Страхование аннуитетов рент пенсий

7.1. Страхование ренты (аннуитетов).

7.2. Страхование дополнительного пенса.

Страхование ренты (аннуитетов)

Когда раскрывалось содержание страхование жизни на дожитие застрахованного лица до обусловленного договором возраста (даты), подчеркивалось, что страховщик по окончании срока действия договора осуществляет единовременную выплату застрахованному лицу в размере страховой суммы. В случае смерти застрахованного лица в период действия договора выгодоприобретателю осуществляется выплата в размере суммы уплаченных страхователем страховых взносов, скорректированной на норму доходности, предусмотренную страховым тарифом.

Если договор был подписан на условиях осуществления страховой выплаты в случае смерти застрахованного лица, то выгодоприобретатель получает от страховщика страховую сумму в полном объеме.

Страхования жизни, предусматривающий единовременную выплату страховщиком страховой суммы при дожитии застрахованного до указанного в договоре срока, называют страхованием капитала. В этой теме рассмотрены несколько иной вид страхования, который в отличие от страхования капитала называют страхованием ренты.

Страхование ренты по содержанию такой разновидностью договоров страхования жизни, по которому страховщик обязуется осуществлять выплаты страхового обеспечения при дожитии страхователя или застрахованного лица до возраста, определенного

договором, как правило, в объеме фиксированной суммы в течение установленного договором временного периода. Иначе говоря, страхование ренты предусматривает выплату страховой суммы не единовременно, а в рассрочку с указанным договором периодичностью. Это своеобразная форма дохода страхователя (застрахованного) на накопленный резерв страховых взносов.

На первых порах введения страхования ренты страхователь осуществлял единовременный страховой взнос, который страховщик размещал определенным способом с целью получения инвестиционного дохода. С момента, указанного в страховом договоре, страховщик начинал осуществлять рассроченные страховые выплаты пожизненной ренты застрахованному лицу, а в случае смерти последней - ЕЕ правопреемнику (выгодоприобретателю).

Рента (лат. reddita - отданная назад, возвращенная) - в широком смысле - доход от различного рода активов, а в узком, собственно для страхования, - определенная сумма, которую страховщик ежегодно выплачивает страхователю (застрахованному).

Ежегодный рентный платеж также называют аннуитетом (лат. аппиitas). В страховании аннуитетом называют договоры (страховые полисы), предусматривающие одноразовую или рассроченную уплату страхователем определенной страховой премии и получения им (страхователем) права получения ежегодной страховой выплаты определенного объема в течение определенного времени.

Предметом страхования ренты (аннуитетов) являются имущественные интересы застрахованных лиц, связанные с жизнью, трудоспособностью и пенсионным обеспечением.

Субъектами страхования ренты (аннуитетов) являются страховщики, страхователи, застрахованные и выгодоприобретатели (правопреемники).

Страховщики - страховые компании, получившие лицензии на право осуществлять страхование жизни и пенсий на указанных условиях.

Страхователями с этого вида страхования могут быть:

o дееспособные граждане, которые подписали договор в свою пользу или в пользу третьих лиц;

o юридические лица, подписывают договоры и уплачивают страховые премии в пользу третьих лиц.

Застрахованными - это третьи лица, в пользу которых страхователи подписали страховой договор и оплатили взносы.

Выгодоприобретатели (правопреемники) - в личном страховании это лица, которые определяются страховщиком как получатели страховой суммы в случае смерти застрахованного лица. Этих субъектов еще называют бенефициариями (beneficiary).

Страховая сумма (sum Insured) в договоре страхования ренты - это сумма страхового обеспечения (аннуитета), которая определяется по соглашению страховщика и страхователя и подлежит выплате страховщиком застрахованному лицу с определенной договором периодичностью.

Договор страхования ренты вступает в силу после уплаты страхователем страховой премии.

Обязательства страховщика по страховым выплатам наступают исключительно после уплаты страхователем страховых взносов (премий) в полном объеме. В этом заключается особенность договоров страхования ренты.

Именно поэтому в этих договорах принято выделять два периода: 1) уплаты страховых взносов; 2) выплаты страховых аннуитетов. Кое-где между этими двумя основными периодами может быть промежуточное звено - период ожидания.

Периоды ожидания - это время между окончанием уплаты страховых взносов страхователем и тем, что предоставляет право застрахованному получать страховые аннуитеты.

Например, гражданин Коромысло заключил соглашение по страхованию пожизненной ренты в возрасте 40 лет. За этим соглашением предусматривается, что взносы должны быть уплачены страхователем за 15 лет, а выплата страховых аннуитетов начнется по достижении страхователем возраста 60 лет. В таком случае период ожидания будет 5 лет.

Факторы, влияющие на величину страховых взносов при страховании аннуитетов:

o возраст страхователя на момент заключения сделки;

o срок и периодичность уплаты страховых взносов;

o наличие или отсутствие ожидаемого (отсроченного) периода;

o срок и периодичность страховых выплат;

o норма доходности, которая учитывается при расчете страхового тарифа и тому подобное.

Страхование жизни может быть разделено на страхование капиталов и страхования рент. Отличие между этими двумя группами страхования жизни состоит в том, что при страховании капиталов целью является создание новых капиталов, а при страховании рент речь идет об использовании уже существующих капиталов, обращением их в годовые ренты.

При страховании рент (аннуитетов) страховая компания выполняет свои обязанности при дожитии страхователя (застрахованного) к определенному возрасту или сроку, определенного в договоре страхования.

Страхование ренты предусматривает, что страхователь вносит в страховую компанию за один раз или рассроченными платежами определенную сумму, которую она использует на инвестирование. После определенного в договоре страхования времени (возраста) страхователь получает определенные выплаты сам (если живой) или их получает лицо, в пользу которого был заключенный договор страхования (наследники). Договор страхования ренты может быть заключен как физическим, так и с юридическим лицом. Основное требование к физическим лицам — это их дееспособность. Юридические лица (предприятия, организации, учреждения) могут заключать договоры страхования относительно своих работников.

Страхование ренты имеет целью обеспечения страхователю обычного для него материального состояния независимо от изменений, которые связанные с состоянием здоровья, уменьшением или потерей трудоспособности, старостью. Договоры страхования ренты отличаются от других договоров страхования тем, что страховая сумма представляет собой ту сумму, которую будет выплачивать страховщик страхователю (застрахованному) частями и периодически после наступления определенного времени (возраста). Кроме этого, страховщик может исполнять свои обязанности перед страхователем (застрахованным) лишь тогда, когда последний в соответствии с договором страхования уплатит всю сумму взносов и не раньше как, например, в случае смешанного страхования жизни.

Как свидетельствует зарубежная практика, существуют разные виды аннуитетов. К простейшим формам аннуитетов принадлежит срочный аннуитет. Он предусматривает, что страховой взнос будет уплачен за один раз и вместе с тем страхователю (застрахованному) на протяжении всей его жизни страховая компания будет осуществлять ежегодные выплаты. Этот вид аннуитета пользуется популярностью у пенсионеров, которые намерены обеспечить себе регулярные доходы.

Аннуитет с отсрочкой выплат характерный тем, что выплаты страховщик осуществляет с определенной даты в будущем, то есть предполагается период отсрочки между заключением договора страхование и выплатами. При этом страхователю предоставляется возможность платить платежи одним взносом или регулярно на протяжении обусловленного периода отсрочки.

Временный аннуитет предусматривает, что в договоре между сторонами оговаривается конкретная дата, после которой договор прекращает свое действие (если к этому моменту смерть не настала).

К основным видам страхования рент относится пенсионное страхование, которое предназначенное для охраны материальных интересов граждан, в частности, для стабилизации уровня жизнь.

Необходимо указать, что пенсионное обеспечение в большинстве стран осуществляется за счет государственных пенсионных систем (в границах социального страхования), пенсионными фондами и страховыми компаниями, другими финансовыми организациями.

Пенсионные фонды можно поделить на фонды с установленными размерами взносов и фонды с установленными размерами выплат. Фонды с установленными размерами взносов могут быть накопительными, с выплатой прибыли и сберегательные. Накопительные фонды создаются с участием работодателей, которые делают взносы, установленные в процентах к заработной плате работников. Второй тип предусматривает, что часть прибыли, на которую имеет право работник, передается ему, а другая часть — в пенсионный фонд. Сберегательные фонды создаются за счет средств работников, которые сами делают отчисления в пенсионный фонд, и работодателей. Фонды с установленными размерами выплат могут быть с установленными твердыми размерами выплат на протяжении того времени, когда осуществляются взносы в пенсионный фонд (год, квартал, месяц); определять размеры выплат в зависимости от числа лет и среднего заработка за весь период работы; определять размеры выплат в зависимость от числа лет и среднего заработка за несколько лет. Пенсионное страхование предусматривает, что страховая компания осуществляет застрахованному лицу выплаты, которые связываются с выходом на пенсию (страхование дополнительной пенсии) или возрастом, установленным договором страхования.

| следующая лекция ==>
Страхование жизни детей | Славянская группа

Дата добавления: 2014-01-06 ; Просмотров: 710 ; Нарушение авторских прав?

Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет


В страховой практике выделяют различные виды соглашений. Одним из таких является страховая рента.

В данной статье рассмотрена тема рентной страховки и особенности, касающиеся этого вопроса.

Что это такое?

Страховая рента, или аннуитет (от лат. «annuitas» – ежегодный платеж) – это процедура страховки по договору ренты, в состав которой входят обязательства страховщика по оплате страховой суммы фиксированного объема застрахованному клиенту в установленный период времени при условии, что клиент доживет до прописанного в договоре возраста и оплатит в полной мере страховые взносы.


Исходя из определения, страховая рента подразумевает выплату компенсации в рассрочку с установленной периодичностью.

Тарифные ставки по рентному страхованию находятся на более высоком уровне относительно остальных типов страховки.

Страхователями по ренте могут быть:

  • дееспособные физические лица;
  • все виды юридических лиц.

Объекты

Объекты страховки ренты представляют собой имущественные интересы страхователя, напрямую связанные с его жизнедеятельностью. Зачастую аннуитет приобретается для пенсии, образования детей, а также для квартиры или дома.

Существует несколько видов аннуитетов в зависимости от регламента уплаты страховых взносов, а также периода компенсационных выплат:

Немедленная пожизненная

Для данного вида характерны следующие условия:

  • страхователь оплачивает взнос единоразово в полном объеме;
  • обязательства страховщика по компенсации осуществляются сразу с установленными сроками в течение жизни клиента.

Отсроченная пожизненная


Для этого типа аннуитета характерно:

  • страхователь оплачивает взнос единоразово, либо в рассрочку на протяжении согласованного срока;
  • страховщик обязуется выплачивать компенсацию после завершения промежуточного периода (между оплатой премии страхователем и началом начисления аннуитета).

Как итог, с начала действия страховки по договору застрахованное лицо приобретает право на получение компенсации, которая выплачивается на протяжении жизни в соответствии с условиями договора.

Повременная

Для данного вида аннуитета выделяют следующую особенность:

  • страховщик выполняет свои обязательства по выплате компенсации в ограниченный договором срок, то есть выплата по страховке осуществляется на протяжении определенного временного промежутка.

Договор

Договор по страховке ренты – основной документ, регулирующий отношения страхователя и страховщика по данному виду страховки.

Страховая сумма по такому соглашению – средства обеспечения, которые страховщик обязуется выплатить клиенту в установленный срок.

Объем компенсационной премии зависит от величины страховых взносов и уровня ставки по страховке.

Уровень страховой премии определяется следующими аспектами:

  • возраст и пол страхователя;
  • временной промежуток с начала действия соглашения и оплаты первого взноса до старта компенсационных начислений;
  • порядок уплаты компенсации;
  • длительность периода рентной страховки (количество лет, либо пожизненный срок);
  • способ оплаты взносов (единоразово, либо с рассрочкой);
  • норматив доходности от инвестирования страховщика резервов.

Договор по страховке ренты обретает юридическую силу после полной оплаты страховых взносов со стороны клиента. Страховщик вправе исполнять свои обязательства только в случае уплаты взносов со стороны страхователя в полной мере.

Исходя из этого, соглашение по страхованию ренты содержит два этапа действия:

  • период уплаты взносов;
  • период уплаты компенсации.

Стоимость оформления


Затраты на оформление сделки по рентной страховке складываются из нескольких факторов:

  • стоимость услуг квалифицированного специалиста, который при рассмотрении условий сделки оценивает и учитывает вероятные риски контрагентов;
  • оплата услуг нотариальной конторы, величина которых определяется положением нотариуса;

Для того чтобы в процессе заверки договора страхования не возникло конфликтных или нежелательных ситуаций, рекомендуется пригласить специалиста, который может подтвердить дееспособность рентоприобретателя, либо предоставить документ, отражающий сведения о дееспособности рентоприобретателя и полученный незадолго до заключения сделки. Оплата услуг по доказательству дееспособности ложится на плечи страхователя.

  • для соглашений рентного страхования, связанных с недвижимостью, требуется государственная регистрация документа в Росреестре.

Стоимость регистрации такого договора определяется величиной госпошлины – 2 000 рублей (см. п. 1, пп. 22, ст. 333.33 НК РФ).

Период уплаты страховой премии

Периодичность уплаты страховых взносов определяется договором рентного страхования и может быть нескольких видов:

  • ежемесячно;
  • ежеквартально;
  • ежегодно.

Помимо длительных периодов оплаты для клиента доступна единоразовая оплата страховой премии.

Исходя из того, что в рамках соглашения страхования ренты осуществляется накопление компенсационных средств, страхователь имеет право на получение ссуды в объеме накопленного резерва. В подобном случае дополнительно оговаривается период возврата полученной ссуды.

Сроки

При заключении соглашения пожизненной страховки срок компенсационных выплат измеряется промежутком времени до смерти страхователя, либо лица, указанного в качестве получателя компенсации.


При постоянном договоре страхования, выплаты компенсации производятся бессрочно.

При повременной ренте, срок страхования прописывается в документе по согласованию сторон.

Существует несколько видов ренты по страховке: пожизненная, постоянная, повременная.

Договор рентного страхования служит главным документом, регулирующим правоотношения между страховщиком и страхователем. Периодичность оплаты страховых взносов определяется типом ренты, а также договором по страховке.

При заключении контракта по страхованию жизни или дополнительной пенсии страхователь уплачивает страховщику единовременно или в рассрочку определенную сумму денег. Страховщик, в свою очередь, обязуется единовременно или периодически выплачивать лицу, в пользу которого заключен контракт, оговоренные суммы денег (пожизненно или в течение некоторого срока). Последовательность периодических платежей принято называть страховым аннуитетом. Главное отличие страховых рент от финансовых (подробно рассмотренных нами в главе 6) заключается в том, что в страховом аннуитете выплата каждой суммы не является безусловной, она определяется наступлением определенного события (например, дожития до указанного в договоре возраста) [1] . Таким образом, каждая выплата при страховом аннуитете имеет свою вероятность.

Обобщающей характеристикой финансового аннуитета является современная стоимость. Современная стоимость аннуитета, состоящего из платежей S, . S, находится как сумма дисконтированных платежей:


при условии, что платежи производятся в конце каждого года, а момент оценки приходится на начало аннуитета.

В договорах страхования жизни и пенсий дело усложняется тем, что выплата сумм не является безусловной, она определяется вероятностью дожития застрахованного до соответствующего возраста. С учетом этого фактора современная величина одной выплаты через п лет в момент заключения контракта составит


где
– вероятность прожить п лет лица в возрасте х лет.

Для последовательности выплат, представляющих страховой аннуитет, современная величина определяется но формуле


В страховании стоимостью аннуитета принято считать современную величину страховых выплат при условии, что S=1. Исходя из принципа эквивалентности обязательств единовременная премия (нетто-премия) должна быть равна стоимости аннуитета.

В случае если выплаты осуществляются в течение всей жизни, то говорят о пожизненной ренте. Если выплаты происходят в конце периода, то рента называется обыкновенной (постнумерандо – а), если в начале периода – приведенной (пренумерандоа). Подробно страховые ренты будут рассмотрены в главе 9. Здесь дадим определение обыкновенной пожизненной ренты. Предположим, что рента приобретается страхователем в возрасте х лет в момент заключения договора, а периодичность выплат – год. Тогда рента выплачивается в конце каждого года дожития: х + 1, х + 2, х + 3, . со. В случае смерти выплаты ренты прекращаются. Необходимо определить актуарную стоимость пожизненной ренты, т.е. величину единовременной премии, которую должен заплатить страхователь для того, чтобы страховщик смог обеспечить выплату пожизненной ренты. Актуарная стоимость такой ренты обозначается ах.

Пусть в страховую компанию обратились /,. страхователей возраста х. Тогда в момент заключения контрактов суммарные поступления (премии) страховой компании составят
– сумма, которая обеспечит пожизненные ежегодные выплаты для всех участников. Далее оставшиеся в живых участники получают суммы:


  • – через год после заключения контрактов;

  • – через 2 года после заключения контрактов;

  • – через k лет после заключения контрактов.

Современная (приведенная к моменту заключения договора) стоимость получаемых выплат составит:


  • – через год после заключения контрактов;

  • – через 2 года после заключения контрактов;

  • – через k лет после заключения контрактов.

Согласно принципу эквивалентности обязательств справедливо равенство:


где ω – предельный возраст по данным таблицы смертности. Левая часть равенства характеризует совокупные поступления страховой компании, правая – выплаты дожившим страхователям.

Путем несложных алгебраических преобразований получаем значение ал:


Умножив числитель и знаменатель каждого слагаемого в правой части и используя формулы (8.2) и (8.3), получаем выражение для расчета ренты через коммутационные функции:


Аналогичным образом можно получить формулы актуарной современной стоимости для других видов рент.

Для удобства использования в расчетах основные формулы страховых рент приведены в табл. 8.1.

Формулы определения актуарной современной стоимости единичной ренты

Вид договора страхования

Актуарная современная стоимость единичной ренты (й – обыкновенной (постнумерандо); априведенной (пренумерандо))

Через коммутационные функции

Через демографические и финансовые показатели





формулы связи рент


Пожизненная рента, отложенная (отсроченная) на k лет





формулы связи рент


Срочная страховая рента (на срок п лет)





формулы связи рент


Срочная страховая рента (на срок п лет), отложенная на к лет





формулы связи рент


Двенадцатилетние брат и сестра – близнецы получают в наследство от дедушки по 100 000 у.е. По договору наследования эти деньги необходимо перевести в пожизненную страховую ренту с постоянными выплатами. Какую ежегодную выплату они будут получать, если:

  • а) выплаты начинаются с 18 лет;
  • б) рента немедленная (обыкновенная)?

Для расчетов следует использовать коммутационные функции по данным таблиц смертности и ожидаемой продолжительности жизни населения г. Москвы за 2009 г. (приложение 12).

Решение:

а) На момент получения наследства брату и сестре но 12 лет. В случае получения выплат начиная с 18 лет следует рассматривать обыкновенную пожизненную ренту, отложенную на 5 лет (или приведенную, отложенную на 6 лет
, они обеспечивают выплаты с 18 лег). Тогда, используя формулы, приведенные в табл. 8.1, получаем:



Тогда ежегодные выплаты составят:



Как видим, лицо женского пола будет получать меньшую пожизненную ренту за счет большей средней продолжительности жизни, нежели лицо мужского пола, при одной и той же величине страховой премии.

б) В случае получения выплат немедленно (по обыкновенной ренте они начнутся в конце года заключения договора) следует использовать формулу




Тогда ежегодные выплаты составят:



Размер ежегодных выплат по немедленной ренте оказался, конечно же, ниже, чем по отложенной, так как выплаты по ней начнутся сразу, в год заключения договора, и общее их количество будет больше, чем при отложенной ренте из пункта а).

Ответ: а) ежегодно брат получит 7243,75 у.е., сестра – 6880,89 у.е.; б) ежегодно брат получит 5515,72 у.е., сестра – 5302,23 у.е.

ПРИМЕР 8.2

Родители решают обеспечить образование за рубежом своих 20-летних детей-близнецов (сына и дочери) путем покупки полиса срочной приведенной ренты.

  • а) Какова стоимость 5-летней страховой ренты с ежегодными выплатами по 10 000 у.е.?
  • б) Будет ли отличаться стоимость обыкновенной и приведенной ренты?
  • в) Как изменится стоимость 5-летней страховой ренты с ежегодными выплатами по 10 000 у.е. при норме доходности 10% 0 = о,1)?

Для расчетов следует использовать данные коммутационных функций и таблиц смертности и ожидаемой продолжительности жизни населения г. Москвы за 2009 г. (приложения 10 и 12).

Решение:

а) Для определения стоимости приведенной ренты сроком на 5 лет в 1 единицу страховой суммы с помощью коммутационных функций используется формула




Общая стоимость 5-лстней приведенной ренты с ежегодными выплатами по 10 000 у.е. будет равна:



Как видим, лицо женского пола 20 лет должно заплатить за срочную ренту несколько большую сумму, нежели лицо мужского пола, за счет большей средней вероятности дожития до конца срока действия договора ренты.

б) Определим стоимость обыкновенной ренты:



Так как выплаты по обыкновенной ренте начнутся не сразу (как по приведенной), а в конце первого года, ее стоимость ниже приведенной.

Но необходимо заметить, что такого рода ренту надо заключить заранее, за год, чтобы выплаты начались в начале каждого учебного года, как того обычно требуют учебные заведения. Поэтому рента пренумерандо из пункта а) является более применимой в данной задаче (если речь идет о немедленной оплате обучения, а не через год).

в) Данные коммутационных функций и таблиц смертности, приведенные в приложениях 10 и 12, определены для нормы доходности 5%. Тогда для определения стоимости приведенной ренты сроком на 5 лет в 1 единицу страховой суммы при норме доходности 10% следует воспользоваться формулой (табл. 8.1):

Тогда:



Общая стоимость 5-летней приведенной ренты с ежегодными выплатами по 10 000 у.е. будет равна:

для сына:

для дочери:

Как видим, повышение годовой процентной ставки г существенно снижает стоимость ренты.

Ответ: а) стоимость 5-летней приведенной страховой ренты с ежегодными выплатами по 10 000 у.е. составит: для сына – 45 290 у.е., для дочери – 45 410 у.е.; б) стоимость 5-летней обыкновенной страховой ренты с ежегодными выплатами по 10 000 у.е. составит: для сына – 43 040 у.е., для дочери – 43 220 у.е.; в) стоимость 5-летней обыкновенной страховой ренты с ежегодными выплатами по 10 000 у.е. при норме доходности 10% составит: для сына – 41 550 у.е., для дочери – 41 650 у.е.

Стоимость аннуитета определяется вероятностями дожития до моментов выплат и принятой ставкой процента. Если демографические показатели улучшаются, то растет и средняя вероятность продолжительности жизни, и выплата фактически будет производиться в больших объемах, чем это предусматривается в расчетах. Это значит, что расчетная стоимость аннуитета будет меньше необходимой. Противоположный эффект наблюдается при росте показателей смертности населения. Поэтому страховая организация должна применять наиболее актуальные таблицы смертности. Предпочтительнее использовать специальные таблицы, разработанные для отдельных групп населения.

Проанализируем влияние процентной ставки на стоимость аннуитета. Чем она выше, тем ниже стоимость аннуитета и дешевле страхование для клиента при всех прочих равных условиях (что мы видели в пункте в) примера 8.2). Влияние высокой ставки особенно заметно отражается в стоимости аннуитета для молодых страхователей (отложенные аннуитеты). Например, заключение договора страхования пенсии в молодом возрасте предполагает большие сроки накопления, поэтому стоимость пенсии становится малой.

Процентная ставка характеризует уровень доходности от взносов клиента, который гарантируется ему страховой организацией. Эта ставка – минимальная граница доходности от фактически инвестированных страховой организацией средств. Если фактическая доходность окажется ниже этой ставки, то соответствующая компенсация должна осуществляться за счет собственных средств страховщика.

Как уже отмечалось, страхование жизни делится на страхование капиталов и страхование рент. Различие между ними заключается в том, что при страховании капиталов целью является создание новых капиталов, а при страховании рент речь идет об использовании уже существующих капиталов обращением их в годовые ренты.
При страховании рент (аннуитетов) страховая компания связывает, как правило, выполнение своих обязанностей с дожитием страхователя (застрахованного) до определенного возраста или срока, определенного в договоре страхования.
Страхование ренты предусматривает, что страхователь вносит в страховую компанию единоразово или рассроченными платежами определенную сумму, которую она использует для целей инвестирования. После определенного в договоре страхования времени (возраста) страхователь получает определенные выплаты сам (если жив) или их получает лицо, в пользу которого был заключен договор страхования (или наследники).
Договор страхования ренты может быть заключен как физическим, так и юридическим лицом. Физические лица могут заключить договоры страхования в отношении себя или другого лица. Основное требование к физическим лицам - это их дееспособность. Состояние здоровья не оговаривается, и медицинское освидетельствование при заключении договора страхования не производится.
Юридические лица (предприятия, организации, учреждения) могут заключать договоры страхования в отношении своих работников.
Страхование ренты имеет целью обеспечить страхователю привычный для него материальное состояние независимо от изменений, которые связаны с состоянием здоровья, уменьшением или потерей трудоспособности, старостью. С помощью разносторонних услуг, которые могут быть предложенные страховщиком в области страхования ренты, страхователь (физическое лицо) может обеспечить привычный материальное состояние для родных и близких на случай своей смерти.
Договоры страхования ренты отличаются от других договоров страхования тем, что страховая сумма представляет собой ту сумму, которую будет выплачивать страховщик страхователю (застрахованному) долями и периодически после наступления определенного времени (возраста). Кроме этого, страховщик должен выполнять свои обязанности перед страхователем (застрахованным) только тогда, когда последний в соответствии с договором страхования оплатит всю сумму взносов и не раньше как, например, в случае смешанного страхования жизни. При этом обязанность начать выплату определенных сумм может быть связан с моментом окончания выплаты всех оговоренных взносов. Но может быть установлен и какой-то период между окончанием выплаты взносов и началом выплаты ренты.
Заключая договоры страхования, стороны согласовывают вопрос о периодичности уплаты страховых взносов. Страхователю может быть предоставлено право уплатить взносы за один раз или частями. При оплате частями (периодическими платежами) - ежемесячно, ежеквартально или ежегодно. Размер страховых взносов зависит от многих факторов, и это усложняет работу страховой компании с их определения. К факторам, которые при этом необходимо учесть, принадлежит возраст страхователя (застрахованного), пол, периодичность уплаты взносов и т.д.
Во время действия договора страхования страхователю предоставляется право изменить размеры (увеличить или уменьшить) выплат и их периодичность. К тому же, при желании, с учетом условий страхования, он может расторгнуть договор и получить выкупную сумму.
Как свидетельствует зарубежная практика, существуют различные виды аннуитетов. Например, в Великобритании аннуитеты делятся на срочные, с отсрочкой выплат, временные, гарантированные, аннуитеты страхования совместной жизни, индексированные аннуитеты, аннуитеты защиты капитала.
В простейших форм аннуитета принадлежит срочный аннуитет . Он предусматривает, что страховой взнос будет оплачен за один раз и взамен страхователю (застрахованному) в течение всей его жизни страховая компания будет осуществлять ежегодные выплаты. Этот вид аннуитета пользуется популярностью у пенсионеров, которые намерены обеспечить себе регулярные доходы.
Аннуитет с отсрочкой выплат характерен тем, что выплаты страховщик производит с определенной даты в будущем, т.е. предполагается период отсрочки между заключением договора страхования и выплатами. При этом страхователю предоставляется возможность оплачивать платежи одним взносом или регулярно в течение оговоренного периода отсрочки.
Временный аннуитет предусматривает, что в договоре между сторонами оговаривается конкретная дата, после которой договор прекращает свое действие (если до этого момента смерть не наступила).
Гарантированный аннуитет представляет собой срочный аннуитет, который не связывается со смертью клиента и гарантируется для минимального периода времени.
Аннуитет совместной жизни имеет целью обеспечить выплаты одному из супругов в пенсионном возрасте (кто остался жив). После смерти страхователя выплаты могут продолжаться в полном или уменьшенном объеме.
Индексированный аннуитет позволяет уменьшить влияние инфляции и повысить ценность аннуитета. При этом размер первоначальных взносов ниже по сравнению с аннуитетом с фиксированным уровнем выплат.
Аннуитет защиты капитала дороже, чем срочный, и предусматривает обеспечение гарантии клиенту страховой компании или его наследникам получить сумму выплаченных взносов полностью.
К распространенных видов страхования рент принадлежит стра ления дополнительной пенсии , которое предназначено для защиты материальных интересов граждан, в частности, для стабилизации уровня их жизни.
Пенсионное обеспечение в большинстве стран мира осуществляется за счет государственных пенсионных систем (в рамках социального страхования), пенсионными фондами и страховыми компаниями и другими финансовыми организациями.
Во многих странах пенсионное обеспечение граждан осуществляется частными пенсионными фондами (например, пенсионные фонды предприятий). Заинтересованность предприятий в развитии частного страхования объясняется тем, что продуманная пенсионная программа может способствовать уменьшению текучести наиболее квалифицированных кадров. Кроме того, предприятие, которое делает взносы на страхование пенсии своих работников, имеет льготы по уплате налогов.
Частные пенсионные фонды наиболее развиты именно в тех странах, где недостаточное развитие получили государственные пенсионные системы. Выплаты из частных пенсионных фондов могут значительно превышать размеры государственных пенсий.
Пенсионные фонды имеют значительные средства, которые они инвестируют в акции, облигации, недвижимость.
Пенсионные фонды можно подразделить на фонды с установленными размерами взносов и фонды с установленными размерами выплат . Фонды с установленными размерами взносов могут быть накопительными, с выплатой прибыли и сберегательные. Накопительные фонды создаются с участием работодателей, которые платят взносы, установленные в процентах к заработной плате работников. Второй тип предусматривает, что часть прибыли, на которую имеет право работник, передается ему, а другая часть - в пенсионный фонд. Сберегательные фонды создаются за счет средств работников, которые сами осуществляют отчисления в пенсионный фонд, и работодателей. Фонды с установленными размерами выплат могут быть с установленными твердыми размерами выплат в течение того времени, когда осуществляются взносы в пенсионный фонд (год, квартал, месяц); ставить размеры выплат в зависимости от числа лет и среднего заработка за весь период работы; ставить размеры выплат в зависимости от числа лет и среднего заработка за несколько лет.
Работодатель, который намерен разработать пенсионную схему, может пойти несколькими путями. Во-первых, он может исходить из того, что это будет самостоятельно управляемая схема с привлечением консультантов-профессионалов. Во-вторых, полностью или частично передать пенсионную схему страховой компании, что, кстати, имеет определенные преимущества, поскольку именно страховая компания может обеспечить фундаментальный защиту, имеет больше административного опыта и больше возможностей для инвестирования.
Пенсионное обеспечение может быть осуществлено и путем покупки индивидуальных страховых полисов у страховых компаний. На Западе, например, услугами частных страховых компаний пользуется значительная часть населения, несмотря на то, что страхование пенсий является одним из самых дорогих видов долгосрочного личного страхования.
Договоры страхования пенсий заключаются как индивидуально, так и с группой лиц.
Пенсионное страхование предусматривает, что страховая компания осуществляет застрахованному лицу выплаты, которые связываются с выходом на пенсию (страхование дополнительной пенсии) или возрастом, установленным договором страхования. Ответственность страховой компании по договорам страхования дополнительной пенсии может быть продлен по договоренности сторон. Так, дополнительно к условиям договора страхования дополнительной пенсии страховая компания может взять на себя ответственность осуществить выплаты в случае наступления несчастного случая или смерти страхователя (застрахованного). Страховая компания может предоставить страхователю возможность заключить договор страхования в пользу другого лица.
Индивидуальные договоры страхования дополнительной пенсии заключаются с дееспособными гражданами с учетом их возраста и пола и независимо от состояния здоровья. Время начала выплаты дополнительной пенсии может быть связан как с наступлением пенсионного возраста, так и определен по договоренности сторон. Страховая сумма оговаривается при заключении договора страхования. При ее определении учитывается размер текущих выплат, которые должна осуществить страховая компания. Кроме этих основных выплат, в договоре страхования могут быть предусмотрены и дополнительные выплаты, которые представляют собой следствие участия страхователя в прибыли страховой компании. Страхователю предоставляется право уплатить страховые платежи за один раз или периодическими взносами. Размер страховых взносов зависит от страховой суммы, возраста и пола страхователя (застрахованного лица).
Дополнительная пенсия в зависимости от содержания договора страхования может быть выплачена страховщиком в течение жизни застрахованного или в течение определенного периода. Но возможны случаи, когда застрахованный не дожил до момента выплаты пенсии или получал ее лишь в течение очень малого периода. В этих случаях в соответствии с условиями страхования страховая компания либо выплачивает выгодоприобретателю (наследникам) определенное количество пенсий (определяется во время заключения договора страхования), или разницу между обусловленной количеством пенсий и суммой, которая уже была уплачена застрахованному при его жизни.
При заключении договора страхования устанавливается порядок выплаты пенсий (ежемесячно, за каждый год и прочее).
Условиями договора страхования может быть предусмотрено, что при жизни застрахованного он лично получает дополнительную пенсию, а в случае его смерти - выгодоприобретатель, определенный застрахованным, в полном объеме дополнительной пенсии, предусмотренной для застрахованного, или в ее части пожизненно.
Условия проведения страхования дополнительной пенсии могут предусматривать предоставление льгот страхователям. Так, после определенного срока страховщик может предоставить страхователю возможность получить заем под залог накопленного до времени обращения за займом резерва.
Страховые компании, которые предлагают пенсионное страхование, как свидетельствует зарубежный опыт, имеют очень большие страховые резервы.
Существующая в Украине система пенсионного обеспечения граждан требует коренных изменений, поскольку не отвечает современным требованиям. Учитывая это высокий уровень пенсионного обеспечения в экономически развитых странах может стать основой для глубокого исследования и использования приобретенного опыта при совершенствовании пенсионной системы в Украине.
ТЕСТ 8 . Страхование жизни и пенсий
1. Виды личного страхования бывают такие:
а) страхование жизни;
б) страхование до вступления в брак;
в) медицинское страхование.
2. Страхование жизни охватывает такие виды страхования:
а) смешанное страхование жизни;
б) страхование жизни и здоровья специалистов ветеринарной медицины;
в) пожизненное страхование.
3. Постепенное накопление средств в течение действия договора страхования для осуществления страховой выплаты характерно для таких видов страхования:
а) страхование жизни детей;
б) страхование детей от несчастных случаев;
в) коллективное страхование работников за счет средств предприятий.
4. Основные страховые случаи за смешанного страхования жизни:
а) вступление в брак;
б) дожитие до окончания срока страхования;
в) смерть в течение действия договора страхования.
5. Таблица смертности может составляться на основе:
а) показателей статистического учета населения в стране;
б) материалов самой страховой компании;
в) материалов зарубежных страховых компаний.
6. Договор смешанного страхования жизни в Украине может быть заключен на такой минимальный срок:
а) на 6 месяцев;
б) на 1 год;
в) на 3 года.
7. Страховая сумма при заключении договора смешанного страхования жизни определяется:
а) только страховщиком;
б) только страхователем;
в) по согласованию между страховщиком и страхователем.
8. Страховая сумма по договору смешанного страхования жизни выплачивается:
а) в случае смерти страхователя от злокачественного заболевания после одного года от начала действия договора страхования;
б) в случае самоубийства страхователя;
в) в случае смерти страхователя после одного месяца от начала действия договора страхования от сердечно-сосудистого заболевания.
9. После окончания договора смешанного страхования жизни страхователь получает:
а) страховую сумму;
б) выкупную сумму;
в) страховое возмещение.

Читайте также: