Накопительный элемент в системе обязательного пенсионного страхования

По данным Росстата, по состоянию на июль 2014 года коэффициент замещения зарплаты пенсией составлял около 30%. В ситуации, когда количество пенсионеров неизменно увеличивается, а число работающих граждан сокращается, очевидно, что ждать более высоких пенсионных выплат по сравнению с нынешним уровнем не приходится. Распределительная пенсионная система, при которой страховые пенсионные отчисления работающих обеспечивают достойные пенсии, уже не столь эффективна, как полвека тому назад.

Очередной этап пенсионной реформы, реализуемый в настоящее время, подразумевает, что деньги, направленные на страховую часть пенсии, будут переводиться в баллы, а обратная конвертация баллов в рубли предполагается только при выходе гражданина на пенсию. "Обменный курс" балла в 2015 году составит 64 руб. 10 коп. за один балл (ч. 10 ст. 15 Федерального закона от 28 декабря 2013 г. № 400-ФЗ "О страховых пенсиях"). Для того чтобы заработать право на трудовую пенсию, необходимо накопить 30 баллов (ч. 3 ст. 8 Федерального закона от 28 декабря 2013 г. № 400-ФЗ "О страховых пенсиях"). Не вдаваясь в сложные пенсионные формулы, можно сказать, что при месячной зарплате в 25 тыс. руб. за год можно накопить от трех до пяти баллов (в зависимости от наличия или отсутствия накопительной части пенсии).

Стоит также напомнить, что государственная программа софинансирования пенсии, которая предполагает двукратное увеличение пенсионных накоплений за счет бюджета ПФР, продлена на незначительный срок – только до 31 декабря 2014 года. Таким образом, граждане могут вступить в программу софинансирования пенсий только до конца текущего года. Уже вступившие, но не перечислившие ни одного взноса участники программы должны сделать это до 31 января 2015 года. В противном случае они будут исключены из программы (ч. 1 ст. 12 Федерального закона от 30 апреля 2008 г. № 56-ФЗ "О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений").

Приняв в расчет и сложную экономическую ситуацию, становится очевидно: позаботиться о собственной безбедной старости граждане должны самостоятельно. Состоятельные люди вкладывают средства в недвижимость, валюту, покупают акции и т. д. Однако такая возможность есть далеко не у всех.

В отличие от перечисленных видов накоплений и создания активов, инвестирование накопительной части пенсии не потребует от будущего пенсионера никаких дополнительных затрат. Ставка пенсионных взносов, которые работодатель выплачивает за работников из фонда оплаты труда пропорционально их зарплатам, составляет 22% (ч. 1 ст. 58.2 Федерального закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования"). 6% от этой суммы направляется на пенсионное обеспечение нынешним пенсионерам, а оставшиеся 16% делятся следующим образом: 10% направляется в страховую часть пенсии застрахованного лица, 6% – в накопительную для лиц 1967 года рождения и моложе (ст. 33.1 Федерального закона от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации"). С учетом новых норм, которые вступят в силу 1 января 2015 года, гражданин 1967 года рождения и моложе сам будет определять – хочет ли он иметь накопительную часть пенсии или желает все свои пенсионные взносы направить на страховую часть пенсии. Размер отчислений в ПФР в любом случае остается одинаковым, поэтому те, кто решил сохранить накопительную часть пенсии, своими средствами не рискуют.

Накопительную часть пенсии можно доверить НПФ, государственной управляющей компании "Внешэкономбанк" (ГУК ВЭБ) или частным управляющим компаниям. ГУК ВЭБ ведет крайне консервативную политику по сравнению с НПФ и частными управляющими компаниями и, как результат, эффективность инвестиционной политики ГУК ВЭБ за последние пять лет ниже, чем у частных УК.

Однако передача накоплений в частные управляющие компании также имеет свои подводные камни – так, частные управляющие компании не обладают информацией о застрахованных лицах, поскольку ПФР (а именно туда обращаются граждане, решившие доверить свои деньги частной управляющей компании) не передает в компанию их персональные данные. В связи с этим рост или, напротив, снижение накоплений конкретного гражданина, переданных в частную УК, отследить сложнее, чем при инвестировании в НПФ.

К слову, до 1 января 2016 года все НПФ должны пройти проверку Банком России и в обязательном порядке присоединиться к системе гарантирования накопления пенсионных средств, которая заработает с 1 января 2015 года (ст. 21 Федерального закона от 28 декабря 2013 г. № 422-ФЗ "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений").

НПФ обеспечивают более высокую по сравнению с ГУК ВЭБ доходность, поскольку вкладывают средства не только в государственные ценные бумаги, банковские депозиты и облигации (как ГУК "ВЭБ"); но и в акции, паевые инвестиционные фонды и ценные бумаги правительств иностранных государств (разд. 2 Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением).

МАТЕРИАЛЫ ПО ТЕМЕ

Узнайте, какими критериями следует руководствоваться при выборе НПФ, из нашего материала.

Прозрачность деятельности фонда – еще один немаловажный фактор, на который следует обращать внимание. Несмотря на то, что законодательство не обязывает указывать учредителей фонда, крупные и надежные фонды, как правило, раскрывают своих бенефициаров.

Еще один показатель, по которому следует оценивать работу фонда, – это его репутация. Оценить репутацию фонда можно, изучив периодику, отзывы застрахованных лиц о фонде, специальные пенсионные форумы.

Удобство сайта фонда, наличие личного кабинета – дополнительное конкурентное преимущество, поскольку эти сервисы существенно облегчают сотрудничество застрахованного лица с НПФ.

Завоевывает популярность и такой способ обеспечения дополнительного дохода после завершения трудовой деятельности, как корпоративное пенсионное обеспечение. Оно подразумевает, что работодатель помимо обязательных пенсионных платежей отчисляет денежные средства в НПФ совместно с работником (паритетная схема) или самостоятельно (солидарная или индивидуальная схемы). Эти средства станут в будущем дополнительным пенсионным обеспечением работников, помимо страховой и накопительной частей пенсии. Во многих западных странах (Швейцария, Финляндия, Норвегия) организация корпоративного пенсионного обеспечения является для работодателя обязательной в силу закона. Корпоративное пенсионное обеспечение в странах Организации экономического сотрудничества и развития реализуется посредством общенациональных коллективных договоров, подразумевающих, что работодатели определяют схемы страхования, а работники различных отраслей к ним присоединяются.

В связи с этим гражданам при поиске работы стоит ориентироваться на те компании, которые либо имеют собственные НПФ, либо сотрудничают с успешными и надежными фондами. В этом случае при выходе на пенсию гражданин будет получать страховую и накопительную части пенсии, а также корпоративную пенсию; то есть его пенсия будет складываться не из двух, а из трех составляющих.

В целом уже наметилась тенденция перехода нашей страны на подобную трехуровненую пенсионную систему. Правда, этому способствуют и такие негативные факторы, как растущий дефицит ПФР и сокращение числа работающих по отношению к пенсионерам. Но граждане, позаботившись о накопительной части пенсии и о корпоративном пенсионном обеспечении, все-таки могут обеспечить себе достойный доход в преклонном возрасте.

На правах рекламы

Оксана Власьева, директор департамента по работе с корпоративными клиентами ОАО "НПФ электроэнергетики":

"Пенсионная реформа вызвала широкий резонанс в нашем обществе. Люди стали все больше внимания обращать на негосударственные пенсионные фонды и активно включились в управление своими пенсионными накоплениями. По мнению многих экспертов, в условиях слишком часто меняющихся "правил игры" в пенсионной отрасли работодателям стоит активней участвовать в вопросе формирования дополнительной пенсии для своих сотрудников. Стимулировать работников формировать собственные пенсионные накопления – общемировая практика. А для наших граждан в условиях новой реформы это, пожалуй, единственная альтернатива сформировать себе действительно достойную пенсию".

Евгений Якушев, председатель совета директоров НПФ "Европейский пенсионный фонд" (ЗАО):

"Накопительный компонент в обязательном пенсионном страховании – необходимый элемент сбалансированной пенсионной системы. Для государства это способ противостоять надвигающемуся демографическому кризису, когда число пенсионеров превысит число работающих людей, и всех обеспечить на должном уровне будет сложно. Для экономики – источник "длинных" денег. Для будущих пенсионеров – возможность получить независимый источник дохода в старости ".

Перманентная «пенсионная реформа», проводимая в Российской Федерации с самого начала века и регулярно меняющееся законодательство в этой сфере усложняют понимание гражданами не только размер своей будущей пенсии, но также порядок и способы ее формирования.

Чтобы грамотно распорядиться своими страховыми взносами и накопить достаточно средств на жизнь после прекращения трудовой деятельности и выхода на заслуженный отдых, необходимо знать, из каких частей состоит пенсия по старости, о чем мы и расскажем в этой статье ниже. Разберем в статье подробно, что такое накопительная и страховая часть пенсии, их особенности и в чем разница между ними.

Бесплатно по России

Из чего состоит пенсия в России в настоящее время

Совокупное обеспечение пожилых лиц, которые достигли установленного законом пенсионного возраста (или при наличии определенных обстоятельств приобрели это право досрочно), формируется из следующих составляющих:

1. Фиксированная часть, которая устанавливается единой для всех пенсионеров страны и варьируется в большую сторону лишь при наличии определенной категории или статуса (престарелый возраст – 80 и более лет, инвалидность, наличие иждивенцев).
2. Страховая пенсия. Ее размер определяется индивидуально и зависит от того, сколько в совокупности страховых отчислений произвел сам гражданин или его работодатель в рамках обязательного страхования. По действующему в 2019 году законодательству ее исчисляются по количеству так называемых пенсионных баллов (по закону – величина индивидуального пенсионного коэффициента).
3. Накопительная часть, которая формируется лишь у граждан лишь 1967 года рождения (и позднее) и только в том случае, если до 2015 года они выбрали способ формирования накоплений, подразумевающий дробление взносов на страховую и пенсионную часть.

На отчисление страховых взносов на накопительную часть с 2014 года до пока 2021 года действует так называемый мораторий, т.е. государство их заморозило, а все 22% отчислений в ПФР с заработной платы идут на страховые пенсии (фактически – на выплату пособий действующим пенсионерам).

При этом уже накопленные ранее средства никуда не исчезли и продолжают принадлежать гражданам, которые смогут воспользоваться ими при достижении ранее установленного пенсионного возраста в 60 и 55 лет для мужчин и женщин соответственно (при наличии минимально необходимого стажа и ИПК).

Как формируется накопительная часть

По действующему закону лицо имеет возможность само определить, в каком виде он получит свои накопления при наступлении соответствующего права:

1. В виде единовременной выплаты. Такой вариант возможен лишь в тех случаях, когда процентное отношение накопительной части в общей пенсии по старости (вместе со страховой частью) составляет менее 5%.
2. Срочная выплата, которая выплачивается из накопленных средств ежемесячно в течение того периода времени, который определило само застрахованное лицо, законодатель лишь установил минимальный порог – 120 месяцев.
3. Накопительная пенсия, которая схожа с предыдущей выплатой, но предоставляется пожизненно, а ее размер зависит от скопленных сумм и установленного на законодательном уровне периодом дожития граждан соответствующего пола.

Ниже рассмотрим некоторые особенности данного вида обеспечения.

С какого времени введена

Первоначально на законодательном уровне возможность накопления гражданами собственных будущих пенсий была установлена еще в 2002 году. Тогда на эти цели перечисляли от 2 до 6 % (цифра менялась в разные годы) от дохода гражданина (заработной платы работника или доходов индивидуального предпринимателя). Нововведения касались всех мужчин не старше 1953 года рождения и женщин с 1957 года рождения и моложе.

Уже в 2005 году, когда стало очевидным, что уже немолодые российские граждане не смогут накопить сколько-нибудь весомой суммы на свою будущую пенсию, возрастная планка была снижена. С этого времени взносы на этот вид обеспечения перечислялись только за мужчин и женщин не старше 1967 года рождения.

В последние годы все активнее обсуждается новый этап «пенсионной реформы», которая, в числе прочего, может вовсе отменить накопительные пенсии в действующем виде и заменить их так называемым индивидуальным пенсионным планом. По состоянию на конец 2019 года, несмотря на «заморозку» отчислений на накопительную часть, этот вид обеспечения действует и предполагает возможность дальнейших накоплений после отмены моратория.

Условия назначения

Для получения такого вида обеспечения российскому гражданину необходимо соблюсти ряд условий:

1. Выбор в качестве способа формирования дохода после выхода на заслуженный отдых накопительную пенсию наряду со страховой частью. До 2015 года гражданам в течение определенного периода времени было разрешено полностью отказаться от формирования накоплений и перейти полностью на страховые пенсии.
2. Достижение возраста, предоставляющего право на данные выплаты. Ранее он полностью совпадал с возрастом выхода на пенсию по старости, но после повышения пенсионного возраста эти показатели разминулись. В качестве своеобразной льготы законодатель наделил граждан правом получать этот вид пособия по достижении 60 и 55 лет мужчинами и женщинами соответственно.
3. Наличие минимально необходимого страхового стажа, который законом установлен на уровне 15 лет. Но данное требование в полном объеме вступит в силу лишь в 2024 году, до тех пор эта цифра будет повышаться на 1 в течение каждого календарного года (при выходе на пенсию в 2019 году необходимо иметь 10 лет стажа).
4. Достижение установленной величины индивидуального пенсионного коэффициента, который в 2025 году будет равен 30, а до это времени будет постепенно повышаться с 16,2 в 2019 году.

Соблюдение данных требований в совокупности предоставляет лицу право обратиться за назначением накопительной пенсии.

Куда отчислять: в НПФ или ПФР?

Невозможно дать однозначный ответ на этот вопрос, ибо любой и них судеб субъективен. Нельзя сказать, какой вариант приносит больше инвестиций, поскольку в разные периоды времени доходность различных фондов и управляющих организаций может быть разной. Невозможно и сказать, что какой-то из способов более надежный, поскольку все пенсионные накопления застрахованы государством (Агентство по страхования вкладов).

В связи с этим только сам гражданин в силах решить, какой вариант представляется наиболее приемлемым для него в какой НПФ направить средства, либо оставить их в ПФР. Но для этого необходимо изучить множество информации об истории конкретного фонда, его доходности и надежности, статистические данные и т.д.

Что представляет из себя страховая пенсия

Страховая пенсия есть денежное обеспечение пожилых граждан, которое, как предполагается, они заработали в течение своей трудовой деятельности. Она складывается из страховых отчислений из заработной платы работы, вознаграждений по договорам гражданско-правового характера, дохода от предпринимательской деятельности.

Все уплаченные взносы по утвержденной правительством методике пересчитываются в так называемые баллы или коэффициент. От размера индивидуального пенсионного коэффициента и будет зависеть размер страховой пенсии. На каждый год законодательством устанавливается стоимость одного ИПК, которая увеличивается с учетом уровня роста потребительских цен (инфляции). В 2019 году его стоимость равна 87,24 руб.

Кроме того, в страховую пенсию входит фиксированная выплата, размер которой в 2019 году составляет 5334,19 руб., при наличии инвалидности или некоторых иных особых условий данная выплата установлена в большем размере.

Отличия страховой и накопительной пенсии

Различия двух указанных видов, главным образом, заключаются в том, что накопительная формируется добровольно (если гражданин сам выбрал такой способ), а отчисления на страховую часть идут в обязательном порядке.

Общий размер взносов от выбора способа не изменяется, он составляет 22% от заработной платы (или некоторых иных видов дохода) физического лица.

Кроме того, отличиями является различный возраст, по достижении которого гражданин может претендовать на пенсию, источники выплаты (если взносы направлялись в НПФ), возможность управления накоплениями и др. Взносы на накопительную часть фактически являются собственностью гражданина, а на страховую – практически эфемерны, т.е. имеются лишь в форме определенного количества баллов. В реальности все перечисленные страховые взносы направляются на выплаты содержания действующим пенсионерам.

Итак, страховая и накопительная часть – составные элементы действующего пенсионного обеспечения. При этом страховая формируется у всех граждан, а накопительная лишь лиц установленного возраста и при выборе ими соответствующего способа формирования будущего обеспечения.

Полезное видео

Предлагаем посмотреть видео по теме:

Следует обратить внимание на проблему современной пенсионной системы России, связанную с внедрением в обязательное пенсионное страхование накопительного компонента. Суть данной проблемы в том, что это принудительное изъятие значительной части страховых взносов (6% в зависимости от выбора, сделанного соответствующим застрахованным лицом) у половины трудоспособного населения (далее эта доля в структуре населения страны будет расти) из текущей пенсионной системы (то есть средства не достаются нынешним пенсионерам). При этом роль стимула выполняет обещание государства вернуть суммы платежей, вносимых на накопление в течение многолетнего инвестирования, в виде накопительной пенсии при достижении общего пенсионного возраста.

Пока еще основная масса пенсионных обязательств государства реализуется через условно распределительные механизмы. И это понятно - подавляющее большинство нынешних пенсионеров заработало свои права на пенсию еще по старому пенсионному законодательству. И только с 2013 г. среди получателей пенсии начали, наконец, появляться те, у кого пенсии хотя бы в небольшом размере будут включать накопительную составляющую. При этом не у всех из сегодняшних застрахованных - тех, кто еще зарабатывает право на пенсию, - накопительная часть будет играть существенную роль в будущих пенсионных выплатах. Возрастная группа мужчин 1952 г. и женщин 1956 г. рождения и старше изначально прав на накопительную часть пенсии не получила.

Возрастной группе мужчин от 1953 г. до 1966 г. и женщин от 1957 г. до 1966 г. рождения первоначально было предоставлено право на накопительную составляющую пенсии и зарезервировано 2% от страховых платежей на ее будущее финансирование. Но позднее стало очевидно, что за годы, оставшиеся этой группе до пенсии, значительную прибавку они с помощью механизмов пенсионного накопления заработать не успеют. И законодатель с 01.01.2005 г. обязал работодателей не направлять обязательные взносы на формирование пенсионных накоплений. В то же время право на накопительную часть пенсии у этой группы сохраняется. И скорее за счет более молодых групп - всех, кто родился в 1967 г. и после, - общая численность обладателей прав на накопительную пенсию будет год от года неуклонно возрастать (в основном начиная с 2022 года). Со временем за счет увеличения доли этих возрастных групп среди получателей пенсий роль и значение накопительной пенсии станет более значительной, чем на первых порах.

Эта часть отчислений учитывается на специальной части индивидуального лицевого счета работающего гражданина в Пенсионном фонде России. Согласно действующему законодательству пенсионные накопления являются собственностью Российской Федерации, а значит, средствами государства, а не самих застрахованных или иных лиц. Эти накопления формируются не только за счет части сумм взносов, уплаченных работодателем и зафиксированных на индивидуальном счете работника в пенсионном фонде, но и за счет инвестиционного дохода, а также некоторых особых взносов (платежей) возможность которых государство ввело в последние годы как дополнительная опция для населения (материнский капитал, участие в государственной программе софинансирования пенсионных накоплений, добровольные взносы застрахованных граждан и иных лиц). Застрахованные лица имеют право самостоятельно распоряжаться направлениями инвестирования учтенных пенсионных накоплений. Следует особо отметить, что возможность инвестировать не предполагает физического получения пенсионных накоплений так и их прироста до наступления пенсионного возраста, кроме случаев так называемого «псевдонаследования» (выплаты правопреемникам застрахованного лица).

Именно величиной пенсионных накоплений и определяется накопительная пенсия. То есть итоговый размер будущей накопительной пенсии для значительной части населения в немалой степени зависит от умелого и своевременного размещения данных средств в определенные финансовые инструменты, в том числе на рынке ценных бумаг, в целях защиты средств от инфляции и получения инвестиционного дохода.

Застрахованное лицо может воспользоваться правом выбора[4] инвестиционного портфеля путем подачи заявления о выборе УК или. Предоставление населению права выбора страховщика по обязательному пенсионному страхованию - ПФР или НПФ - одновременно перекладывает на плечи российских граждан все связанные с этим выбором риски. Подавляющее большинство застрахованных лиц не воспользовалось своим правом выбора УК или НПФ и промолчало (их так условно и называют - "молчуны"). Самостоятельно ПФР не имеет права работать на фондовом рынке, поэтому он передает денежные средства в государственную управляющую компанию - Внешэкономбанк (ВЭБ) для инвестирования. ВЭБ - это специализированный банк, который имеет право инвестировать пенсионные средства. К сожалению, средства накопительной части "молчунов" ежегодно обесцениваются, так как средняя доходность ВЭБ по управлению пенсионными накоплениями за все годы применения накопительного механизма ниже индекса инфляции.

Таким образом, пенсионные накопления являются одной из главных целей пенсионной реформы 2002 года, проведенной в рекордно короткие сроки в интересах не социальной, а скорее экономической составляющей пенсионной модели.

Пенсионные накопления являются «живыми» деньгами, фактически изымаемыми из текущей пенсионной системы (то есть не достающиеся нынешним пенсионерам), но обещанные лицам зрелого и молодого возрастов в виде далеких по времени накопительных пенсий. Указанные пенсионные накопления (а их размеры постоянно растут и в масштабах страны давно перевалили за три триллиона рублей) являются на взгляд ряда исследователей своеобразным скрытым гигантским кредитом работающего населения правительству для инвестиционных нужд государства. Проблему места и роли накопительного компонента в пенсионной системе России еще предстоит решить в будущем.

Задачи

№ 1

Волчков 28 лет, стал в 2015 году в результате ДТП инвалидом 2 группы. Его пенсионные накопления составили 22000 рублей. Он потребовал установить ему накопительную пенсию. Правомерны ли требования Волчкова?

№ 2

Поваров, получая страховую пенсию по старости, устроился на работу ночным сторожем склада. Однако, боясь, что ему в этой связи уменьшат размер пенсии, убедил работодателя не заключать с ним письменный трудовой договор, а на сумму зарплаты выдавать ежемесячно товар. Каковы правовые последствия факта работы Поварова в пенсионных правоотношениях? Повлияет ли на размер его пенсии факт скрытой от государства выплаты ему заработной платы?

№ 3

Сапронов, получая страховую пенсию по старости, в результате резкого ухудшения здоровья стал инвалидом 1 группы. Его представитель обратился в Пенсионный фонд РФ для дополнительного назначения страховой пенсии по инвалидности. Однако, Пенсионный фонд отказал в этом. Правомерно ли решение Пенсионного фонда РФ? Какая причина инвалидности может повлиять на решение задачи и на какие виды пенсий в таком случае может претендовать Сапронов?

№ 4

Волошин с юности десятилетиями зарабатывал себе на жизнь исключительно частным извозом на собственном автомобиле, не платя при этом никаких налогов. Имеет ли он право на какой либо вид пенсии в России? Возможна ли уплата пенсионных взносов за него его женой за период с 1990-го по 2006 год?

№ 5

Прямиков решил забрать из Пенсионного фонда РФ свои пенсионные накопления и потратить их на ремонт дома. Обратившись в Пенсионный фонд с заявлением, он получил отказ. Правомерны ли действия фонда?

Контрольные вопросы

1. Дайте общую характеристику законодательства, регулирующего пенсионные отношения.

2. Раскройте элементы российской пенсионной системы на современном этапе.

3. Изложите основные принципиальные положения пенсионной реформы, осуществленной в России в 2002 г. и в 2015 году.

4. Назовите, какие категории граждан охвачены системой государственного пенсионного обеспечения.

5. Сравните по уровню гарантий конституционного права на пенсионное обеспечение системы государственного и страхового пенсионного обеспечения.

6. Укажите источник финансирования государственных, накопительных и страховых пенсий.

Согласно статистике ЦБРФ, 33 млн. граждан нашей федерации оформили себе накопление пенсии. Делать это могли лица 1967 г.р. младше и только до 31.12.2015 г. Уже с 2014 г. по наше время накопительная пенсия «заморожена», то есть, все страховые выплаты, которые вносят за нас работодатели, направляются в ПФР в общую сумму страхового пенсиона.

В статье мы расскажем, что это такое — накопительная часть пенсии, чем она отличается от страховой, у кого и из чего формируется, а также как осуществляется порядок ее выплаты.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 8 (800) 302-76-93. Это быстро и бесплатно !

Порядок пенсионного обеспечения в РФ

С 01.01.2015 в РФ применяется новая формула пенсионного расчета. Президент РФ Владимир Путин подписал соответственные федеральные законы.

Напоминаем, что согласно нормативным актам трудовую возрастную пенсию разделяют на страховую и накопительную части. Для первого вида будет установлена фиксированная сумма выплаты. Размер её будет определяться величиной зарплаты, длительностью страхового стажа и возрастом обращения за назначением пенсии. Для оформления возрастной пенсии необходимо выполнить 3 условия:

1. достичь указанного возраста (для женщин – 55 лет, для мужчин – 60 лет);
2. иметь 15-летний (или больше) трудовой стаж;
3. иметь пенсионные права в размере 30 пенсионных баллов.

Кроме того, предопределено разделение накопленной части трудовой пенсии из суммы трудовой пенсии по возрасту. С 1.01.2015 года такая часть была пересчитана в отдельный вид – накопительную.

Теперь расскажем, что такое накопительная часть и как, то есть из чего она формируется. Под накоплением пенсиона в законе подразумевают ежемесячную денежную выплату в целях возмещения застрахованным субъектам зарплаты и прочих выплат и премий, упущенных ими в связи с обретением недееспособности по причине старости.

Ей рассчитывают в зависимости от суммы пенсионных накоплений, указанных в специальной части персонального личного счета застрахованного субъекта или на пенсионном счету накопительного обеспечения застрахованного лица, по состоянию на день оформления такой пенсии.

Вычисление объёма накопленной пенсии будет вычисляться так же, как сейчас производится расчёт накопительной части трудового обеспечения: сумму пенсионных накоплений делят на статичную величину – ожидаемый срок выплаты (228 месяцев в 2013 году). С 01.01.2016 года её размер установлен федеральным законом на основе официальных данных статистики о продолжительности жизни лиц, получающих пенсию.

Формированием и выплатами пенсий занимается ПФРФ и частные пенсионные фонды. Федеральный закон от 28 декабря 2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» и Федеральный закон от 28.12.2013 г. № 424-ФЗ «О накопительных пенсиях» вступили в силу с 01.01.2015 года.

Из чего складывается размер пособия?

В процессе обязательной пенсионной страховки у рабочих граждан формируются страховые накопления. Страховые пенсии бывают трех видов: по возрасту, по факту инвалидности, по случаю смерти кормильца.

Пенсионные права субъектов формируют в персональных пенсионных баллах. Все сформированные ранее пенсионные права были пересчитаны без потерь в пенсионные баллы и учтены при оформлении страховой пенсии.

Условия оформления возрастной пенсии:

• Возраст 60 лет – для мужчин, 55 лет – для женщин. Некоторые категории лиц имеют право на выплату страхового пенсиона по старости досрочно.
• Для субъектов, находящихся на государственных должностях РФ с 01.01.2017 действует увеличенный пенсионный возраст, который с каждым годом будет увеличиваться на 6 месяцев до 65 лет для мужчин и 63 лет для женщин.
• Страховой стаж не меньше 15 лет (с 2024 года) с учетом сведений ст. 35 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ.
• Минимальная сумма пенсионных баллов –не меньше 30 (с 2025 года) с учетом ст. 35 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ.

Количество баллов зависит от начисленных и оплаченных страховых взносов в системе обязательного пенсионного страхования и размера страхового стажа. За каждый год труда гражданина при условии начисления руководителями или им лично страховых сумм на обязательное страхование у него сформируются пенсионное право в виде баллов.

Максимальное количество пенсионных баллов за год с 2021 года – 10, в 2017 году – 8,26.

Вид обеспечения в структуре обязательного страхования влияет на зачисление годичных баллов. При формировке только страховой пенсии максимальным количеством годовых баллов будет 10, так как все страховые суммы направляют на формирование пенсиона.

При выборе типа формирования одновременно и страховочного, и накопительного типа максимальное количество баллов составит 6,25, ведь 27,5% страховых взносов направляют на формирование пенсии.

Граждане 1967 г.р. и младше, выбравшие до 31.12.2015 года и страховую и накопленную пенсию в системе ОПС, смогут в любой момент отказаться от формировки накопительного типа и перенести 6% страховых выплат на страховое обеспечение.

К тому же, гражданам 1967 г.р. и младше, в пользу которых страховой взнос по обязательному страхованию пенсии начал начисляться руководителем, впервые после 1.01.2014 года, предоставляется возможность выбирать вариант пенсионного обеспечения (формировать только страховой тип или оба типа сразу) в течение 5 лет со дня первого начисления страховых выплат.

Если субъект не достиг 23 летнего возраста, данный период увеличится до окончания года, в котором ему исполнится 23 года. При выборе типа обеспечения пенсии нужно учитывать, что страховая гарантирует увеличение размера выплат за счет ежегодного государственного индексирования.

С какого года формируются накопления?

С 2002 года пенсион формируется системой обязательного пенсионного страхования (ОПС) и делится — Базовый, страховой и накопительный. Накопительную часть трудового обеспечения формируют для лиц 1967 г.р. и младше. Базовую часть устанавливают в определённых размерах.

Страховая сумма зависит от размера взносов, которые находятся на именном счете, и на основе стажа. Накопительная часть — зависит от суммы взносов и начисленного инвестиционного дохода.

Расчет объёма пенсиона, осуществляют по формуле, определённой федеральным законом. С 2010 года Единый социальный налог отменили и произвели возврат к системе страховочных взносов. Максимальный размер зарплаты, который влияет на размеры пенсии, устанавливается на уровне 415 тысяч руб/год.

Руководитель выплачивает = 26% (единый социальный страховочный взнос) от размера зарплаты работника, из которых на медицинское и соцстрахование — 6 %, а в ПФ — 20 %, которые в свою очередь разделяют на три части: 6% — базовую, 10 % — страховую и 4 % — накопительную.

С 2008 года накопительная часть равняется 6 %, а страховая — 8 % от зарплаты. Приватный предприниматель оплачивает констатированную ставку каждый месяц.

Компании, которые пользуются упрощённой системой налогового обложения, не оплачивают ЕСН, а платят только 10 % в качестве страхового взноса и 4 % в качестве накопленной.

Чем отличаются две части пособия?

Базовой называют страховую пенсию, которая образует из взносов, регулярно выплачиваемых руководителем, то есть средств, которые поступают на персональный счет сотрудника. Можно услышать мнение о том, что страховочное обеспечение это исключительно формальность, ведь средства, перечисляемые на её счёт, по факту, не находятся на счету гражданина, а идут на текущую оплату пенсий.

Накопительная же — это сумма, которую работодатели также перечисляют на счета сотрудников. Но такая пенсия имеет значительное отличие от страховой: она не тратится на текущие выплаты пенсионерам, а накапливается на личном счету, и может инвестироваться, принося прибыль.

Каждый гражданин может самостоятельно влиять на размеры накопленных выплат. Чтобы получать максимальный эффект от этой части нужно передать право на управления своими средствами в НПФ.

Плюсы и минусы системы

Преимущества:

Накопительная часть растет быстрее, чем страховая. Важно правильно выбирать пенсионный фонд или управляющую фирму. В таком случае сумму вашего обеспечения будут определять, в зависимости от вашего выбора.

Можно выбирать более рискованный вариант, но с более высоким потенциалом доходности или, напротив – надежный фонд, но с низким процентом по ставке.

Высокие риски. Если вы выберете инвестирование и самостоятельно управляете будущим вашей пенсии, то есть вероятность, что вместо прибыли вы потерпите убыток.

Но всё равно накопительная пенсия предполагает гарантийное обеспечение от государства и максимум того, что вы потеряете – это инвестиционная прибыль. При этом сумму взносов оставляют на прежнем уровне.

Как отказаться перечислять накопления?

Если вы приняли решение отказаться от накоплений, то следует помнить, что 22%, которые выплачивают работодатели, будут распределены таким образом:

• 6% будет отправлены на финансирование зафиксированной выплаты;
• 16% будут полностью перенесены на страховую пенсию.

Если гражданин, никогда не подавал заявку о выборе НПФ в ПФ РФ, то ему, в случае отказа от накопительной части, не нужно производить никакие дополнительные действия.

Пенсионные накопления прекращают формироваться в автоматическом порядке и будут направляться на финансирование страховых пенсий. Если заявление о выборе НПФ подавали хотя бы раз, то нужно отправить в Пенсионный фонд соответственное заявление.

Видео по теме

Все о накопительной части пенсии:

Заключение

Резюмируя, можно сказать, что алгоритм оформления и порядок выплат пенсий – нормативный фиксированный процесс, не вызывающий трудностей и не требующий профессиональной юридической помощи.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

Что такое накопительная часть пенсии

Чтобы не перегружать систему, накопителей решили ограничить по возрасту. Отчисления производились только за следующие категории граждан:

• Мужчины 1953 - 1966 годов рождения и женщины 1957 - 1966 года рождения.

• Граждане, родившиеся в 1967 году и позднее.

Государственная пенсия будет рассчитываться исходя из накопленных за трудовую жизнь пенсионных баллов. Их число зависит от официальной зарплаты человека и его стажа. А сама госпенсия состоит из двух частей, которые суммируются:

• Фиксированная выплата

• Страховая часть

Накопительная часть - прибавка к этим двум составляющим госпенсии.

Как узнать накопительную часть пенсии

Сейчас в накопительной системе крутится около 4 триллионов рублей. Это остатки на наших индивидуальных счетах. Дополнительные взносы от работодателей в рамках обязательного пенсионного страхования с конца 2013 года туда не производятся, но суммы растут за счет приращения инвестиционного дохода. Средний доход примерно равен уровню инфляции.

Чтобы узнать размер накопительной части пенсии, можно зайти в ближайшее отделение Пенсионного фонда или местный многофункциональный центр. Но есть и более технологичный способ. Вся информация содержится в вашем личном кабинете на портале госуслуг (www.gosuslugi.ru), в разделе «Извещение о состоянии лицевого счета в ПФР». Документ можно скачать. Там будет вся информация как о сумме баллов для страховой пенсии, так и о сумме денег на индивидуальном счете в рамках накопительной системы.

Как получить накопительную часть пенсии

Для этого нужно дождаться пенсионного возраста. Раньше этого срока распорядиться накопительной частью не получится. Исключение сделали только для тех, кто самостоятельно копил на старость. Для них пенсионный возраст остался в старых рамках - 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. А для тех, кто копил только в рамках обязательного пенсионного страхования, пенсионный возраст будет повышаться. К 2028 году он составит 60 лет для женщин и 65 лет для мужчин.

Чтобы получить накопительную часть пенсии, нужно:

• Обратиться либо в Пенсионный фонд России (если ваш счет находится в государственной управляющей компании Внешэкономбанка).
• Обратиться в свой негосударственный пенсионный фонд (НПФ).

1. Получить полностью всю сумму

- Это могут сделать инвалиды и люди, получающие социальную пенсию (в связи с нехваткой стажа или баллов) или пенсию по случаю потери кормильца.

- Если размер накопительной пенсии в случае назначения составит меньше 5% по отношению к сумме размера страховой пенсии по старости. Обычно этой опцией пользуются все «двухпроцентники».

2. Назначить срочную выплату, то есть самому определить срок выплаты

- Это могут сделать только те, кто самостоятельно копил себе на старость. То есть, участвовал в программах софинансирования, отправил средства маткапитала на накопительную часть пенсии мамы или работал в крупной корпорации, у которой был заключен договор о дополнительном пенсионном обеспечении.

3. Получать деньги до конца жизни

- Этот принцип действует по умолчанию. Размер прибавки зависит от суммы накоплений и срока дожития в год назначения пенсии.

Считается она довольно просто. Всю сумму накоплений нужно разделить на 252 месяца. Это официальный срок дожития на 2019 год. К примеру, если у вас накопилось 100 тысяч рублей, то ежемесячная прибавка составит 400 рублей. При этом, если страховая пенсия составит больше 8000 рублей в месяц, то вы сможете получить всю сумму целиком.

Читайте также:

  
• Граждане которые обращаются в пфр
  
• На карту пришли две пенсии
  
• Пенсия недееспособных проживающих в стационарном учреждении
  
• Пенсионный фонд заводского района материнский капитал
  
• Пришла бумажка по пенсии