответствии с их долей/долями собственности.

В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года имущественный вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов каждого из собственников в пределах общего установленного лимита вычета.

Налоговый вычет на взносы на ИИС тип А (первый тип) Вычет можно получить по взносам (пп.2 п.1 ст.219.1 НК).
При использовании данного типа вычета Вы получаете от государства 13% от суммы денежных средств, внесенных на ИИС (максимально 52 000 рублей при внесении на ИИС 400 000 рублей).

Вычет предоставляется ежегодно при условии ежегодного внесения средств на ИИС и наличия дохода, облагаемого по ставке 13% (например, заработная плата).

Налоговый вычет на взносы на ИИС тип Б (второй тип)Вычет на доход от ИИС по окончании договора (пп.3 п.1 ст.219.1 НК).
Основные моменты:

  1. На дату закрытия ИИС должен действовать более 3 лет. Для договоров, заключенных в 2016 г., этот срок наступает только в 2019 г.
  2. Вычет дадут, если вы не стали возвращать НДФЛ со взносов.
  3. База по вычету — положительный финансовый результат за срок действия ИИС. Как он определяется, описано в ст. 214.9 НК.

Налоговый вычет на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни (п.4 ст.219 НК РФ)
Вычет можно получить :
1. по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами;
2. по договорам добровольного пенсионного страхования со страховыми организациями;
3. по договорам добровольного страхования жизни, если такие договоры заключаются на срок не менее пяти лет.

Основные моменты:
1. заключать такие договоры и платить по ним взносы можно не только в свою пользу, но и в пользу супруга (супруги), родителей (в том числе усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных или находящихся под опекой (попечительством)).
2. максимальная сумма уплаченных пенсионных (страховых) взносов, с которой будет исчисляться налоговый вычет — 120 000 рублей (в совокупности с другими расходами, связанными с лечением, обучением и т.д.)
3. если взносы по договору негосударственного пенсионного обеспечения (добровольного пенсионного страхования/добровольного страхования жизни) удерживались работодателем из заработной платы налогоплательщика и перечислялись в соответствующие пенсионные фонды (страховые компании), вычет можно получить до окончания года при обращении с соответствующим заявлением непосредственно к работодателю.

Налоговый вычет по расходам на накопительную часть трудовой пенсии (п.5 ст.219.НК РФ)
Основные моменты:
1. Данный вычет вправе применить налогоплательщик, который за свой счет уплатил дополнительные взносы на накопительную часть трудовой пенсии.
2. Если дополнительные взносы на накопительную часть пенсии за налогоплательщика уплачивал его работодатель, социальный вычет физическому лицу не предоставляется..
3. Максимальная сумма дополнительных взносов, которые фактически уплачены за год в совокупности с другими расходами, связанными с обучением, лечением, уплатой пенсионных (страховых) взносов — 120 000 рублей в год.
4. Подать декларацию в налоговый орган с целью получения вычета налогоплательщик может в любое время в течение года.

Налоговый вычет по расходам на обучение (п.2 ст.219.НК РФ)
Основные моменты:
1. Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется только при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает его статус как учебного заведения .
2. Максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета —
50 000 рублей в год .
3. Максимальная сумма расходов на собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика (оплата своего лечения (лечения членов семьи) за исключением дорогостоящего лечения, уплата пенсионных (страховых) взносов и дополнительных взносов на накопительную часть трудовой пенсии) — 120 000 рублей в год.

Налоговый вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов (п.3 ст.219.НК РФ)
1. Налоговый вычет по расходам на лечение и (или) приобретение медикаментов предоставляется налогоплательщику, оплатившему за счет собственных средств;
2. Максимальная сумма расходов на лечение и (или) приобретение медикаментов, в совокупности с другими его расходами, связанными с обучением, уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение 120 000 рублей в год
3. Размер вычета на лечение не ограничивается какими-либо пределами и представляется в полной сумме, если налогоплательщиком были потрачены денежные средства на оплату дорогостоящих медицинских услуг −13 % от понесенных расходов.

Налоговый вычет на благотворительность — в размере фактически понесенных расходов (пп.1 п.1 ст.219.1 НК РФ)
Основные правила:
1. Вычет считается с суммы годового взноса не более 25% от облагаемого дохода за год.
2. Социальный налоговый вычет по расходам на благотворительность предоставляется в сумме, направленной физическим лицом в течение года на благотворительные цели в виде денежной помощи.

юридическая помощь

Налоговый вычет по ипотеке пенсионерам


По закону при покупке недвижимости с использованием целевого кредита можно получить имущественный налоговый вычет. Можно ли пенсионеру получить налоговый вычет по ипотеке? Положен ли налоговый вычет по процентам по ипотеке пенсионерам? Важно ли для оформления возврата налога за ипотеку то, работает пенсионер или нет? В статье ответим на эти вопросы и расскажем об особенностях налогового вычета по ипотеке пенсионерам.

Согласно 220 статье Налогового кодекса РФ налогоплательщик при строительстве или покупке недвижимости в ипотеку имеет возможность оформить имущественный налоговый вычет по расходам:

  • на новое строительство либо приобретение на территории РФ жилых домов, квартир, комнат или доли в них (сюда могут включаться расходы на отделку квартиры), покупку земельных участков;
  • на погашение процентов по ипотеке (в том числе процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования)).

Налоговый вычет по ипотеке (как и вычет на обучение, медицинские услуги и медикаменты, страхование жизни) возможен при наличии дохода, облагаемого по ставке 13 процентов. С государственных пенсий не удерживается налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Имеет ли право пенсионер на налоговый вычет по ипотеке?

Можно ли пенсионеру вернуть 13 процентов с покупки квартиры по ипотеке

На этот вопрос, а также на вопрос «можно ли пенсионеру вернуть 13 % по процентам по ипотеке» закон отвечает утвердительно (но должны соблюдаться определенные условия – об этом ниже). Возможность получить налоговый вычет по ипотеке неработающему пенсионеру зависит от того, когда была куплена квартира, и от времени выхода на пенсию.

Следует знать, что возмещение НДФЛ по ипотеке пенсионерам возможно и по иным доходам, облагаемым по ставке 13 % (не только по заработной плате). Это может быть, например:

  • доход от продажи имущества,
  • доход от сдачи квартиры в аренду.

Налоговый вычет по ипотеке для пенсионеров: условия

Выясним, что нужно для оформления возврата налога по ипотеке пенсионерам:

  • у пенсионера должен быть доход, облагаемый по ставке 13 % (о том, за какой период он должен быть, рассказано далее);
  • у пенсионера должно быть право на возврат подоходного налога по ипотеке. На возможность получения налогового вычета по ипотеке пенсионерам влияет то, получал ли гражданин ранее вычет на покупку квартиры и в каком объеме. Вычет по процентам с ипотеки предоставляется по одному объекту недвижимости (о том, сколько раз можно оформить возврат налога по расходам на покупку квартиры, узнайте из этой статьи);
  • недвижимость находится на территории РФ;
  • квартира, дом, участок были приобретены не за счет средств работодателей или иных лиц, материнского капитала, выплат из средств бюджетов бюджетной системы РФ;
  • сделка купли-продажи квартиры не совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми.

Налоговый вычет с ипотеки пенсионеру: сумма

Максимальный размер имущественного вычета в настоящий момент:

  • на приобретение квартиры — 2000000 руб.,
  • на погашение процентов по кредитам на покупку квартиры — 3000000 руб.

Соответственно максимальная сумма возврата налога по ипотеке пенсионерам составит:

  • на приобретение квартиры — 260000руб.,
  • на погашение процентов по ипотеке — 390000 руб.

Перенос налогового вычета за ипотеку пенсионерам

Как известно, имущественный налоговый вычет (по покупке квартиры и по процентам по ипотеке) при недостаточности доходов за год может быть перенесен на последующие годы до их полного использования. Это одно из их отличий от социального вычета, например, за лечение, который на другой год перенести нельзя. Поэтому если работающему пенсионеру не удалось получить вычет за один год, он сможет продолжить получать вычет в следующем году (годах).

Однако для пенсионеров (работающих или неработающих) законом предусмотрена возможность перенести вычет на предыдущие периоды.

У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты по приобретению недвижимости (в том числе квартиры в ипотеку) и по процентам по ипотеке могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов (пункт 10 статьи 220 Налогового кодекса РФ).

Перенос налогового вычета пенсионерам при покупке квартиры в ипотеку и по процентам по ипотеке осуществляется в следующем порядке (Письмо Минфина России от 21 марта 2016 г. N 03-04-05/15549):

  • При обращении налогоплательщика по окончании налогового периода за переносом в соответствии с пунктом 10 статьи 220 Кодекса остатка имущественного налогового вычета, образовавшегося в этом налоговом периоде, на предшествующие налоговые периоды трехгодичный срок для возврата излишне уплаченного налога отсчитывается начиная с налогового периода, непосредственно предшествующего налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественного налогового вычета.
  • Учитывая положения статьи 78 НК РФ, если за переносом остатка имущественного налогового вычета на предшествующие налоговые периоды налогоплательщик обращается не в налоговом периоде, непосредственно следующем за налоговым периодом, в котором образовался остаток имущественного налогового вычета, а в последующие налоговые периоды, количество налоговых периодов, на которые может быть перенесен вышеуказанный остаток, соответственно уменьшается.

Рассмотрим примеры переноса налогового вычета по ипотеке пенсионерам (больше примеров по переносу вычета можно посмотреть здесь).

Налоговый вычет по ипотеке неработающему пенсионеру

В зависимости от времени покупки квартиры и выхода на пенсию возможны три ситуации, касающихся получения налогового вычета неработающим пенсионером при покупке квартиры в ипотеку и по процентам ипотеки:

Квартира была куплена в год выхода на пенсию

Пенсионер купил квартиру в ипотеку в 2018 году, в этом году он вышел на пенсию. Если пенсионер работал часть 2018 года, он может в 2019 году заявить налоговый вычет при покупке квартиры по доходам 2018 года. При этом остаток налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку пенсионером образуется в 2018 году – то есть в году, за который подавалась налоговая декларация. И пенсионер вправе перенести остаток вычета с 2018 года на 2017, 2016, 2015 год и подать декларации сразу за 4 года (в эти годы он работал).

Квартира была куплена позже года выхода на пенсию

Пенсионер купил квартиру в 2018 году (на пенсию он вышел в 2017 году, часть года работал). В 2019 году пенсионер может подать декларацию за 2017 год, а затем остаток вычета по ипотеке пенсионер может перенести на 2016, 2015 годы.

Если пенсионер не работал (и не имел другого дохода, облагаемого по ставке 13 %) в год покупки квартиры и на протяжении трех лет, предшествующих году приобретения квартиры, то оснований для возврата 13 процентов с покупки квартиры по ипотеке пенсионерам за указанные периоды не имеется (Письмо ФНС России от 15.05.2013 №ЕД-4-3/8721@).

Квартира была куплена ранее года выхода на пенсию

Налогоплательщик приобрел квартиру в 2016 году. Вышел на пенсию 1 января 2018 года. За 2016, 2017 годы имущественный вычет был получен. В 2018 году остаток имущественного налогового вычета при покупке квартиры по ипотеке пенсионер сможет перенести на 2015, 2014 год.

Важно не откладывать обращение в налоговую инспекцию за получением вычета на ипотеку (см. Письмо Минфина от 17.01.2013 N 03-04-05/7-33).

Отметим, что получение налогового вычета по ипотеке пенсионером станет возможным, если у пенсионера в последующие годы появятся облагаемые по ставке 13 % доходы.

Налоговый вычет по ипотеке работающему пенсионеру

Как получить налоговый вычет по ипотеке работающему пенсионеру? Трудоустроенные граждане на пенсии также могут воспользоваться возможностью переноса остатка вычета по ипотеке на предшествующие периоды. Это право было предоставлено с 2014 года. А если доходов за эти годы не хватит, то работающий пенсионер сможет продолжить получать вычет в последующие годы.

В 2018 году работающий пенсионер приобрел квартиру в ипотеку. В 2019 году он заявил имущественный налоговый вычет по ипотеке по доходам 2018 года и перенес остаток вычета с 2018 года на 2017, 2016, 2015 год. Если доходов за указанные годы не хватит для получения всей суммы налогового вычета за ипотеку, работающий пенсионер сможет продолжить получать вычет в последующие периоды (годы).

Трудоустроенный пенсионер может получить имущественный вычет за ипотеку по месту работы (тогда налог перестанут удерживать из заработной платы, но вернуть удержанный в предыдущие годы НДФЛ в этом случае нельзя).


Пенсионер может при соблюдении определенных условий вернуть 13 % по ипотеке (получить вычет по расходам на покупку недвижимости и по процентам по ипотеке)

Возврат налога по ипотеке пенсионером и его супругом

В том случае, когда жена/муж пенсионера работает или имеет иной доход, облагаемый по ставке 13 % (брак должен быть официально зарегистрирован), то налоговый вычет по расходам на покупку квартиры при соблюдении необходимых условий может быть получен супругом (как супругам получить вычет по процентам ипотеки, узнайте из этой статьи).

Налоговый вычет по процентам по ипотеке пенсионерам

Кроме возврата по расходам на покупку квартиры, пенсионер имеет право на возврат 13 процентов по процентам по ипотеке. Пенсионер может применить описанный выше порядок переноса вычета в отношении произведенных расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на приобретение на территории РФ квартиры (Письмо МинФина России №03-04-05/27878 от 15 мая 2015 года). Возврат процентов по ипотеке пенсионерам осуществляется после подачи необходимых документов в ИФНС (о том, какие документы нужны для налогового вычета по процентам по ипотеке пенсионерам расскажем ниже).

Отметим, что работающий пенсионер может обратиться за возвратом процентов по ипотечному кредиту и через несколько (или любое другое количество) лет (о сроке давности получения вычета по процентам ипотеки можно прочитать здесь).

Как пенсионеру получить налоговый вычет по ипотеке

Купив квартиру в ипотеку, пенсионер может оформить возврат налога (если соблюдаются условия для получения вычета). Как получить вычет по покупке квартиры в ипотеку и как вернуть проценты по ипотеке пенсионеру? Для этого необходимо предоставить в ИФНС документы. Сделать это можно:

  • при посещении налоговой инспекции, МФЦ,
  • через электронный сервис (личный кабинет налогоплательщика),
  • по почте.

Документы для возмещения налога за ипотеку пенсионер может предоставить по окончании года, в котором была приобретена квартира. Если квартира, например, была куплена в 2019 году, то подать документы пенсионер может в 2020 году. Т.е. в 2020 году пенсионер подает документы, в том числе декларацию 3-НДФЛ, за 2019, 2018, 2017, 2016 гг. При переносе остатка налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку пенсионером на предыдущие периоды декларации заполняются в обратном порядке. Т.е. сначала заполняется декларация 3-НДФЛ за 2019 год, остаток вычета переносится на предыдущий год – 2018 год (заполняется декларация за 2018 год), далее остаток переносится в декларацию за 2017 год, а потом — в декларацию за 2016 год.

После подачи документов происходит камеральная проверка, которая длится максимум 3 месяца. По ее окончании и при подтверждении вычета, 13 % перечисляются на расчетный счет пенсионера (подробнее о сроках возврата можно прочитать здесь).

Документы для налогового вычета по ипотеке пенсионерам

Пенсионеру для возврата налога по ипотеке могут понадобиться копия паспорта, ИНН, пенсионного удостоверения, кредитного (ипотечного) договора.

При распределении вычета между супругами необходимо предоставить:

  • заявление о распределении вычета между супругами (оригинал),
  • свидетельство о браке (копия).

Документы для налогового вычета пенсионеру при покупке квартиры в ипотеку на вторичном рынке:

  • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал),
  • заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога (оригинал),
  • договор приобретения квартиры с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (копия),
  • документы, подтверждающие оплату (копия),
  • документы, подтверждающие право собственности на квартиру (копия),
  • справка 2-НДФЛ (оригинал).

Документы для налогового вычета пенсионеру за покупку квартиры в ипотеку по ДДУ:

  • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал),
  • заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога (оригинал),
  • договор ДДУ с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (копия),
  • документы, подтверждающие оплату (копия),
  • документ, подтверждающий передачу квартиры застройщиком участнику долевого строительства (например, акт приема-передачи) (копия),
  • справка 2-НДФЛ (оригинал).

Список документов для налогового вычета пенсионеру по процентам по ипотеке:

  • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал),
  • заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога (оригинал),
  • кредитный договор с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (копия),
  • документы, подтверждающие уплату процентов по целевому займу (кредиту) (копия),
  • документы, подтверждающие право на получение «основного» имущественного налогового вычета,
  • справка 2-НДФЛ (оригинал).

Сотрудник налоговой инспекции может запросить оригиналы некоторых документов (например, договора и т.д.).

Налоговый вычет военным пенсионерам по ипотеке

Военные пенсионеры, а также пенсионеры МВД, могут вернуть 13 процентов при покупке квартиры в ипотеку на тех же основаниях, что и остальные пенсионеры. Отметим, что вычет предоставляется по расходам самого военного пенсионера на покупку квартиры в ипотеку. Если пенсионер приобрел квартиру на государственные средства, то возврат подоходного налога по предоставленным государством денежным средствам военный пенсионер оформить не сможет.

Таким образом, при соблюдении определенных условий пенсионер сможет вернуть 13 % с ипотеки. Получить вычет и оформить возврат налога могут как неработающие, так и работающие пенсионеры. Однако следует понимать, что налоговый вычет по ипотеке пенсионерам (при покупке квартиры или иной недвижимости, а также вычет по процентам по ипотеке) возможен только при наличии доходов, облагаемых по ставке 13 % в определенные периоды.

Читайте также: