Негосударственные пенсионные фонды в швейцарии

Жизнь в Швейцарии похожа на сказку. В окружении Альп в самом чистом месте Европы. Нет войн, нет политики. Швейцарцы не пускают к себе мигрантов и не входят в Евросоюз. Как живет самая богатая нация мира?

Проводниками в швейцарский рай будут: таксист Михаил из Молдовы, Евгения из Петербурга и Ольга из Рязани. Их я встретил в ходе своего путешествия. А также швейцарские законы и достижения…

Пенсия

Средняя пенсия в Швейцарии 250 000 рублей и пенсионная система страны входит в десятку лучших во всем мире. Пенсионный закон неизменен 40 лет. На пенсию выходят как и у нас: мужики в 65 а женщины в 62 года.

Только живут швейцарцы в среднем 82 года, а в России 72 года. Из-за этого в Швейцарии дискуссия - продолжительность жизни народа и огромная пенсия усложняет бюджет. Швейцарская власть хотела даже поднять пенсионный возраст. Но швейцарцы написали сотню негодующих писем и власть не решилась.

На огромную пенсию швейцарцы копят в 3 корзины…

1. Власти удерживают с зарплаты 5,12% + работодатель добавляет столько же - это гарантированный минимум от государства. 2. Соцстрахование в частных НПФ - еще 6,8% от з/п работника в частный пенсионный фонд. Добавляется гарантированная частная пенсия в 60% от зарплаты, ниже тут считают - жить невозможно. 3. Добровольные отчисления на пенсию с зарплаты. Каждый швейцарец отчисляет, чтобы жить в старости красиво.

Все три пункта суммируются. С учетом размера средней зарплаты в стране 360 000 рублей в месяц. И с учетом что швейцарский франк самая стабильная валюта мира, и выходит в Швейцарии средняя пенсия 250 000 рублей. В России напомню - 13 000 рублей в месяц.

Мигранты

На вопрос сколько вы получаете, швейцарцы лишь посмеются в ответ. Это также интимно, как спросить в России какого цвета ваши трусы. Однако по мнению наших друзей, даже швейцарские уборщики не получают меньше 80 000 рублей в месяц.

Ибо минимальная аренда квартиры 63 000 рублей. В складчину или незаконно в стране квартиру не арендовать. Все строго в белую и законы суровы.

Швейцария не участвует в приеме мигрантов и всячески борется с их проникновением к себе. Тут нет орды африканцев как в странах Евросоюза. И даже европейцы в Швейцарии люди второго сорта. Ибо даже немец может здесь жить только по приглашению швейцарца на работу. И покинет Швейцарию, если работу потеряет.

Но ползучая миграция ползет. Все хотят жить в раю, устроить райское будущее своих детей. В моем самолете из Москвы полно богатых русских, детей их. И женщин с искусственными губами…

Михаил, гражданин Германии. Бежал из Молдовы 15 лет назад. Переехал из Германии в Цюрих и пытается закрепиться. А потом перевезти в Швейцарию семью из Штутгарта. Но если Миша потеряет работу таксиста, через пару дней ему придет письмо от швейцарских властей.

В письме будет ультиматум - или найти работу в течении месяца, или убраться в Германию. В таком режиме ему надо продержаться 10 лет, прежде чем швейцарцы дадут вид на жительство. Продержаться сложно, хитрые швейцарцы чтобы не попасть на налоги и трудовой кодекс, мигрантам договор заключают на 3 месяца.

Ольга из Рязани. Как говорит Ольга, когда-то ей повезло выйти замуж за австрийца и покинуть Россию. Теперь она развелась. Ее сын австриец и она, как мать австрийца. Ольга Рязанская потеряла шанс проникнуть в швейцарский рай. Когда ее пригласили на работу сюда, она отказалась и очень жалеет об этом. Живет на пособие по безработице-69 000 р. мес.

Евгения из Петербурга 24 года. В 1998 году стукнул дефолт и родители потеряли деньги в очередной раз. Они бежали из России в Барселону в поисках лучшего будущего для детей. Евгении повезло встретить на курорте швейцарца и выйти замуж. Огромное пособие на дочурку позволяет жить безбедно.

Женя говорит о большом числе албанцев и сербов в Швейцарии. Во время войны в 2000-х между ними, многие из них проникли сюда, воспользовавшись обязательством Швейцарского Красного Креста давать приют беженцам во время войн. Сейчас это правило отменили.

Законопослушны

В Швейцарии чисто. Нация помешанная на экологии, не мусорит. В Цюрихе давно просят запретить новогодний фейверк, так как фейерверк пугает рыб и птиц в Цюрихском озере. Вас в вашем месте российской жизни волнует эта проблема?

Во время праздника на набережной, никто не заливает в глотки пиво и водку, да и курильщиков совсем немного. Когда у тебя есть будущее , есть деньги, хочется пожить для себя и родных. Швейцарцы ценят себя и себя берегут. Других не жалуют - замкнуты и неприветливы

В распоряжении Швейцарии лучшая в Европе медицина. Продукты, выращенные или завезенные без химии. Угодливая власть - лишь пару раз я встретил полицейских. Тут нет рамок на вокзалах, взяток. Нет ОМС без лечения и ленивых врачей. Нет Бомжей и попрошаек. Здесь горы, зелень и жизнь. А не выживание.

В Швейцарии после 10 вечера все замирает. Жестокие штрафы и законы. Будете шуметь приедет полиция по жалобе соседей. А чтобы заменить входную дверь, надо согласовать с соседями. Вдруг это нарушит их душевный покой?

Здесь темными вечерами мало света на улицах. Это дорого и неразумно. Вместо помпезных трат власти Швейцарии предпочитают отдать деньги народу. На пенсии, медицину и социальные пособия.

Подписывайтесь и 👍 вверх. Читайте Живую Историю. © А.Лукинский

Швейцария по праву считается одной из наиболее комфортных стран для пенсионеров, так как социальная защита населения представляется одним из приоритетных направлений данного государства. Пенсия в Швейцарии позволяет обеспечить пожилым людям наиболее удобные условия для жизни.

Структура пенсионной системы

Пенсионная система Швейцарии относится к категории многоуровневых, что позволяет гражданам при желании увеличить размер выплат, получаемых после выхода на пенсию. Она предусматривает наличие 3 уровней, среди которых:

Страхование по старости и на случай утери кормильца, сокращенно AHV. Является обязательной государственной программой, размер выплат по которой, привязан к трудовому стажу и среднегодовому доходу во время трудоустройства.
Трудовое страхование, сокращенно BVG. Данная программа представляется накопительной частью пенсии, в которой участвуют все трудоспособные граждане, чей годовой доход превышает 21150 франков.
Индивидуальные пенсионные накопления. Данный уровень пенсионной системы является полностью добровольным и представлен различными частными инвестиционными фондами. Продукты, разработанные для пенсионеров, предлагают как крупные страховые компании, банки, так и небольшие организации.

Структура пенсионной системы Швейцарии

Каждый из вышеназванных уровней пенсии обладает различными особенностями. Однако прежде, чем изучить их, целесообразно ознакомиться с возрастом выхода на пенсию в Швейцарии. Данный показатель на текущий момент составляет 64 года для граждан женского пола и 65 лет для мужчин.

Возраст выхода на пенсию и средняя продолжительность жизни в разных странах

Из-за стремительного повышения уровня жизни, правительство данного государства планирует сравнять этот показатель на отметке 65 лет для обоих полов к 2020 году. При этом некоторые отраслевые объединения неоднократно предлагают повышение порога выхода на пенсию до 67 лет, однако, подобная инициатива не нашла поддержки у властных структур Швейцарии.

Пенсионное законодательство предусматривает, что граждане страны могут выйти на пенсию досрочно, но не ранее 62 лет у женщин и 63 у мужчин. Ранний выход на пенсию сопряжен с уменьшением суммы, которую человек будет получить в дальнейшем в качестве пособия.

Смотрите видео о пенсионной системе в Швейцарии.

Первый уровень — AHV

Как было сказано ранее, основу пенсионной системы Швейцарии составляет обязательная государственная программа пенсионного страхования, именуемая AHV.

Основную роль при расчете итоговых выплат по ней, играет трудовой стаж пенсионера и его годовой доход. Размер выплат по программе колеблется от 1200 франков (минимально возможный) до максимальной суммы – 2350 франков ежемесячно.

Получить максимальную выплату по данной программе довольно сложно, так как обязательным требованием для этого является трудовой стаж в 45 лет для мужчин и 44 года для женщин.

Кроме того, существует и другое условие — ежегодный доход гражданина, претендующего на максимальную пенсию, не должен быть менее 84 600 франков ежегодно, что представляется большой зарплатой даже по местным меркам.

Число пенсионеров, постоянно проживающих в этом небольшом европейском государстве составляет 2,5 млн человек, среди которых, максимальные выплаты по программе AHV получает лишь 28% граждан мужского пола и 13% женского. Если рассчитывается доход семейной пары, то он не может быть выше 3 525 франков за месяц на обоих супругов.

Программа подразумевает, что во время трудовой деятельности каждый гражданин выплачивает в государственный фонд страхования по 5,125% от зарплаты, пополам с работодателем. Это позволяет скопить необходимое количество денег для получения выплат в дальнейшем.

Смотрите видео: Можно ли повысить базовую пенсию в Швейцарии.

Второй уровень — BVG

Поскольку цены на территории Швейцарии значительно превосходят аналоги в других европейских государствах, выплаты по AHV представляются сравнительно небольшими для местных жителей.

Ввиду этого, население использует второй уровень страхования, именуемый трудовым, сокращенно BVG. Он представляет собой накопительную систему, взносы в которую, платят все трудоустроенные жители, чей заработок превышает 21 150 франков ежегодно.

Подобное требование не относится к категории самозанятых граждан (ИП), которые могут самостоятельно вносить пенсионные взносы на добровольной основе. О том, как открыть бизнес в Швейцарии, можно узнать на сайте.

Пенсионная заработная плата обычно определяется как часть заработной платы между 7/8 и тремя максимальными действующими пенсиями по старости AHV, действительными на то время

При расчете будущих выплат, используется коэффициентная система. Она предусматривает, что правительство Швейцарии ежегодно устанавливает процент, который будет получать гражданин от общей суммы накопленных средств ежемесячно.

На данный момент, процентная ставка составляет 6,8%, однако, всё чаще звучат предложения снизить её до 6%.

Выплаты по данной программе позволяют гражданину существенно улучшить свое материальное положение после выхода на пенсию, так как они суммируются с государственными выплатами по AHV.

Помимо прочего, данная программа предусматривает возможность выплаты всего капитала целиком, однако, только в определенных случаях. Среди них:

приобретение недвижимого имущества;
открытие собственного бизнеса;
необходимость выплаты ипотечного кредита;
переезд на ПМЖ за рубеж;
получение пособия по инвалидности.

Основным назначением этой части пенсии является обеспечение достаточного уровня жизни пенсионеров. Размер данных выплат в сумме с государственными, согласно программе, составляет порядка 60% от зарплаты гражданина во время его трудоустройства.

Смотрите видео о том, как живут пенсионеры в Швейцарии.

Третий уровень — добровольный

Добровольное пенсионное страхование в Швейцарии очень напоминает аналогичные системы и фонды, распространенные по всей территории Европы. Как правило, они представляют собой специальные инвестиционные продукты для пенсионеров, которые отличаются выгодными условиями и необязательностью регулярного внесения средств.

Подобные предложения чаще всего разрабатывают небольшие частные компании, страховые организации и финансовые учреждения. При этом за сохранность средств отвечает администрация фонда, а не государство. Однако, по степени надежности финансовых компаний, Швейцария общепризнанно является одним из международных лидеров.

Доход по данному уровню пенсионной системы, практически неограничен, так как гражданин сам определяет размер взноса, тип продукта, способ и регулярность внесения средств, а также другие важные показатели. Если сложить доход сразу трех уровней, то получается сумма, достаточная для комфортного проживания людей пенсионного возраста в Швейцарии.

Швейцария занимает второе место по уровню жизни пенсионеров

Стоит отметить, что использование третьего (необязательного) уровня пенсионной системы поощряется государством. Это проявляется, прежде всего, в налоговых льготах, которые позволяют существенно сократить затраты пенсионера.

Суммарный доход по трем уровням в среднем достигает 6 тысяч франков, что соответствует зарплате гражданина, трудоустроенного на руководящем посту.

Могут ли получить пенсию граждане РФ

Если гражданин до иммиграции в Швейцарию на протяжении нескольких лет платил пенсионные взносы на территории Российской Федерации, его наверняка интересует возможность получения соответствующих выплат, даже находясь за рубежом. Подобная особенность предусмотрена российским законодательством, однако, для этого следует учесть несколько особенностей:

выплаты осуществляются только в отечественной валюте;
получение средств возможно только на счет в одной из финансовых организаций РФ на выбор клиента;
каждый год пенсионер должен подтверждать факт нахождения в живых.

Для оформления пенсии и уточнения условий, гражданину потребуется обратиться в пенсионный фонд России, в департамент по вопросам обеспечения проживающих за рубежом лиц. Подтверждение нахождения в живых осуществляется путем посещения консульства РФ в Швейцарии. При этом потребуется представить паспорт гражданина.

Также может быть полезен материал об оформлении гражданства Швейцарии.

Смотрите видео о получении пенсий гражданами, проживающими за границей.

Частичное получение пенсии, которое осуществляется в соответствии с соглашением о совместном пенсионном обеспечении не предусмотрено, так как подобный договор между Россией и Швейцарией не заключен.

Любой человек рано или поздно задумывается, как сохранить или улучшить уровень жизни в преклонном возрасте, после того как перестанет работать или, допустим, продаст бизнес. Способов накопить масса. Общее правило, применимое к каждому из них: чем раньше вы задумаетесь о пенсионном плане, тем лучше. В целом консультанты рекомендуют инвестировать не менее 10% ежегодного дохода.

Пенсионные фонды

Раз уж есть финансовые организации, специализирующиеся на пенсионных накоплениях, их нельзя не упомянуть. Речь о негосударственных пенсионных фондах — НПФ.

В России действует около 300 НПФ, большая часть которых являются кэптивными — они обслуживают сотрудников того или иного предприятия. Свои НПФ есть, например, у «Газпрома», РАО РЖД, «Лукойла», РАО ЕЭС и т. д. При этом многие фонды, созданные крупными компаниями, предлагают услуги и розничным клиентам со стороны. В их числе, например, НПФ «Лукойл-Гарант» (более $290 млн резервов в управлении).

Есть также фонды, изначально ориентированные на розницу, например «Русь» или «Стратегия». Тем не менее, по оценке Сергея Фаянса, исполнительного директора НПФ «Русь», на долю кэптивных НПФ приходится 80–85% всех сборов по дополнительному пенсионному обеспечению (на конец 2006 года объем рынка оценивался в $15 млрд). Список НПФ и результат работы фондов можно найти, например, на сайте npf.investfunds.ru.

Что надо учесть, выбирая НПФ? Стоит обратить внимание на учредителей фонда — лучше, если ими будут крупные российские предприятия или специализированные западные компании. Предпочтение следует отдавать НПФ, которые долго работают на рынке (первые НПФ появились в России в 1992 году). Еще одно важное обстоятельство — широкая региональная сеть: с НПФ придется общаться долгие годы, и из региона, где заключался договор, возможно, придется уехать в другой.

Не стоит ждать от НПФ высоких процентов, их главная задача — уберечь сбережения хотя бы от инфляции. По мнению Сергея Фаянса из НПФ «Русь», сейчас 12–15% годовых — адекватная доходность для НПФ.

Страховые продукты

Еще одна возможность составить пенсионный план — воспользоваться услугами страховых компаний, заключив, например, договор накопительного страхования жизни. В течение определенного времени инвестор выплачивает взносы (страховые платежи), при этом его жизнь страхуется на сумму, которую он получит после окончания действия программы.

Deutsche UFG оценивал по итогам 2005-го рынок страхования жизни в $215 млн при росте за год на 26% (более свежих данных нет). Обращаться имеет смысл в компании с мировым именем. Стоит изучить программы «АИГ Лайф», российской «дочки» американской AIG, «Фортис Жизнь Страхование» голландско-бельгийской Fortis, «Авивы», подразделения одноименной британской компании, или, наконец, «Росно», принадлежащей немецкому Allianz. По словам Тимура Гилязова, директора по пенсионному страхованию «АИГ Лайф», компания обещает клиентам ежегодную доходность в 3%.

Важная деталь: обратите внимание, что если договор будет разорван по инициативе страхователя в первые годы после его заключения, то уже уплаченные взносы не удастся вернуть в полном объеме, не говоря уже про накопленные проценты. Деньги можно вернуть полностью (но без процентов) в среднем только после семи лет аккуратных выплат.

Российские «дочки» иностранных страховщиков предлагают выплачивать пенсию только в рублях и в России, перевести впоследствии накопительную программу в подразделение того же AIG в Европе и получать выплаты там не удастся.

Пропуск двух или трех платежей может обернуться расторжением договора (естественно, на невыгодных для страхователя условиях). Как результат: покупка любого накопительного продукта повышает личную финансовую дисциплину. «Я раньше не понимал, куда уходит часть денег. Сейчас я трачу намного меньше», — отмечает Александр Руденко, 46-летний топ-менеджер крупного предприятия по производству косметики. Полтора года назад он решил откладывать деньги на старость, открыл счет в НПФ «Райффайзен» и приобрел полис накопительного страхования у «АИГ Лайф». На пенсионные программы уходит теперь около 15% его заработной платы. «Если бы мне было 30 лет, можно было бы откладывать меньше», — говорит Руденко.

Пенсия за рубежом

Российская индустрия обслуживания «пенсионных» денег пока только формируется. Естественно, на Западе компании предоставляют гораздо больше услуг для долгосрочного инвестирования.

Однако заключить договор с европейской страховой компанией не так просто — большинство из них предпочитают вообще не иметь дел с иностранцами. Пенсионные продукты строго регулируются законодательством и разрабатываются в основном для жителей ЕС. Более чем в десяти европейских компаниях Forbes заявили, что с россиянами не работают.

Отыскать доступный пенсионный продукт за рубежом удалось с трудом — в швейцарском офисе немецкой финансовой группы Allianz. Условия? Единовременный платеж в швейцарских франках, клиенту необходимо указать почтовый адрес в Швейцарии, куда будет поступать официальная корреспонденция, при этом все документы оформляются на немецком, французском или итальянском языке. Минимальный возраст застрахованного — 40 лет. Сорокалетний мужчина, желающий с 60 лет и до конца жизни ежемесячно получать 4500 швейцарских франков (около €2800), должен заплатить за полис Allianz 649 621 франк (около €400 000).

Независимый финансовый советник Владимир Савенок направляет своих клиентов в компанию Fortuna из Лихтенштейна, «дочку» швейцарской Generali. Fortuna сейчас предлагает несколько инвестиционных планов с гарантированной доходностью 2,75% годовых (в долларах или евро), рассчитанных на 10, 15 и 20 лет (в течение этого времени делаются взносы).

Если вы уже являетесь клиентом private banking одного из международных банков, никаких проблем с организацией пенсионного накопления не возникнет. В швейцарском Pictet & Cie, например, для российского клиента составят индивидуальный пенсионный план. Однако, чтобы стать клиентом Pictet, нужно иметь не менее €600 000 — 700 000 (в России банк официально не представлен, здесь работают только его консультанты, как, впрочем, и в большинстве других частных швейцарских банков).

Deutsсhe Bank помогает клиентам приобрести продукты по страхованию жизни и пенсионные инструменты, например фонды под управлением самого банка — Vorsorge AS Dynamik и Vorsorge AS Flex (чтобы стать клиентом Deutsсhe Bank, нужно иметь на счете не меньше €300 000). Пенсионный план с пожизненными выплатами предлагает швейцарский UBS (программа UBS Life Vision).

Некоторые зарубежные накопительные продукты годятся не только для пенсионного планирования. Например, Swiss Life Liechtenstein (лихтенштейнское подразделение крупнейшего в Швейцарии страховщика жизни) предлагает инструмент LAP (life asset portfolio, пожизненный портфель активов). С его помощью можно защитить капитал и структурировать его наследование. Фактически LAP — это полис страхования жизни, совмещенный с инвестиционным счетом (минимальная сумма взносов — 150 000 швейцарских франков). Swiss Life Liechtenstein открывает в банке или брокерской компании счет на свое имя, на котором учитываются активы, приобретаемые клиентом (паи хедж-фондов, акции, облигации и т. п.). «Как правило, наши клиенты составляют инвестиционный портфель с помощью своих частных банкиров», — объясняет Питер Хубер, генеральный директор Swiss Life Liechtenstein. В случае смерти страхователя бенефициары получат 101% от активов на счете.

Самостоятельное инвестирование

Если вы не хотите связываться со специализированной компанией, всегда можно составить свой собственный пенсионный план, систематически вкладывая деньги в ценные бумаги.

Какую стратегию выбрать? Независимый финансовый консультант Исаак Беккер советует начинать со сравнительно агрессивного инвестирования, а по мере приближения к старости делать стратегию более консервативной. Ведь главная задача для людей, близких к пенсионному возрасту, — не потерять капитал.

Богдан Солодуха, председатель совета директоров «Русского инвестиционного клуба», предлагает придерживаться такого правила: в 20 лет вкладывать в надежные инструменты (фонды облигаций, банковские депозиты) 20% средств, в 30 лет — 30% и так далее (остальные деньги можно инвестировать более рискованно). «Существуют экономические циклы, надо иметь время в запасе в случае спада на рынках, — говорит Солодуха. — Поэтому молодые могут рисковать больше».

Размер взносов и итоговую сумму легко посчитать самому. Вот пример простейшего пенсионного калькулятора: 35-летний человек планирует получать €3000 ежемесячно на протяжении 30 лет после выхода на пенсию в 60 лет. Как ему обеспечить такой доход? Вариант первый: каждый месяц инвестировать €954 под 5% годовых. За 25 лет (с условием ежемесячной капитализации процентов) эти деньги превратятся в €564 855. Этот капитал, размещенный под те же 5% годовых, позволит ежемесячно тратить €3000 до 90 лет.

Другой вариант: в 35 лет положить в банк под 5% годовых около €165 000 на таких же условиях. Спустя 25 лет получится та же сумма. (При более консервативной доходности — 3% годовых — придется ежемесячно отчислять около €1600 или сразу положить в банк около €340 000.)

Пенсионная система Швейцарии попала в 10-тку лучших пенсионных систем в мире (по версии Global Pension Index).

На высоте, но не как раньше

Альпийская республика получила ещё один титул в свою копилку. Пенсионная система Швейцарии попала в 10-тку лучших систем пенсионного обеспечения в мире по версии исследования Melbourne Mercer Global Pension Index-2017.

Из-за нисходящего тренда текущую позицию Швейцарии нельзя назвать выигрышной. В 2016 году Альпийская республика была на 6 месте. В 2015 году – на 4 месте. В чём причина такой тенденции?

По словам авторов исследования, растущая продолжительность жизни швейцарцев в сочетании с неизменным пенсионным возрастом приводят к росту пенсионных выплат. Данный фактор негативно отражается на устойчивом развитии пенсионной системы Швейцарии.

Лучшие и худшие пенсионные системы в мире

Обладательницей третьей лучшей пенсионной системой в мире по версии Melbourne Mercer Global Pension Index-2017 признана Австралия, когда второе место досталось Нидерландам. Почётное первенство вот уже шестой год подряд забирает Дания.

По сравнению с 2016 годом, тройка худших пенсионных систем мира осталась без изменений. По версии 2017 года, третье место снизу забрала Аргентина, когда второе досталось Японии. «Первенство» получила Индия.

Как работает пенсионная система Швейцарии?

Швейцарская пенсионная система базируется на 3 столбах:

1-й столб (государственное соцобеспечение)

1-й столб включает страхование по старости и инвалидности. В течение жизни (с 18 до 65 лет) каждый работающий обязан вносить в 1-й столб определённый процент (на настоящий момент – 5,12%; ещё столько же платит работодатель) от практически любого своего дохода. Для неработающих жителей Конфедерации предусмотрена специальная схема расчёта и уплаты взноса в первый столб.

Главная цель данного элемента всей пенсионной системы заключается в гарантировании самого элементарного прожиточного минимума.

В сентябре 2018 года правительство Швейцарии приняло решение проиндексировать пенсии по 1-му столбу, начиная с 2019 года. Таким образом, с 2019 года в абсолютном выражении минимальные выплаты составят 1185 франков в месяц (+10 франков) (около 92437 руб.). Максимальные – 2370 франков в месяц (+20 франков) (около 184099 руб.).

2-й столб (соцобеспечение от трудовой деятельности)

2-й столб, введённый ещё в 1985 года, представляет собой обязательное страхование на время работы. Её цель состоит в обеспечении работника на старости минимум 60 процентами того уровня жизни, который был до выхода на пенсию. Страхование происходит через отчисления в выбранный работодателем пенсионный фонд.

Трудовое страхование на старость становится обязательным, если:

Человек достиг 17 лет;

зарабатывается по трудовому договору в год более 21330 франков (около 1649926 руб.) (с 2019 года); и не достиг пенсионного возраста.

До 2019 года страхование на старость по 2-ому столбу становилось обязательным для граждан, которые в год зарабатывали свыше 21150 франков (около 1636003 руб.).

Добровольно себя могут застраховать индивидуальные предприниматели и лица, получающие менее 21330 франков в год.

Важно: в отличие от 1-го «столба», размер выплат по соцобеспечению от трудовой деятельности строго индивидуален и отражает ту сумму, которую соответствующее лицо внесло в пенсионный фонд за время своей трудовой деятельности.

В настоящее время «процент возврата» равняется 6,8 процентам. Это означает, что на 100000 франков (около 7735240 руб.), внесённых в пенсионный фонд, в год застрахованное лицо получит из из 2-го «столба» 6800 франков (около 525996 руб.)

(в дополнение к 1-му и 3-му «столбам»).

3-й столб (добровольное самострахование)

3-й столб является самострахованием. Он предполагает, что каждый сам периодически в течение жизни перечисляет на специальный банковский или страховой счёт определённую сумму денег. Распоряжение ими становится доступным к моменту достижения пенсионного возраста (есть некоторые другие основания для получения денег ещё до вступления на пенсию).

Переводы в «несвободный» 3-й столб (так называемый столб 3 а) могут быть вычтены из налогооблагаемой базы по текущим налогам физических лиц. Те, кто не обязан делать отчисления во 2-й столб (прежде всего, индивидуальные предприниматели), могут таким образом отчислять в 3-й столб и вычитать из налогов, начиная с 2019 года, 34128 франков (вместо 33840 франков в 2018 году) (около 2639882 руб. и 2617605 руб соответственно). Для всех остальных сумма максимальных годовых отчислений по 3-му столбу с 2019 года выросла с 6768 до 6826 франков (около 523521 руб. и 528007 руб. соответственно).

На высоте, но не как раньше

Лучшие и худшие пенсионные системы в мире

Как работает пенсионная система Швейцарии?

Швейцарская пенсионная система базируется на 3 столбах:

1й столб (государственное соцобеспечение)

1й столб включает страхование по старости и инвалидности. В течение жизни (с 18 до 65 лет) каждый работающий обязан вносить в 1й столб определённый процент (на настоящий момент – 5,12%; ещё столько же платит работодатель) от практически любого своего дохода. Для неработающих жителей Конфедерации предусмотрена специальная схема расчёта и уплаты взноса в первый столб.

Главная цель данного элемента всей пенсионной системы заключается в гарантировании самого элементарного прожиточного минимума.

В сентябре 2018 года правительство Швейцарии приняло решение проиндексировать пенсии по 1му столбу, начиная с 2019 года. Таким образом, с 2019 года в абсолютном выражении минимальные выплаты составят 1’185 франков в месяц (+10 франков). Максимальные – 2’370 франков в месяц (+20 франков).

2й столб (соцобеспечение от трудовой деятельности)

2й столб, введённый ещё в 1985 года, представляет собой обязательное страхование на время работы. Её цель состоит в обеспечении работника на старости минимум 60 процентами того уровня жизни, который был до выхода на пенсию. Страхование происходит через отчисления в выбранный работодателем пенсионный фонд.

Трудовое страхование на старость становится обязательным, если:

Человек достиг 17 лет;
зарабатывается по трудовому договору в год более 21’330 франков (с 2019 года); и
не достиг пенсионного возраста.

До 2019 года страхование на старость по 2ому столбу становилось обязательным для граждан, которые в год зарабатывали свыше 21’150 франков.

Добровольно себя могут застраховать индивидуальные предприниматели и лица, получающие менее 21’330 франков в год.

Важно: в отличие от 1го «столба», размер выплат по соцобеспечению от трудовой деятельности строго индивидуален и отражает ту сумму, которую соответствующее лицо внесло в пенсионный фонд за время своей трудовой деятельности.

В настоящее время «процент возврата» равняется 6,8 процентам. Это означает, что на 100’000 франков, внесённых в пенсионный фонд, в год застрахованное лицо получит из из 2го «столба» 6’800 франков (в дополнение к 1му и 3му «столбам»).

3й столб (добровольное самострахование)

3й столб является самострахованием. Он предполагает, что каждый сам периодически в течение жизни перечисляет на специальный банковский или страховой счёт определённую сумму денег. Распоряжение ими становится доступным к моменту достижения пенсионного возраста (есть некоторые другие основания для получения денег ещё до вступления на пенсию).

Переводы в «несвободный» 3й столб (так называемый столб 3а) могут быть вычтены из налогооблагаемой базы по текущим налогам физических лиц. Те, кто не обязан делать отчисления во 2й столб (прежде всего, индивидуальные предприниматели), могут таким образом отчислять в 3й столб и вычитать из налогов, начиная с 2019 года, 34’128 франков (вместо 33’840 франков в 2018 году). Для всех остальных сумма максимальных годовых отчислений по 3му столбу с 2019 года выросла с 6’768 до 6’826 франков.

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Бровчак С.В.

В статье отмечается, что за последние годы пенсионная система в РФ претерпела изменения не менее трех раз. Это свидетельствует о том, что новая пенсионная система находится в стадии становления. Швейцарская пенсионная модель представляет собой устоявшуюся финансовую и социальную систему и может служить примером для реформирования российской пенсионной модели, о чем в статье сделаны соответствующие выводы.

Текст научной работы на тему «Пенсионное обеспечение в Швейцарии»

ПЕНСИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ В ШВЕЙЦАРИИ

С. В. БРОВЧАК, кандидат экономических наук, исполнительный директор НПФ «Участие» Е-mail: pensia@pochta.ru

(ВОЗ), средняя продолжительность жизни мужчин составляет 79 лет, женщин — 84 года. Продолжительность жизни в Швейцарии на 5—7 лет выше, чем в других западноевропейских странах. Средняя продолжительность здоровой жизни мужчин составляет 71 год, женщин — 75 лет (табл. 1).

Система социальной защиты населения Швейцарии находится на высоком уровне развития. Помимо системы пенсионного обеспечения действует система обязательного медицинского страхования, обязательное страхование от несчастных случаев на производстве, добровольное страхование от несчастных случаев, обязательное страхование от безработицы, страхование детских пособий.

Пенсионеры составляют 16 % населения Швейцарии, но к 2050 г. их будет уже 58 %. Пенсионная система Швейцарии дает возможность в среднем получать при выходе на пенсию не менее 58 % от уровня средней заработной платы. При этом 38 % от уровня заработной платы составляет государственная пенсия, а 20 % — обязательная частная пенсия. К примеру, в Греции уровень замещения равен 96 %, Италии — 94 %, Люксембурге - 90 %, Южной Корее - 88 %, США -

Ряд показателей системы здравоохранения в некоторых странах мира

Страна Численность населения, млн чел. Продолжительность жизни (мужчин/ женщин) Продолжительность здоровой жизни (мужчин/женщин) Вероятность смерти в возрасте 15—60 лет (мужчин/женщин — на 1 тыс. чел.) Общие расходы на здравоохранение, % от ВНП

Швейцария 7,5 79/84 71/75 80/47 11,3

Россия 141,8 60,5/73,2 53/64 432/158 5,2

Великобритания 60,5 77/81 69/72 98/61 8,4

Франция 61,9 77,5/84,6 69/75 124/54 11,2

США 302,8 75/80 67/71 137/80 15,3

Канада 32,6 78/83 70/74 89/55 10,0

Испания 43,9 78/84 70/75 105/44 8,1

Германия 82,6 77/82 67/71 106/55 10,4

Италия 58,9 78,6/84,3 71/75 83/44 8,9

Япония 127,9 79/86 72/78 89/44 7,9

Источник: по данным ВОЗ.

В статье отмечается, что за последние годы пенсионная система в РФ претерпела изменения не менее трех раз. Это свидетельствует о том, что новая пенсионная система находится в стадии становления. Швейцарская пенсионная модель представляет собой устоявшуюся финансовую и социальную систему и может в отдельных частях служить примером для реформирования российской пенсионной модели, о чем в статье сделаны соответствующие выводы.

Ключевые слова: пенсионное страхование, инвестиционная деятельность, демография, экономика.

Швейцария — конфедеративное государство, состоящее из 26 кантонов, обладающих определенной степенью финансовой и юридической самостоятельности. Столица — Берн. Валовой национальный продукт страны равен 508 млрд швейцарских франков, на душу населения приходится более 56 тыс. долл. Это один из самых высоких показателей в мире. Инфляция в среднем не превышает 1,8 %.

Население Швейцарии составляет 7,5 млн чел., из них трудоспособное население — 4,6 млн чел. По данным Всемирной организации здравоохранения

82 %. Минимальный уровень замещения характерен для Германии — 54 %, Франции — 52 %, Чехии — 50 %, Австралии — 44 %, Мексики — 37 %.

Пенсионная система Швейцарии состоит из трех частей. Женщины в швейцарской пенсионной системе выходят на пенсию в 64 года, а мужчины в 65 лет. Первый уровень представляет собой государственную распределительную пенсионную систему. Пенсия из этой системы выплачивается всем проживающим и работающим на территории Швейцарии лицам. Законодательно этот вид пенсионного обеспечения введен в 1946 г., но его нормативная база модернизирована в 2000—2003 гг.

Пенсия назначается по одному из трех пенсионных оснований: по старости, потери кормильца или инвалидности.

Взнос на формирование пенсионного обеспечения первого уровня со стороны физического лица составляет 5,05 % (на страхование пенсии по старости направляется 4,2 %, на страхование пенсии по инвалидности — 0,7 %, на страхование пенсии по потере дохода при прохождении военной службы — 0,15 %) от уровня заработной платы наемных работников. Аналогичную сумму платит работодатель. В случае если человек не работает по каким-либо причинам, его ежегодный взнос в пенсионную систему первого уровня должен составлять 425 швейцарских франков.

Если пенсионер продолжает работать после получения пенсионных оснований, то он обязан продолжать осуществлять взносы в пенсионную систему первого уровня, но только если его зарплата превышает 1 400 швейцарских франков в мес. Имеется возможность досрочного выхода на пенсию — раньше на два года. При этом пенсия сокращается на 6,8 % в год.

Разведенные пенсионеры получают такую же пенсию, как и женатые. Минимальная пенсия первого уровня составляет 1 140 швейцарских франков, максимальная — 2 280.

Взносы на формирование первого уровня пенсионного обеспечения работодатель должен отчислять ежемесячно. Возможны и поквартальные взносы, если на предприятии работает немного работников, а их годовая зарплата не превышает 200 000 швейцарских франков.

Для самозанятых граждан размер налога на формирование первого уровня пенсионного обеспечения составляет 9,5 % от доходов. При этом из-под налога выводятся доходы, полученные на инвестированный в дело капитал. Граждане, не имеющие постоянного дохода, обязаны делать взнос не менее 460 швейцарских франков в год.

Иностранные граждане, формировавшие швейцарскую пенсию, при выезде за границу теряют право на ее получение, но могут при определенных

условиях единовременно забрать свои взносы, если выплата пенсии еще не началась.

Первый уровень управляется так называемой компенсационной кассой.

Второй уровень пенсионного обеспечения представляет собой накопительную пенсионную систему с обязательными взносами со стороны работающего населения с годовой заработной платой менее 19 890 швейцарских франков. Взнос на формирование пенсионного обеспечения второго уровня составляет от 3,9 до 10 % от уровня заработной платы в зависимости от пола и возрастной группы как для наемных работников, так и для работодателей. Для граждан с большей заработной платой взнос составляет от 7 до 18 % в зависимости от пола и возрастной группы.

Самозанятые лица делают взносы на формирование второго уровня пенсионного обеспечения по собственному усмотрению.

Формирование второго уровня пенсионного обеспечения происходит через так называемые сберегательные кассы. Выбирает кассу работодатель. Работник при переходе на другую работу может переводить свои накопления в сберегательную кассу, которую выбрал новый работодатель.

Взносы во второй уровень пенсионного обеспечения в Швейцарии не обязателен для представителей независимых профессий. Формирование пенсионных накоплений возможно для них в рамках третьего уровня.

Второй уровень управляется пенсионными кассами.

Первый и второй уровни в совокупности гарантируют размер пенсии в 60 % от уровня последней заработной платы.

Имеется возможность перевода средств пенсионных накоплений с пенсионного счета на специальный счет в банке, специальный счет в страховой компании.

Управлением вторым уровнем профессионального пенсионного обеспечения занимаются негосударственные пенсионные фонды, третьим индивидуальным уровнем — страховые компании, банки и инвестиционные компании. Государственные затраты на пенсионную систему составляют 6,7 % валового национального продукта, частные — 5,5 %.

Накопительные пенсионные программы, так же, как в Греции, Венгрии и Польше, являются программами с установленным размером пенсионных взносов. В таких странах, как Франция, Финляндия и Норвегия, пенсионные программы являются программами с установленным размером пенсионных выплат.

При взносах на формирование пенсии третьего уровня установлен не облагаемый налогом уровень в 6 365 швейцарских франках, а для свободно занятых

профессий — на уровне более 31 824 швейцарских франков (или 20 % заработка). В случае, если свободно занятое застрахованное лицо переходит на наемную работу, сумма пенсионных накоплений третьего уровня может быть переведена на финансирование второго пенсионного уровня. Формирование третьего уровня пенсионного обеспечения возможно только в пенсионном банковском фонде или в страховой компании. Выплаты пенсии третьего уровня подпадают под налогообложение. Основанием для выплаты пенсии третьего уровня является достижение пенсионного возраста, инвалидность или кончина.

64 % взносов в пенсионную систему Швейцарии осуществляет работодатель, 36 % — сами работники.

Возможен и ранний выход на пенсию, но не более чем на 5 лет.

Обращаться за назначением пенсии необходимо за месяц до получения пенсионных оснований.

У Швейцарии подписано соглашение с 40 странами о возможности получения швейцарской пенсии гражданами этих стран, если они работали и платили налоги на территории Швейцарии. Практически 80 % активов накопительных пенсионных программ сосредоточено в негосударственных пенсионных фондах, 20 % — в страховых компаниях. Прирост участников пенсионных фондов составляет менее одного процента в год.

Активы пенсионных фондов Швейцарии составляют, по данным Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), 151,9 % размера валового национального продукта. Это самый высокий показатель среди стран ОЭСР (средний показатель составляет 111 %).

В активах швейцарских пенсионных фондов 20 % составляют акции, 40 % — облигации и векселя, 7 % — наличность, 33 % — другие финансовые инструменты. Таким образом, швейцарские пенсионные фонды ограничены в покупке рисковых инвестиционных активов. Например, в Ирландии в рамках пенсионных программ в акции можно вкладывать до 72,1 % пенсионных активов, во Франции — 64,5 %, в Новой Зеландии — 59,9 %, в Норвегии — 59,6 %, в Швеции — 57,1 %.

В Швейцарии только 8 % пенсионных активов возможно инвестировать в иностранные активы. В других странах эти показатели резко различаются. В Нидерландах в иностранные ценные бумаги можно инвестировать 82 % пенсионных активов, в Португалии — 45 %, Канаде - 32 %, Польше - 2 %, Корее - 1 %.

Средняя доходность швейцарских пенсионных программ составляет 7 % годовых на растущем рынке при средней доходности по странам ОЭСР в 4 % годовых. Все пенсионные программы являются программами с установленным размером пенсионных взносов (табл. 2).

Количество пенсионных фондов в ряде стран ОЭСР в 2007 г.

Читайте также:

Негосударственные пенсионные фонды в швейцарии

Пенсия

Мигранты

Законопослушны

Структура пенсионной системы

Первый уровень — AHV

Второй уровень — BVG

Третий уровень — добровольный

Могут ли получить пенсию граждане РФ

Пенсионные фонды

Страховые продукты

Пенсия за рубежом

Самостоятельное инвестирование

На высоте, но не как раньше

Лучшие и худшие пенсионные системы в мире

Как работает пенсионная система Швейцарии?

1й столб (государственное соцобеспечение)

2й столб (соцобеспечение от трудовой деятельности)

3й столб (добровольное самострахование)

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Бровчак С.В.

Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Бровчак С.В.

Текст научной работы на тему «Пенсионное обеспечение в Швейцарии»