Пенсионный налог что нового

Государство накопительную часть пенсии гарантировало, гарантировало да не выгарантировало!
Житейская мудрость.

Ну что ребята, держитесь! Скоро заживем по новому! В правительстве разрабатывают новый законопроект (ГПП), по которому нам гарантируют прибавку к будущей пенсии. Естественно, при выполнении ряда условий! Но блин, это такие пустяки. Какие-то условия. Главное, государство нам обещает, что в этот раз все будет работать идеально. И мы обязательно заработаем себе на достойную пенсию.

Что такое ГПП?

(Велик и могуч русский язык. Пред Ы стория пишется через Ы. Как и слова безымянный, безыдейный, сыграть).

В середине 2000-х тысячных мы получили возможность сформировать себе дополнительную пенсию.

Работай в белую, получай официальную зарплату (или декларируй доходы). И часть налогов с этого дохода будет идти лично тебе. Для накопления личного пенсионного капитала.

Речь шла о накопительной части пенсии. 6% от дохода идет в твою будущую пенсионную копилку. Правда через несколько лет этот "аттракцион невиданной щедрости" заморозили. И мы по прежнему платим 22% от своей зп в пенсионный фонд. Только деньги идут в общий котел. По простому, на выплату пенсий действующим пенсионерам. И "совсем чуть-чуть" на поддержание "скромных" запросов самого ПФР.

Электронные пенсионные баллы. Не помню уже были они до или после накопительной пенсии. Я до сих пор не могу понять как это работает. Чем больше заработаешь, тем больше баллов у тебя на счете.

Общий смысл простой - каждому пенсионеру по E-балу.

Потом увеличили пенсионный возраст. Тоже совсем на немного. "Всего" на 5 лет. Зато нам обещали, что тогда мы точно будет жить на пенсии великолепно.

И вот новая инициатива правительства - ГПП.

ГПП - это "готов подарить пенсию" . ой, не так.

ГПП - гарантированный пенсионный капитал.

Смысл очень похож на накопительную пенсию. Делай всю жизнь отчисления со своей зарплаты ежемесячно. И через . цать лет будешь получать щедрую прибавку к основной пенсии.

Основные условия ГПП

Система ГПП - добровольная. Налогоплательщик сам решает, участвовать ему или нет. По крайней мере пока в правительстве пришли к такому варианту.

Перед ГПП рассматривали проект ИПК (индивидуальный пенсионный капитал). По сути одна херня, только в профиль. Изначально хотели подключать всех к новой система автоматически. И начать собирать деньги с каждого. Ну а если не хочешь, обращайся (куда-то там), пиши заявление на отказ. Его рассмотрят и вынесут решение.

Но я больше склоняюсь к мысли, что мы что-то подобное (принудительные отчисления) увидим в будущем. Особо желающих отдавать лишние деньги непонятно кому - нет.

Сколько денег можно перечислять на ГПП?

Сумма пожертвований взносов может быть любая. Как фиксированный размер (тысяча, две, пять-десять тысяч, сто рублей), так и процент от дохода (1-2, 5-10%).

Участники ГПП получают налоговые плюшки от государства. Внесенная на счет сумма, освобождается от уплаты НДФЛ. Но не более 6% от зарплаты.

Сколько это в деньгах? Какова выгода?

Например, при зп в 50 тысяч рублей - на руки человек получает 43 500 (за минусом 13% НДФЛ). При отчислении 6% от зарплаты (3 000) - экономия на налогах составит чуть менее 400 рублей.

Все что пойдет в ГПП сверху 6% от дохода - льгот не имеет.

Куда пойдут мои деньги?

Деньгами будут эффективно управлять НПФ (негосударственные пенсионные фонды). Вкладывать и приумножать ваш капитал. На протяжении всего срока. Выбрать фонд можно самостоятельно. Как и переводить деньги между НПФ.

Когда можно забирать деньги?

Воспользоваться ГПП можно при достижении пенсионного возраста (в 65 или 60 лет). Либо досрочно. Через 30 лет после первого пополнения ГПП.

Также допускается изъятие средств в результате серьезный заболеваний (на лечение).

Дожил до пенсии. Сколько я получу?

Ежемесячная прибавка к пенсии = Накопленный капитал / 180.

180 - это средний возраст дожития после выхода на пенсию (15 лет).

Откладывая по 1000 ежемесячно на протяжении 30 лет, на счете ГПП скопится 360 тысяч (без учета инвест. дохода). Получаем ежемесячно по 2 000 рублей. С учетом роста капитала от вложений, сумма может быть больше.

Приятный бонус для долгожителей . НПФ будет обязан выплачивать ежемесячную сумму на протяжении всей жизни. Даже если проживете до 90-100 лет.

Правда почему-то не учтено влияние инфляции. Выйду я на пенсию. Буду получать по 2 000 ежемесячно. Пройдет лет 10-20. Инфляция скушает покупательную способность моих честно заработанных денег. И на мои законные 2 тысячи я смогу купить пакет соли, килограмм сахара и спички. Ой, пардон! На спички уже не хватит. (((

Второй важный нюанс. Время дожития. Сейчас это 15 лет. В будущем, государство его можно легко его увеличить (как пенсионный возраст). Лет так до 25. И тогда ваша будущая пенсия скукожится на треть. Или даже вполовину. Получали по 2000 ежемесячно, будете получать по тысяче.

И вообще с временем дожития (15 лет) какая-то странная штука. Мужчины выходят на пенсию в 65. Плюс 15 лет. Итого 80 лет. Мало кто доживет до такого возраста.

А что это значит? Большинство людей не получит свои деньги в полном объеме обратно. Копил все жизнь. Перечислял в ГПП. На пенсии, если тебе вернется обратно хотя бы половина из твоего капитала - хорошо.

Не дожил до пенсии? Куда пойдут мои деньги?

Все средства на ГПП могут передаваться по наследству. Но только, если человек скончался до наступления пенсии. Или не начал получать от НПФ пенсионные выплаты.

В противном случае (вышел на пенсию и через месяц помер), про наследование можете забыть.

Ну и самое главное. Сохранность пенсионных денег гарантирует государство. Если НПФ закроется. Деньги внезапно разворуют куда-то пропадут. Вам вернут все ваши накопления. Правда с одним нюансом. Возврату подлежит только сумма ваших взносов. Без накопленного инвестиционного дохода.

Будет ли работать ГПП?

Сама идея (хотя с некоторыми недоработками) интересная. Очень напоминает западные аналоги пенсионных систем.

Можно ли реально накопить себе на достойную пенсию, откладывая по 6% с дохода?

Давайте посчитаем. С условиями приближенными к боевым.

Начинаем откладывать в ГПП 6% от зп на протяжении 30 лет.

С дохода, допустим 41,5 тысяч рублей. На формирование пенсионного капитала будет уходить 2,5 тысячи ежемесячно. 30 тысяч в год. 900 тысяч за 30 лет.

Делим накопленный капитал на время дожития (180) и получаем по 5 тысяч ежемесячно. И не в чем себе не отказываем. Хочешь просрочку со скидкой покупай. Хочешь на помойке еду возле Пятеры собирай.

Не густо. И еще мы не учли две вещи. Инфляцию и прибыль от вложений. Первая будет подтачивать ваш капитал. Вторая увеличивать. Главное, чтобы ежегодная прибыль была выше инфляции. Именно тогда пенсионный капитал будет действительно возрастать.

Как все это подсчитать?

Средства в НПФ вкладываются в основном в консервативные инструменты. Обычно это облигации, вклады. И немного в акции.

Подобный портфель может генерировать прибыль на уровне 1-2, максимум 3% в год. Сверх инфляции. Остановимся на золотой середине - 2% годовых.

За 30 лет, откладывая ежемесячно 2500 рублей, ваш капитал при среднегодовой доходности в 2%, вырастает до 1,2 миллиона.

Ежемесячно вы будете получать по 6 666 рублей 66 копеек (сумма какая то зловещая получилась). В сегодняшних деньгах.

Это в идеале. Но вы забыли (а скорее всего не знали) про плату за управление. Ежегодно НПФ взимает комиссии за эффективное (и не очень) управление.

Она состоит из 2-х частей:

Фиксированная. 0,75% от суммы капитала.
Плата за успех. 15% от ежегодной прибыли.

Указанные ставки максимально возможные (ограничены законом). НПФ может брать меньше за свои услуги. Но по факту практически все фонды дерут максималку.

Как это отразится на капитале? Вернее не так. Сколько денег уходит на комиссии и сколько останется лично вам?

Как это все быстро посчитать?

Например, у вас на счете ГПП находится 10 тысяч рублей.

За год НПФ показал доходность в 7% годовых. Вы заработали 700 рублей (вернее ваши деньги).

НПФ возьмет себе комиссию в 0,75% - 75 рублей. Плюс плату за успех - 15%, от ваших честно заработанных 700 рублей. В деньгах это 105 рублей.

Итого совокупная комиссия НПФ за год составит 180 рублей. Или 1,8% от вашего капитала.

Значит ваша реальная прибыль будет не 7%, а 5,2 процента (за минусом комиссий в 1,8%).

Но мы еще забыли про инфляцию. Инфляция за этот период составила 4%.

И вот мы получаем 1,2% реальной доходности.

С учетом этих данных, за 30 лет удастся скопить на ГПП еще меньше. Около 1,088 млн. рублей.

Резюмируем

Новый проект Гарантированного пенсионного капитала имеет свои достоинства. Но их мало (лично для меня).

Налоговая льгота. Средства, направляемые на ГПП освобождены от уплаты НДФЛ (13%). Такой своеобразный микро ИИС. Но не более 6% от дохода.

Автоматическое перечисление в НПФ. И размещение в инвестиционных инструментах. То есть полностью пассивное вложение. Без вашего участия. Для тех кто не в теме (фондовый рынок, биржа, акции, облигации) - идеальный вариант.

Защита от самого себя. Снять деньги без веской причины и прокутить - не получится.

С учетом различных пенсионных реформ (к слову сказать не очень удачных), постоянным изменением "правил игры" (естественно не в пользу будущих пенсионеров) - как то не очень верится в успешность (и выгодность) новой инициативы.

Пенсионными деньгами НПФ управляют неэффективно. Виной тому и высокие комиссии. И выбор инструментов инвестирования с не очень высокой доходностью. Исторически за последние несколько лет доходность НПФ (среднее по больнице) проигрывала даже инфляции. Реально показанная фондами прибыль - была отрицательная (подробно про это писал здесь ).

Это значит, что ни о каком приумножение капитала речи не идет. Свое бы сохранить. И то можно считать успехом.

Заморозка денег минимум на 30 лет (или до достижения пенсионного возраста). С одной стороны - это защищает ваши деньги от преднамеренных трат. Но с другой, если это мои деньги. И я хочу выйти на пенсию пораньше, почему я должен ждать.

Среднестатистический россиянин, после выхода на пенсию, априори не сможет потрать все свои деньги с ГПП. Довольствуясь крохами (небольшой ежемесячной прибавкой), из расчета коэффициента дожития. Отложил миллион, на пенсии пока жил удалось получить 500 тысяч. А остальное? Забудьте .

Нововведения в пенсионном законодательстве и новость о том, что Центробанк вводит налог на пенсию вызвало сильный резонанс в обществе. Что означает новый налог, и как он будет назначаться, мы разберем в данной статье.

Законопроект вызвал сильный общественный резонанс

Особенности системы «МИР»

Перечисление пенсии и других социальных пособий на пластиковые карты сегодня уже является привычным и не вызывает у населения вопросов. Постепенно пенсионеры освоили правила пользования банкоматами и спокойно, без очередей, снимают свое пособие в удобное время.

Сейчас большинство пенсионеров обслуживаются в банках на льготных условиях. То есть за снятие наличных они не оплачивают комиссию. Но такое положение вещей может продлиться недолго.

В 2015 году правительство РФ приняло решение о введении собственной независимой платежной системы под названием «МИР». Согласно постановлению, всех держателей карт Visa/MasterCard, которые получали пособие на пластик, постепенно перевели на обслуживание в системе «МИР».

Выпущено более 42 млн карт

Это произошло на законодательном уровне. Таким образом, все социальные выплаты из федерального и региональных бюджетов стали производиться на новую платежную систему. Постепенно даже все зарплаты были переведены на обслуживание этого пластика, с целью создать единую федеральную независимую платежную систему.

Однако «МИР» таит в себе немало подвохов, с одним из которых, возможно, скоро столкнутся и все пенсионеры, если не будут введены поправки или особые льготные условия.

У новой платежной системы есть немало плюсов:

повышенная четырёхступенчатая защита от мошенничества и несанкционированного взлома;
наличие голограммы на пластике;
отсутствие комиссий при обналичивании и переводе денег ( в отличие от обслуживания в других банках);
любые транзакции по пополнению и переводу денег проходят моментально, так как всеми денежными операциями занимаются российские центры;
пенсия зачисляется в день перевода, не нужно ждать почтальона или самостоятельно идти в кассу для получения денег;
начисление процентов на остаток на карте – 3,5 % годовых.

Еще одним из неоспоримых плюсов является то, что на функционирование платежной системы никак не влияет внешнеполитическая деятельность страны.

Но есть и недостатки у новой системы, о которых многие умалчивают. Это, во-первых, невозможность совершать любые транзакции за пределами РФ: снятие, безналичную оплату и т.д. Во-вторых, ограниченный функционал относительно покупок онлайн.

Учитывая еще неразвитую инфраструктуру банкоматов, сегодня найти терминал с бесплатным обслуживанием внутри платежной системы не так просто.

Есть и другие «особенности» обслуживания, с которыми следует ознакомиться держателям такой карты.

Карта временно может быть заблокирована в следующих случаях:

многократный перевод денег в течение отчетного периода на другие пластиковые карты;
частые переводы небольших сумм на расчетные счета.

Такие правила созданы с целью обеспечения национальной безопасности, для контроля террористического движения и т.д.

Еще одной новостью для пенсионеров недавно стала информация о введении платного обслуживания. Согласно тарифу, стоимость годового абонемента будет составлять 750 рублей.

Тариф применим для карты «Классическая»

Будут ли внесены изменения?

Естественно, такое нововведение вызвало резкий резонанс. Однако, по словам руководства Центробанка, такие тарифы к пенсионерам и другим льготным категориям применены не будут. Исключение составят те граждане, которые изъявят желание оформить не пенсионную, а другую карту, например, классическую с дополнительным функционалом и сервисом.

Сегодня карта «МИР» — это удобный инструмент с бесплатным годовым обслуживанием для льготных категорий населения. Соответственно, пенсионеры пользуются привилегиями платежной системы на особых условиях.

как защищена карта мир

Напомним, что срок действия пластика – 5 лет, после чего необходимо заказать перевыпуск карты. И вот новость о том, что при смене пластика будет применен платный тариф и ввело в заблуждение большую часть населения пенсионного возраста.

Пока вопрос о введении такого тарифа находится на рассмотрении и есть большая вероятность, что окончательно он применен не будет.

Тариф за обслуживание карты относится к другой категории пластика

Все же сложно представить, как при таких небольших пенсиях Центробанк еще обязует платить граждан деньги за обслуживание карты.

А вот вопрос по обслуживанию на данной карте уже закрыт. Так, граждане, которым положены социальные пособия и любые другие выплаты, не могут получать их на пластиковые карты Visa и MasterCard. Исключением составляет факт получения пенсии наличными.

Для этого необходимо обратиться в ПФ по месту жительства и написать заявление о своем желании получать деньги почтой России.

Если же пенсионеру необходимо часто производить платежи за пределами РФ, то он может открыть в любом банке текущий расчетный счет. Номер счета необходимо сообщить в ПФ. Именно на него будет переводиться пенсия или другое социальное пособие. А дальше уже с этого счета можно совершать другие банковские транзакции, в том числе и перевод денег за рубеж.

«В России планируют ввести новый налог в размере 6% от зарплаты», - написал в марте 2019 года целый ряд региональных и федеральных сайтов. Речь идет о неких пенсионных взносах, которые сейчас обсуждает правительство, поясняет «Комсомольская правда».

На самом деле, о новом налоге в правительстве не говорят. 6% отчислений в пенсионный фонд граждане платят и сейчас. А в вопросе о добровольных платежах, которые также могут составить 6%, ясности нет. Непонятно даже, будут ли это те же самые 6% или новый платеж.

Как устроена пенсионная система сегодня? И что такое ИПК - индивидуальный пенсионный капитал, ввести который хотят с помощью новой пенсионной реформы?

Что за «пенсионный налог» в 6% от зарплаты?

Пенсионный шестипроцентный «налог» в России есть уже сейчас. Каждый официально работающий гражданин отчисляет 6% от зарплаты в накопительную часть пенсии, которая давно заморожена - по-видимому, навсегда, объясняла наша рубрика «Ясно Понятно».

Эти 6% россияне платят с 2002 года. До 2013 года эти деньги пополняли собственные накопления каждого гражданина. А после 2013 года свежие поступления государство стало тратить на выплаты текущих пенсий пожилым людям. Сделанные до 2013 года накопления не растут, но по-прежнему принадлежат своим владельцам - гражданам.

При этом все работающие россияне продолжают платить 6%, которые государство забирает на выплаты нынешним пенсионерам. По закону, налогом эти отчисления не считаются, но для гражданина особой разницы нет. Что платить 13% подоходного налога, что 6% пенсионных отчислений - эти деньги одинаково вычитаются из зарплаты.

Деньги - государству, вам - баллы. Как устроена пенсионная система в России?

Сейчас в России действует смешанная пенсионная система - распределительно-накопительная. Формально пенсия делится на страховую и накопительную. Обе части пенсии формируются за счет денег, которые работодатель отчисляет из зарплаты каждого сотрудника.

Накопительная часть - это те самые замороженные рубли, которые лежат на специальном лицевом счете или в негосударственном пенсионном фонде (НПФ).

Страховая пенсия формируется в баллах - условных единицах, которые когда-то в будущем определят размер вашей пенсии. Реальные деньги получают только нынешние пенсионеры. Это своего рода «финансовая пирамида» - планируется, что пенсии будущим пенсионерам станут платить за счет нового поколения работающих людей. В условиях демографического спада это может оказаться трудным.

Чего ждать от новой пенсионной реформы? Что такое ИПК?

Чтобы справиться с нехваткой денег, в 2018 году власти РФ приняли решение повысить пенсионный возраст. А вслед за этим заговорили о новых изменениях пенсионной системы.

В основе грядущей реформы - индивидуальный пенсионный капитал (ИПК), впервые предложенный Минфином и Центробанком еще в 2016 году. По первоначальному предложению, взносы на ИПК вместо работодателя должен добровольно отчислять сам работник.

В одной из версий концепции предполагалось, что ставка отчислений на накопительную пенсию по умолчанию будет увеличиваться на 1% каждый год - от 0 до 6% от зарплаты. По-видимому, отсюда и выросли слухи о «новом шестипроцентном налоге».

Источники РБК сообщали о плане подключать граждан к новой системе автоматически - если они не напишут специальное заявление об отказе. По другой версии, способ вступления в ИПК будет зависеть от зарплаты: людей с высоким доходом включат в нее автоматически (с возможностью отказа), а людям с низкой зарплатой наоборот придется писать заявление, если они захотят завести ИПК и пополнять его. Что считать высокой и низкой зарплатой - отдельный непростой вопрос.

Уверяют, что средства ИПК будут находиться в собственности гражданина. Как обещают, в особых случаях хозяин даже сможет снять и использовать деньги до выхода на пенсию: например, для лечения тяжелых заболеваний, рассказывал уполномоченный по правам потребителей финансовых услуг Юрий Воронин «Российской газете» .

«Для граждан пенсионные накопления - лучший инструмент планирования доходов и образа жизни после завершения трудовой деятельности», - заверяла на январских парламентских слушаниях глава Центробанка Эльвира Набиуллина. Она назвала данный проект приоритетным для Банка России. По словам Набиуллиной, индивидуальный пенсионный капитал должен вдохнуть новую жизнь в систему пенсионных накоплений.

Когда введут ИПК?

Сейчас этого не знает никто. Изначально планировалось провести реформу быстро. Глава Минфина Антон Силуанов утверждал, что система ИПК заработает уже с 2019 года. Но в минувшем декабре тот же Силуанов признал, что законопроект об ИПК «подвис» из-за изменений в пенсионной сфере. Министр назвал реалистичным запуск системы с 2020 года.
Внесение законопроекта на рассмотрение в Госдуму пока задерживается, признал 13 марта 2019 года и замминистра финансов Алексей Моисеев:«Мы "зависли". На экспертном уровне мы вроде как готовы, но пока все подвешено. Но, может, это и к лучшему, мы лучше доработаем, чтобы не вносить тысячу изменений» (цитата по ТАСС).

Какие вопросы есть к новой пенсионной системе?

Как будет выглядеть новая пенсионная система - пока решительно непонятно.

Ключевой вопрос - продолжит ли государство и дальше взимать со всех работающих граждан 6%, которые сегодня уходят на выплаты пенсионерам? Или эти деньги с какого-то момента вернут россиянам, направив в ИПК? Будет ли накопительная пенсия автоматически приплюсована к ИПК? Или придумают какой-то промежуточный вариант?

Будут ли деньги на пополнение ИПК списываться с зарплаты автоматически или система будет добровольной? Если все будет добровольно, то кто захочет отказываться от части зарплаты ради туманных обещаний о хорошей пенсии когда-нибудь в будущем? Дадут ли гражданам «пряник» в виде налоговых послаблений, если они захотят-таки платить в ИПК? Останутся ли в итоговом проекте хитрости вроде автоматической подписки на пополнение ИПК?

Как гражданин сможет контролировать то, что происходит с его пенсионным капиталом? Как и от чего будут страховаться средства на пенсионном счете?

Ответов на эти вопросы нет. Поэтому пока заявление ЦБ, что система ИПК «понятна и проста», выглядит как красивая фигура речи, констатирует обозреватель сайта «Банки.ру». Учитывая степень недоверия россиян к пенсионным реформам, есть обоснованные сомнения, что ИПК заработает по-настоящему и однажды сможет обеспечить гражданам сытую старость.

Не успели утихнуть разговоры о недавнем повышении пенсионного возраста, как правительство России затеяло новую пенсионную реформу: введение пенсионного налога.

Каждый официально работающий россиянин каждый месяц отдает из заработной платы 13% — это налог на доходы физических лиц. Именно к нему собираются приплюсовать еще 6% — налог, который будет формировать так называемый индивидуальный пенсионный капитал и фактически заменит собой накопительную пенсию, замороженную в 2015 году. Как именно будет функционировать система, кто будет платить — работник или работодатель — и можно ли отказаться от нового налога — пока неясно. Мы попросили экспертов рассказать, что известно о законопроекте на сегодняшний день.

Новый пенсионный налог — альтернатива добровольному пенсионному страхованию

— С 2002 по 2015 год пенсионные отчисления шли на страховую и накопительную части пенсии. Позже накопительную часть «заморозили» и, хотя работодатель формально продолжал перечислять средства на накопительную пенсию, богаче наши будущие пенсионеры не становились, а деньги шли на нужды нынешних пожилых людей.

С целью повысить размер пенсии каждого конкретного гражданина вместо «замороженной» части накопительной пенсии планируется введение нового пенсионного налога, который будет платить не работодатель, а сам работник вдобавок к 13% НДФЛ. Ставка налога будет возрастать в течение 6 лет с 0 до 6%, формируя так называемый индивидуальный пенсионный капитал (ИПК).

Повысить размер будущей пенсии можно и сейчас — в рамках системы индивидуального пенсионного страхования, которое тоже работает по принципу добровольных перечислений. При этом страховщиками выступают страховые компании и негосударственные пенсионные фонды, а не государство.

Новый пенсионный налог послужит альтернативой добровольному пенсионному страхованию лишь при условии, что будет носить необязательный характер, основанный на заявительном порядке. Конкретные условия пока не озвучены.

Пока что предполагается, что лица с высоким доходом будут платить налог в обязательном порядке, остальные же смогут отказаться от него.

Также неизвестно, куда именно будут поступать денежные средства: в государственный или частный пенсионный фонд? В первом случае никакого смысла в новой системе нет.

Накопительная система при формировании пенсии применяется во многих странах, в том числе в Швеции, Германии и Великобритании. Но в основном она действует через негосударственные фонды, и граждане самостоятельно принимают решение о размере взносов.

В условиях современной непосильной пенсионной нагрузки на предприятия введение дополнительного пенсионного налога подкосит многие компании. При этом постоянно меняющиеся правила пенсионной реформы не дают наемным работникам гарантий и уверенности в обеспеченной старости.

При устройстве на работу вступление в пенсионный план ИПК происходит автоматически

— Для стимулирования формирования добровольных пенсионных накоплений Минфин России совместно с Банком России подготовил проект концепции индивидуального пенсионного капитала (ИПК), который содержит положения:

Самостоятельно вступить в пенсионный план ИПК по заявлению сможет любой гражданин.
А вот при устройстве на работу вступление в пенсионный план ИПК происходит автоматически.
Работнику предоставят информацию о негосударственном пенсионном фонде (НПФ) в пенсионном плане ИПК. Для лиц, ранее передавших сформированные пенсионные накопления в НПФ, сохранится тот же фонд, для остальных он будет определяться методом случайного распределения, при этом гражданин вправе в любой момент самостоятельно выбрать НПФ.
Работник может принять условия либо написать заявление об отказе.
Если в течение полугода после поступления на работу человек не вступил в пенсионный план ИПК и не отказался от предложенных условий, он считается вступившим.

Тем, кто вступил в пенсионный план ИПК, предлагаются дополнительные гарантии:

Возможность выхода из пенсионного плана ИПК по итогам «пробного периода» и возможность продления этого срока («механизм каникул»).
Взносы будет перечислять работодатель на безвозмездной основе.
Будет предоставлен налоговый вычет по НДФЛ в полном объеме, но не более 6% от заработной платы работника в год.

Система добровольного пенсионного страхования давно практикуется в других странах

— Система добровольного пенсионного страхования давно уже есть в других странах. И первоначальные предложения Минфина и Центробанка очень походили на то, что практикуют в Новой Зеландии, — KiwiSaver. Это накопительная пенсионная система, куда люди включаются по умолчанию, но в любой момент могут приостановить участие.

Благодаря такому методу по умолчанию ИПК охватывает довольно большое число участников — 60%. А если приплюсовать сюда другие корпоративные пенсионные системы, которые составляют альтернативу KiwiSaver, то получатся все 80%.

Поэтому наше правительство не изобретает новые системы, а ориентируется на опыт других стран.

Насколько успешно будет работать эта система у нас? Зависит от того, насколько эффективным будет инвестирование накоплений. Если удастся гарантировать доходность выше инфляции на длинных интервалах, то ИПК будет выгодна для всех слоев населения. В противном случае новая система не поспособствует росту благосостояния будущих пенсионеров.

Министерство финансов и Центробанк России вот уже два с лишним года работают над концепцией индивидуального пенсионного капитала (ИПК) — или т. н. «пенсионного налога».

Недавно глава регулятора Эльвира Набиуллина заявляла, что внедрение такой системы очень важно для нашей страны.

В чем суть «пенсионного налога»?

Несмотря на продолжительную работу над концепцией ИПК, Минфин и Центробанк так и не опубликовали проект закона из-за изменений пенсионного законодательства в 2018 году.

Известно, что «пенсионный налог», по задумке властей, должен прийти на смену накопительной системе, отчисления в которую были заморожены в 2014 году, а накопленные деньги направлены на выплаты нынешним пенсионерам.

Разница между накопительным компонентом и «пенсионным налогом» в том, что в первом случае пенсионные взносы вносились работодателем, а отчисления в ИПК должен делать сам работник.

Каким может быть размер отчислений?

Размер отчислений должен составить до 6% от зарплаты. Ставка будет увеличиваться каждый год действия налога: в первый год это 0%, на шестой год — 6%.

Собственно, от того, сколько гражданин накопит на этих отчислениях, и зависит прибавка к государственной распределительной пенсии.

При желании можно установить комфортную для себя ставку на любом уровне: для этого необходимо будет написать заявление.

Кроме того, плательщики «пенсионного налога» получат право приостанавливать взносы (максимум — на пять лет).

Можно ли не платить «пенсионный налог»?

По информации СМИ, к системе автоматически будут подключать граждан с высоким окладом. Отказаться от участия они смогут, только написав соответствующее заявление. А вот служащим с небольшим доходом, напротив, придется писать заявление о желании платить «пенсионный налог», об этом рассказывал в интервью «Российской газете» бывший советник руководителя Банка России по развитию пенсионной системы, а ныне главный уполномоченный по правам потребителей финансовых услуг Юрий Воронин.

По мнению министра финансов Антона Силуанова, граждане сами должны думать о своих будущих пенсиях. «Помимо государственного пенсионного обеспечения, граждане должны сами заботиться о том, чтобы при завершении работы получать достойную пенсию. Это должно стимулировать и развитие пенсионных накоплений. Именно такую возможность государство должно предоставлять в виде стабильно работающих пенсионных систем», — говорил глава Минфина год назад.

Когда систему запустят?

Чем быстрее запустят «пенсионный налог», тем лучше, считает Силуанов. В декабре прошлого года он сообщал, что правительство планирует ввести ИПК с 2020 года.

Будут ли россияне использовать ИПК?

По подсчетам президента Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов Константина Угрюмова, создание администрирующей площадки для ИПК может обойтись в 60 миллиардов рублей.

«Если сделать формат индивидуального пенсионного капитала абсолютно добровольным, где человеку нужно самому решать, писать заявление, просить работодателя за него что-то там перечислять, то в таком виде ИПК работать не будет», — говорил Угрюмов в интервью АиФ.ru.

Накопил на пенсию — заплати налоги: в Центробанке сообщили некоторые условия разрабатываемой совместно с Минфином новой системы добровольных пенсионных накоплений. Она получила рабочее название гарантированный пенсионный план. Как заявил в интервью «Российской газете» первый зампред ЦБ Сергей Швецов, если гражданин при выходе на пенсию захочет забрать все накопленное сразу, с него будет удержан подоходный налог. В чем логика такого решения? Выяснял Григорий Колганов.

Деньги будут собственностью гражданина, убеждали власти, рассказывая о новой системе накоплений. Государство только гарантирует их сохранность и стимулирует участие россиян в своей безбедной старости. Теперь же выясняется, что новоиспеченный пенсионер, добровольно отчислявший средства в НПФ, сможет забрать все деньги сразу, только если уплатит подоходный налог — сейчас это 13%. Что это — ловкость чиновничьих рук? Вовсе нет, объяснил “Ъ FM” замминистра финансов Алексей Моисеев. С этих добровольных отчислений гражданин не платил НДФЛ, а если хочет получить все единовременно, придется раскошелиться.

Почему переводить пенсионные накопления в ГПП окажется невыгодно

«Это одна из позиций, которую мы считаем для нас принципиальной. Смысл пенсионных денег в том, что они должны выплачиваться в течение длительного периода времени и, строго говоря, предполагают пожизненную выплату. Поэтому, конечно, если человек забирает все деньги полностью в момент выхода на пенсию, то это никакая не пенсия. Поэтому льгота, которая предусмотрена для того, чтобы человек хотел на пенсию, в таком случае исчезает»,— заявил Моисеев.

Простая математика: россиянин с зарплатой 100 тыс. руб. в течение 30 лет перечислит в новую систему около 2,1 млн. По планам властей, это обеспечит ему прибавку к пенсии в 9 тыс. на протяжении 20 лет. Но если он захочет забрать все сразу, придется отдать государству 280 тыс., ведь на такую же сумму за это время он получил вычеты за участие в системе. Правда, как изменится покупательская способность этих денег за тридцатилетний срок, никто спрогнозировать не может. Да и в целом налогообложение пенсионных накоплений выглядит издевательством со стороны государства, возмущается независимый эксперт, бывший руководитель АНПФ Виталий Пашенцев: «Пенсионное рабство либо крепостное право. Ты сразу хочешь из пенсионного кошелька забрать свои деньги? За это мы тебе хотим стукнуть по рукам, ты нарушаешь долгосрочные инвестиционные планы. То есть это бесчеловечная система, неправильная, несправедливая».

Как будущих пенсионеров поддержали планами

А вот игроки рынка на ситуацию смотрят по-разному. Например, президент Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов Константин Угрюмов не видит никакой несправедливости и ссылается на зарубежный опыт: «Человек не платит с этих взносов подоходный налог. Если вы хотите получить эту сумму единовременно, фактически это депозит, который имеет льготу. Это вообще мировая практика. Та же самая система в Великобритании: вы можете одновременно получить, но тогда вы заплатите налог. Я не вижу в этом никакого не подвоха или несправедливости».

Зачем Минфин хочет установить обязательный порог доходности для пенсионных фондов

Как это часто бывает в подобных случаях, дьявол в деталях. По идее, перечисленные в НПФ деньги должны работать и принести гражданину какую-то ощутимую прибавку к пенсии. А что, если и с этого дохода придется платить налог? Замминистра финансов Моисеев сообщил “Ъ FM”, что этот вопрос пока обсуждается, и окончательного решения нет. Но если оно в итоге будет положительным, кажется, даже депозиты станут более выгодным инструментом пенсионных накоплений, чем новая система. Россияне и без того не слишком верят государству по части пенсий, так что действовать властям стоило бы наоборот, считает гендиректор НПФ Сбербанка Александр Зарецкий:

Естественно, я бы ориентировался на то, чтобы максимально вовлечь людей в эти долгосрочные пенсионные накопления, а для этого я бы сделал продукт максимально привлекательным и эти демотивационные вещи я бы оттуда убрал».

Рассуждая о том, кому подойдет новая накопительная система, первый зампред ЦБ Швецов заявил, что она будет интересна среднему классу с доходом в 45 тыс. руб.

По планам властей, закон о гарантированном пенсионном плане будет принят к 1 июля.

Пенсионный фонд РФ каждый месяц «откусывает» у работников с официальным трудоустройством (точнее, у их работодателей) приличный кусок заработной платы. Именно на эти деньги обеспечиваются выплаты пенсионерам сегодняшнего дня, и в будущем за счет этих взносов будут жить новые пенсионеры. Но сколько конкретно мы платим в ПФР? И из чего состоит пенсионный взнос? Давайте разбираться.

Что из себя представляет отчисление в пенсионный фонд

Каждый месяц от сотрудников любой компании, оформленных по трудовому договору, поступают деньги в пенсионный фонд РФ. Размер взноса каждого человека зависит от уровня его заработка и условий труда, в которых он вынужден работать. Чем выше зарплата – тем лучше будет пенсия в старости.

Кто отчисляет взносы в пенсионный фонд?

Все налоги за сотрудника платит работодатель. В частности, он же отчисляет часть заработной платы человека в Пенсионный фонд. Причем деньги, которые переводятся в счет будущей пенсии, сотрудник как бы «не видит»: он знает свою зарплату до вычета всех налогов.

Если человек является индивидуальным предпринимателем, то и налоги он за себя должен платить самостоятельно. Для этого он обязан будет подать декларацию и перечислить деньги в ПФР в определенный срок. В общем, сам себе работодатель с соответствующими обязанностями.

Также любой человек может делать добровольные взносы в ПФР. Такие отчисления учитываются на индивидуальном лицевом счете. Это может помочь немного увеличить пенсию или добавить себе стажа, если, например, вы работаете заграницей, но жить после выхода на пенсию планируете в России.

Размер добровольных взносов не ограничен – можно сколько угодно перечислять деньги в ПФР. Такой взнос можно перечислять и через работодателя, чтобы он сам отправлял дополнительные средства, вычитая их из заработной платы сотрудника.

Можно ли не платить обязательный пенсионный взнос?

Нет, нельзя. Вообще считается, что человек по своей воле перечисляет деньги на пенсию через работодателя. Только по факту работника никто не спрашивает. Деньги отчисляет работодатель без участия сотрудника. И официально отказаться от уплаты денег в Пенсионный фонд нельзя. Можно не платить только добровольные взносы, которые как бы никто делать и не обязан.

Никаких отчислений не происходит только в том случае, если ваш работодатель оформил вас «в черную» или «в серую». Но вы в любом случае не увидите этих денег – работодатель, вероятнее всего, не станет поднимать вам зарплату, если вы решите избавить его от налоговых отчислений за вас, а просто оставит эти деньги себе.

С каких доходов не надо платить налог?

Важно помнить, что далеко не с каждого дохода граждане вынуждены платить взносы в Пенсионный фонд РФ. Некоторые статьи попадают в исключения, и за них взносы платить точно не нужно. Это такие доходы, как:

пособие по безработице;
детские пособия (их несколько);
выходное пособие по увольнению или выходу на пенсию;
компенсации разного рода, в том числе за неиспользованный отпуск.

Естественно, нужно разбираться в каждом отдельном случае, попадает ли конкретный доход под обложение взносами. Хотя бы ради спокойствия и уверенности.

Кстати, часть пенсионных взносов можно вернуть – но это касается только тех сумм, которые перечисляются по договорам добровольного пенсионного страхования. Все эти взносы можно записать в социальный вычет по НДФЛ и вернуть с этой суммы 13%. Есть ограничения – общая сумма социального вычета не может быть больше 120 тысяч рублей в год, а в него включается и медицина, и образование, и другие статьи расходов.

Так сколько мы все-таки платим в ПФР?

Стандартный взнос в пенсионный фонд России составляет 22% с каждой заработной платы. Однако в зависимости от некоторых условий и ситуаций размер его может меняться. Некоторые работодатели могут платить меньше, а другие обязаны перечислять больше денег за каждого сотрудника.

Из чего состоит взнос в ПФР?

Каждый месяц деньги отчисляет работодатель, сам работник их не видит и не может получить никаким образом. Даже если устроится работать без договора. При этом взнос за сотрудника делится на две части:

страховая – 16% ;
накопительная – 6% .

Так называемая накопительная часть раньше действительно складывалась на каком-то счете, с которого будущему пенсионеру должны были доплачивать его же деньги с процентами. Однако теперь (с 2014 года) эта сумма уходит на обеспечение выплат текущим пенсионерам.

Единственное отличие накопительной части в том, что работник имеет право забрать ее из ПФР и перевести в любой негосударственный пенсионный фонд.

Но и тут есть масса нюансов – перевести накопления можно раз в 5 лет, иначе будущий пенсионер потеряет накопленный инвестиционный доход.

Все ли платят одинаковые пенсионные взносы?

Обычные люди обязаны отчислять 22% от зарплаты в пенсионный фонд. Однако эта ставка распространена не на всех граждан РФ. Отдельные категории могут платить меньше. И ситуации с изменением ставки могут быть следующими:

те, кто получает больше 1 292 000 рублей в год (около 108 тысяч рублей в месяц). На все, что выше этой суммы, ставка взносов снижается до 10%;
благотворительные и некоммерческие организации , которые работают на УСН – ставка составляет 20% (а в ФСС и на ОМС они не платят вообще ничего);
IT-компании , занятые в разработке ПО и организации, производящие анимационную аудивизуальную продукцию – 8% (общая ставка взноса – 14%);
резиденты «Сколково» – 14% (больше не платят ничего);
участники некоторых ОЭЗ – 6% (всего 7,6%);
экипажи судов , зарегистрированных в России – 0%.

Но некоторые работники защищены в плане пенсий чуть лучше. Труженики опасных или вредных производств должны платить больше, чем 22%. Работодатели обязаны отчислять взносы крупнее за следующих граждан:

Работники опасных или вредных условий труда. Ставка может повышаться на 2, 4, 6, 7 или 8 процентных пункта в зависимости от класса условий труда.
Труженики подземных работ, горячих цехов перечисляют 9 процентных пунктов дополнительно.
Члены летных экипажей воздушных судов – 14% свыше нормы.
Люди, занятые на горных работах, должны получать дополнительно 6,7% к будущей пенсии.

Необходимо уточнить, какой именно у вас класс условий труда, чтобы знать, какой процент работодатель отчисляет за вас в ПФР.

Новая льгота для малого и среднего бизнеса

С 1 апреля 2020 года из-за сложной ситуации с распространением коронавируса в России был введен особый порядок расчета страховых взносов для предприятий малого и среднего бизнеса. Теперь для таких плательщиков действуют 2 ставки взносов:

на сумму в 12 130 рублей в месяц – 30% (в том числе на ОПС – 22%);
за все, что выше 12 130 рублей – 15% (в том числе на ОПС – 10%).

Другими словами, за всю сумму зарплаты работника, что превышает МРОТ, работодатель теперь вправе заплатить вдвое меньше страховых взносов, а ставка пенсионных взносов вообще снизилась с 22 до 10%.

Это доступно любым малым и средним предприятиям (то есть, с годовой выручкой до 2 миллиардов рублей и числом сотрудников до 250 человек) уже с 1 апреля 2020 года. В принятом Госдумой законе говорится о таком режиме до конца 2020-го, но с 2021 года такая норма будет закреплена уже в Налоговом Кодексе (то есть, останется навсегда).

В отличие от других мер поддержки, снижение ставки страховых взносов доступно любому малому и среднему предприятию вне зависимости от вида деятельности.

Индексация пенсионных накоплений

Государство обязано индексировать страховую часть пенсии каждый год. Ситуация сложнее именно с накопительной частью пенсии. Сегодня 6% от зарплаты сотрудников, которые должны были накапливаться на отдельном счете и «крутиться», принося прибыль, теперь направляются на выплаты пенсий текущим пенсионерам (то есть, на солидарную часть пенсии).

Система индексации построена не очень просто: сначала все взносы переводятся в специальные баллы (в 2020 году за 206 720 рублей взносов на страховую часть дают максимум – 9,57 балла, с 2021-го будет 10). В дальнейшем индексируется «стоимость» каждого балла на случай выхода на пенсию – в 2020 году один балл дает 93 рубля, в 2021-м это будет 98,86 рублей. На такой же процент увеличивается фиксированная выплата (она не зависит от количества баллов).

Что же касается накопительной части, то 6% за нее фактически переводятся на страховую часть (раньше было 10% на страховую, 6% на накопительную и 6% на солидарную, теперь это 16% и 6%).

Поэтому в 2019 году индексируется только 16% будущей пенсии из 22%, которые сотрудники отчисляют в ПФР. Так случилось, потому что накопительную часть планировали использовать для инвестиций в различные экономические сферы, но вместо этого используют для поддержки текущих пенсионеров. Это произошло из-за тяжелой экономической ситуации, но заморозку регулярно продлевали – сейчас она продолжена до 2023 года.

Куда лучше отчислять деньги – в ПФР или НПФ?

Перед будущими пенсионерами стоит выбор, куда отправлять накопительную часть пенсии: в государственный или негосударственный пенсионный фонд. У каждого есть определенные особенности. Однако последние на фоне тяжелой экономической ситуации начинают выигрывать в глазах общественности.

Накопительная часть пенсии в ПФР

До 2014 года каждый человек мог хранить какой-то процент пенсионных денег на инвестиционных счетах в виде накопительной части. Но потом эту часть будущей пенсии заморозили. Теперь бывшая накопительная часть уходит в страховую пенсию. На эти деньги государство осуществляет выплату пенсий текущим пенсионерам вместо того, чтобы позволить взносам осесть на счету владельца.

На текущий момент мораторий на накопительную часть продлен до 2023 года. И неизвестно, разморозят ли ее из-за тяжелого экономического положения страны. Еще планируется реформа накопительной пенсии, поэтому ждать разморозки точно не стоит.

Поэтому не стоит ожидать, что в ближайшее время на «накопительную» часть будет добавляться хоть какой-нибудь доход, как это планировалось изначально.

Преимущества НПФ перед ПФР

Негосударственные пенсионные фонды пользуются все большей популярностью. Они позволяют получать проценты на взнос, что способно покрыть инфляцию и даже дать определенный доход. Но не только поэтому граждане выбирают НПФ вместо государственного пенсионного фонда. У первых есть ряд преимуществ:

Передача накоплений по наследству. Можно без лишних проблем забрать деньги, если их владелец не дожил до пенсии или не получил все накопленные деньги.
Отслеживание состояния пенсионного счета через интернет. У всех серьезных НПФ есть личные кабинеты, в которых владелец может посмотреть, что происходит с его деньгами: куда они вкладываются, как крутятся, какой процент дохода и так далее.
Предсказуемость роста процентов. Каждые полгода-год любой уважающий себя НПФ публикует информацию о средней доходности. Именно по ней стоит выбирать будущий фонд для своей пенсии.
Гарантия выплат государством. Даже если НПФ закроется, государство обязано будет выплатить накопленные деньги за него. Все средства со счета будут просто перечислены в ПФР.

В то же время стоит помнить, что ни один НПФ не может гарантировать доходность. Потому что оно занимается инвестициями, которые могут быть очень рискованными и привести к потере денег. ПФР в этом плане более стабилен и предсказуем. Сколько в него заплатит работник, столько потом и получит в качестве пенсии. Поэтому только вам выбирать, где вы готовы хранить деньги до старости.

Читайте также: