Задачи развития негосударственного пенсионного обеспечения

1.2 Цели и задачи развития системы негосударственного пенсионного обеспечения

Основной задачей развития системы негосударственного пенсионного обеспечения является повышение уровня жизни и социальной защиты населения.

1.2.1 Социальные цели

– проведение государственной социальной политики по реформированию пенсионной системы, создание многоуровневой системы пенсионного

– формирование и развитие новых рыночных институтов и механизмов социальной защиты граждан;

– постепенное увеличение роли дополнительных механизмов пенсионного обеспечения граждан, в частности негосударственных пенсионных фондов;

– внедрение новых форм и методов негосударственного пенсионного обеспечения различных социальных групп населения;

– вовлечение в систему негосударственного пенсионного обеспечения работников предприятий всех форм собственности, в том числе работников бюджетной сферы.

1.2.2 Финансовая цель

– создание устойчивого источника финансирования, позволяющего осуществлять долгосрочные финансовые проекты.

1.2.3 Инвестиционные цели

– координация региональных инвестиционных потоков;

– инвестирование пенсионных активов в региональные проекты, ориентированные на решение социальных задач, развитие производства и инфраструктуры с определенными финансовыми гарантиями со стороны органов государственной власти;

– создание системы негосударственного пенсионного обеспечения позволит хотя бы частично решить стратегическую проблему, связанную с созданием крупного внутреннего инвестора в экономике на местах.

1.2.4 Интересы организаций

– решение проблемы закрепления квалифицированных профессиональных кадров;

– возможность материального стимулирования отдельных категорий работников, внесших наибольший вклад в развитие организаций;

– направление части аккумулированных средств на финансирование внутрипроизводственных проектов, что позволит улучшить положение организации, создаст предпосылки для роста производства и в конечном итоге скажется на положении работающих.

1.2.5 Интересы работников

– сохранение постоянного и гарантированного дохода при потере работником трудоспособности по причине наступления инвалидности или старости.

Система негосударственного пенсионного обеспечения представляет собой единую систему отношений и мероприятий по формированию обязательных и добровольных пенсионных резервов и накоплений, их размещению и инвестированию в экономику, учету пенсионных прав участников и застрахованных, выплате обязательных и дополнительных пенсий участникам, застрахованным лицам.

2. О финансовом потенциале негосударственных пенсионных фондов

В большинстве развитых стран доля государственной пенсии в совокупном пенсионном обеспечении граждан составляет не более 40–50%. Остальные 50–60% обеспечиваются частными пенсионными системами. Развитие в России негосударственной пенсионной инфраструктуры могло бы помочь решить задачу повышения явно недостаточного значения коэффициента замещения заработной платы пенсией, составляющего на сегодняшний день около 25%. Согласно же рекомендации Международной организации труда пособия по старости должны возмещать типичному получателю не менее 40% общей суммы утраченных общих доходов).

Поданным Федеральной службы по финансовым рынкам, в настоящее время в России зарегистрировано 247 НПФ, причем лишь 218 фондов реально осуществляют деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению. Только 187 фондов имеют численность участников, превышающую 1000 чел. 127 фондов зарегистрировали заявления о намерении осуществлять деятельность по обязательному пенсионному страхованию в качестве страховщика и, в соответствии с заявительным порядком, вправе осуществлять эту деятельность. Однако реально функции страховщиков по обязательному пенсионному страхованию. Т.е. заключение соответствующих договоров, аккумулирование и инвестирование средств пенсионных накоплений, ведение пенсионных счетов накопительной части трудовой пенсии и т.п., выполняют лишь 106 фондов, причем, только у 72 из них численность застрахованных лиц превышает 1000 чел.

Общая численность участников по негосударственному пенсионному обеспечению составляет в настоящее время 6,6 млн. чел., застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию, формирующих пенсионные накопления в НПФ, – 3,6 млн. чел.

Объем собственных средств, которыми располагает система НПФ, составляет 628,5 млрд. руб., причем средства имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фондов, составляют 96,1 млрд. руб., средства пенсионных резервов – 484,9 млрд. руб., средства пенсионных накоплений – 42,6 млрд. руб. Объемы этих средств в сравнении с показателями бюджета Пенсионного фонда РФ, только доходная часть которого в 2008 г. составила в размере 2,6 трлн. руб., представляются явно недостаточными. Очевидно, что говорить о паритетном формировании пенсии граждан из государственных и частных источников пока еще рано.

При рассмотрении вопроса финансовой обеспеченности системы НПФ следует обратить внимание на следующее обстоятельство. Большая часть фондов (115 НПФ) осуществляет деятельность на основании лицензий, действие которых в соответствии с п. 4 ст. 7 Федерального закона «О негосударственных пенсионных фондах» прекратится 1 июля 2009 г. Для получения новой лицензии эти НПФ должны будут соответствовать ряду новых формальных требований, в частности, совокупный вклад учредителей каждого фонда должен составлять не менее 30 млн. руб., а величина денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности фонда должна составлять не менее 50 млн. руб. Такие требования к финансовым показателям фондов были установлены в декабре 2007 г. и, в числе прочих мер, направлены на повышение финансовой устойчивости системы НПФ. Действительно, государство в лице органов законодательной и исполнительной власти не может оставить без внимания вопрос надежности этой части пенсионной системы страны, поскольку невозможность исполнения фондами принятых обязательств по пенсионному обеспечению в случае возникновения способна вызвать большую социальную напряженность. Таким образом, законодательство изначально устанавливает чрезвычайно высокий уровень средств фонда для обеспечения уставной деятельности и рассматривает наличие этих средств как дополнительную гарантию надежности исполнения НПФ принимаемых пенсионных обязательств. Согласно Федеральному закону «О негосударственных пенсионных фондах», «фонд отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом», в том числе образованным за счет учредительских вкладов. При этом, конечно, использование фондом для исполнения пенсионных обязательств имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности, может рассматриваться как крайняя мера, применимая лишь в условиях полной невозможности исполнения обязательств за счет каких-либо иных собственных ресурсов НПФ.

В зарубежной практике обычно учредитель пенсионного фонда берет на себя роль гаранта его экономической устойчивости и при необходимости вносит средства для покрытия возникшего дефицита в случае, если результаты деятельности фонда окажутся хуже первоначально предполагавшихся. Однако в нашей стране ни для какой организации, даже крупной, нельзя гарантировать, что она будет способна осуществлять финансовую поддержку учрежденного ей НПФ в течение периода, сравнимого по продолжительности с периодом действия пенсионных договоров. Таким образом, гарантийные средства должны быть внесены единовременно при учреждении пенсионного фонда.

Сейчас страна работает с двумя системами пенсионного обеспечения граждан. Такой шаг стал необходимостью из-за увеличения количества действующих пенсионеров по отношению к другим категориям трудоспособного населения. Негосударственный вариант был создан ещё в 1992, соответствующим указом Президента. В период со сложной экономической обстановкой такие указы имели силу закона.

Негосударственное пенсионное обеспечение — что это такое

Бесплатно по России

Реализуется при заключении договоров с Негосударственными Пенсионными Фондами или НПФ. Дополняет систему с поддержкой, действующей со стороны государства.

На протяжении определённого времени гражданин сам перечисляет конкретные сумму в пользу того или иного учреждения. Финансовая деятельность фонда обеспечивает прирост сумм или инвестиционный доход. Это общее правило, которое действует для всех заключённых договоров.

Для формирования компенсационных пакетов для текущих сотрудников негосударственные пенсионные накопления становятся очень важным фактором.

Благодаря возможности инвестировать собственные средства достигают сразу нескольких результатов:

Центробанк и НФ утверждают целый свод правил, согласно которым должны работать НПФ вне зависимости от масштабов и сфер деятельности. Отдельно описываются основные и дополнительные причины для выплат.


Разница между государственной пенсией и негосударственной

Рассматриваемый вид обеспечения имеет следующие отличительные черты:

  • Право при необходимости расторгнуть договор, вернуть все деньги себе.
  • Суммы, периодичность уплаты по взносам определяется самостоятельно клиентами.
  • Необязательные начисления по страховому стажу.

Тонкости договоров НПО – на что обратить внимание при подписании

К выбору НПФ надо подходить очень внимательно.

Самые важные факторы в данном случае следующие:

  1. Опыт.
  2. Репутация компании.
  3. Показатели доходности от инвестирования пенсионных накоплений.

Сайт Банка России и самих НПФ содержит обычно исчерпывающую информацию относительно особенностей работы конкретных учреждений.

Первый шаг – изучение всех правил и выбор схемы, по которой будут происходить отчисления в пользу гражданина. Чаще всего устанавливают размер конкретных взносов или выплат. Схемы бывают страховыми и сберегательными. Есть комбинированные варианты, когда принимаются оба решения сразу, последовательно.

В случае смерти гражданина предусмотрена выплата средств тем, кто относится к законным правопреемникам. При заключении договора можно сразу указать тех, кто представляет данную категорию. Если эта информация отсутствует в соглашении – организуют процесс унаследования, согласно общим правилам.

Информация о состоянии пенсионных счетов направляется ежегодно, максимум до 1 сентября. Сообщается о результатах инвестиционных действий.

Как выплачиваются НПФ накопленные средства

Чтобы назначить негосударственную пенсию – надо обратиться с заявлением к представителям соответствующего учреждения. Список конкретных документов-дополнений отличается в зависимости от того, где обслуживают того или иного гражданина.

Негосударственную выплату назначают в тот же день, когда гражданин обратился за ней. Перечисление денег начинается максимум спустя 30 суток после первого обращения.

Что касается размера будущей пенсии, то его определяют сразу несколько факторов:

  • Сумма, накопленная к моменту оформления пенсии.
  • Пенсионная схема, указанная в договоре.
  • Правила выбранного фонда.

Если по итогам года учреждению удалось получить более высокий доход – значит, увеличивается и размер обеспечения для гражданина.

Когда сумму назначили – гражданину направляют соответствующее уведомление. В документе перечисляют не только сумму, но и сроки для выплаты компенсации.

Для перечисления средств используют один из указанных способов:

  1. Почтовый перевод.
  2. Банковская карта с определённым номером.
  3. Номер счёта в банковском учреждении.

Можно ли оформить досрочную пенсию, если состоишь в НПФ

Само обеспечение на пенсии назначают, если выполняется хотя бы одно условие:

  • Наступление оснований, указанных в договоре.
  • Письменное заявление со стороны клиента о появившемся праве на выплату пособия.

Есть ситуации, когда деньги начинают перечислять досрочно. То есть – ранее возраста, установленного согласно общим правилам. Контролирующие органы проводят специальную оценку, чтобы точно удостовериться в наличии опасных и вредных условий труда на той или иной должности. Эта процедура заменяет аттестацию по рабочим местам, которую проводили ранее.

Условиям труда присваивают один из классов опасности, когда оценка заканчивается. Третий и четвёртый класс – самые опасные, за них компенсация идёт в любом случае, часто повышенная.

Чтобы обеспечить подчинённых средствами, работодателей наделяют следующими правами:

  1. Дополнительное перечисление денег в негосударственные фонды.
  2. Уплата страховых взносов в зависимости от установленного класса опасности, по повышенным тарифам.

В случае с первым решением не обойтись без письменного согласия и подтверждения со стороны сотрудника. Размер взносов устанавливает законодательство.

Есть две возможные ситуации:

  • 2% для сотрудников с вредными условиями труда.
  • 4%, если трудовые условия повышенной опасности.

Пенсионная система у работодателя может включать саму возможность гражданина лично обеспечивать будущее. В этом случае на взносы идёт часть заработной платы. Но обязательно предварительно уведомлять вторую сторону.

Накопленные суммы инвестируются в какое-либо направление, когда достигают определённых пределов, установленных компанией. То есть – формируется инвестиционный портфель, который и приносит прибыль вкладчикам. Так вложенные деньги получат дополнительную защиту от инфляции. А сама пенсия действительно станет больше.

Полезное видео

Что выбрать НПФ или ПФР? Узнайте из видео:

Заключение

Единственный недостаток – невозможно полностью контролировать существующий инвестиционный портфель. Но некоторые компании соглашаются давать вкладчику полную информацию относительно того, что происходит с его вложениями. Поэтому такой недостаток часто считают относительным.

1.2 Цели и задачи развития системы негосударственного пенсионного обеспечения

Основной задачей развития системы негосударственного пенсионного обеспечения в Кемеровской области является повышение уровня жизни и социальной защиты населения области.

1.2.1 Социальные цели:

Ø проведение в Кемеровской области государственной социальной политики по реформированию пенсионной системы, создание многоуровневой системы пенсионного обеспечения;

Ø формирование и развитие новых рыночных институтов и механизмов социальной защиты граждан;

Ø постепенное увеличение роли дополнительных механизмов пенсионного обеспечения граждан, в частности негосударственных пенсионных фондов;

Ø внедрение новых форм и методов негосударственного пенсионного обеспечения различных социальных групп населения;

Ø вовлечение в систему негосударственного пенсионного обеспечения Кемеровской области работников предприятий всех форм собственности, в том числе работников бюджетной сферы.

1.2.2 Финансовая цель:

создание устойчивого источника финансирования, позволяющего осуществлять долгосрочные финансовые проекты.

1.2.3 Инвестиционные цели:

Ø координация региональных инвестиционных потоков;

Ø инвестирование пенсионных активов в региональные проекты, ориентированные на решение социальных задач, развитие производства и инфраструктуры с определенными финансовыми гарантиями со стороны органов государственной власти;

Ø создание системы негосударственного пенсионного обеспечения в Кемеровской области позволит хотя бы частично решить стратегическую проблему, связанную с созданием крупного внутреннего инвестора в экономике Кемеровской области.

1.2.4 Интересы организаций:

Ø решение проблемы закрепления квалифицированных профессиональных кадров;

Ø возможность материального стимулирования отдельных категорий работников, внесших наибольший вклад в развитие организаций;

Ø направление части аккумулированных средств на финансирование внутрипроизводственных проектов, что позволит улучшить положение организации, создаст предпосылки для роста производства и в конечном итоге скажется на положении работающих.

1.2.5 Интересы работников:

сохранение постоянного и гарантированного дохода при потере работником трудоспособности по причине наступления инвалидности или старости.

Система негосударственного пенсионного обеспечения в Кемеровской области представляет собой единую систему отношений и мероприятий по формированию обязательных и добровольных пенсионных резервов и накоплений, их размещению и инвестированию в экономику Кемеровской области, учету пенсионных прав участников и застрахованных, выплате обязательных и дополнительных пенсий участникам, застрахованным лицам.

Система негосударственного пенсионного обеспечения в Кемеровской области состоит из подсистем, формируемых в зависимости от выгодополучателей:

Ø подсистема негосударственного пенсионного обеспечения работников учреждений, финансируемых за счет средств областного бюджета;

Ø подсистема негосударственного пенсионного обеспечения работников бюджетной сферы муниципальных образований;

Ø подсистема негосударственного пенсионного обеспечения работников негосударственных предприятий;

Ø подсистема негосударственного пенсионного обеспечения индивидуальных вкладчиков - жителей Кемеровской области.

Объединяемые в системе негосударственного пенсионного обеспечения в Кемеровской области подсистемы формируются на основании договоров между вкладчиками - физическими и юридическими лицами и НПФ. Для участия в программе негосударственного пенсионного обеспечения работников бюджетной сферы негосударственного пенсионного фонда отбирается на конкурсной основе.

Создание и функционирование подсистем негосударственного пенсионного обеспечения в Кемеровской области происходит на основании федерального и регионального законодательства, договоров негосударственного пенсионного обеспечения между вкладчиками и негосударственными пенсионными фондами, внутренних нормативных актов вкладчиков - юридических лиц.

1.3 Состав участников системы негосударственного пенсионного обеспечения

Участники системы выполняют контролирующие, управленческие, финансирующие, инвестиционные и учетные функции.

Состав участников системы негосударственного пенсионного обеспечения в Кемеровской области:

Ø представительные органы - Совет народных депутатов Кемеровской области, представительные органы местного самоуправления;

Ø исполнительные органы государственной власти Кемеровской области, органы местного самоуправления;

Ø негосударственные пенсионные фонды. Деятельность негосударственного пенсионного фонда в рамках системы негосударственного пенсионного обеспечения заключается в аккумулировании пенсионных взносов, размещении пенсионных резервов, учете пенсионных обязательств, назначении и выплате негосударственной пенсии. Кроме того, в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию негосударственного пенсионного фонда аккумулирует средства пенсионных накоплений, организует инвестирование средств пенсионных накоплений, ведет учет средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, назначает и выплачивает накопительную часть трудовой пенсии застрахованным лицам;

Ø вкладчики фонда - юридические или физические лица, являющиеся сторонами пенсионного договора и перечисляющие пенсионные взносы в пользу назначенных им участников.

Вкладчиком в пользу работников, финансируемых за счет средств бюджета Кемеровской области, является Администрация Кемеровской области, она выступает стороной пенсионного договора и перечисляет пенсионные взносы из средств областного бюджета.

Вкладчиком в пользу работников бюджетной сферы муниципальных образований при наличии соответствующих договоров с негосударственными пенсионными фондами являются органы местного самоуправления.

Вкладчиком в пользу работников коммерческих предприятий являются работодатели, заключившие договор негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами и перечисляющие взносы за своих работников в соответствии с пенсионной программой предприятия;

Ø управляющая компания - акционерное общество либо общество с ограниченной ответственностью, созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации, имеющее лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами. Осуществляет управление пенсионными резервами фонда на основании заключенного договора;

Ø участники - физические лица - граждане Российской Федерации, которым в силу заключенного между вкладчиками и фондом пенсионным договором должны производиться или производятся выплаты негосударственных пенсий. Участник может выступать вкладчиком в свою пользу;

Ø депозитарий - акционерное общество либо общество с ограниченной ответственностью, созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации, имеющее лицензию на осуществление депозитарной деятельности и лицензию на деятельность специализированного депозитария инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов. Осуществляет деятельность по хранению сертификатов ценных бумаг или учёту и переходу прав на ценные бумаги.

Пенсионная система России представлена двумя видами пенсионных выплат: государственная и негосударственная пенсионная выплаты.

Для получения государственной пенсии необходимо соответствовать требованиям:

  • стаж работы, включаемый в страховой стаж;
  • отчисления в пенсионный фонд за период официального трудоустройства;
  • требования к возрасту выхода на пенсию.

Негосударственное пенсионное обеспечение имеет свои особенности, которые рассмотрим более подробно.


Негосударственное пенсионное обеспечение - что это?

Негосударственное пенсионное обеспечение является добровольным видом накоплений гражданина, выплачиваемых ему в период нетрудоспособности. Добровольное пенсионное обеспечение может быть инициировано как сотрудником, так и работодателем в рамках заключенных договоров на корпоративные пенсионные продукты для сотрудников. Такое обеспечение служит цели обеспечить достойный уровень жизни после наступления нетрудоспособного возраста, и, в отличие от трудовой пенсии, при таком способе накопления не предъявляются требования к стажу деятельности работника.

Заключение договоров на добровольную пенсию не отменяет распространения на вас действия обычных норм пенсионного обеспечения, т.е. pаконодательно разрешено одновременное получение государственной пенсии и пенсии, сформированной за счет добровольных отчислений.

Заключение договора с представителем негосударственного пенсионного обеспечения (фонда) предполагает доверие ваших вложений данному фонду, который распоряжается вашими деньгами по своему усмотрению, и инвестирует в прибыльные и растущие отрасли и сферы экономической деятельности. Законодательно закреплена обязанность и ответственность фондов по возврату денежных средств вкладчику.

Негосударственные пенсионные фонды осуществляют услуги как для физических лиц (индивидуально), так и в рамках заключенных договоров по обслуживанию с юридическими лицами (каждый сотрудник имеет лицевой счет, где отражаются суммы взносов и накопление).

Такой вид обеспечения формирует социальный пакет организации, который является несомненным преимуществом для сотрудников при прочих равных условиях. Причем, средства могут накапливаться путем добровольных взносов физлица, а также напрямую вычитаться из заработной платы – по вашему усмотрению.

Средства по негосударственному пенсионному обеспечению, согласно действующему законодательству, могут наследоваться правопреемниками физического лица.

Данные фонды негосударственной пенсии могут также осуществлять деятельность в рамках обязательного страхования, т.е. Принимать вместе с государством участие в обеспечении пенсией физических лиц на условиях партнерства. Что решает важнейшую социальную задачу.


Негосударственное пенсионное обеспечение - преимущества

  • обеспечение достойного уровня выплат при достижении нетрудоспособного возраста;
  • накопленные средства наследуются;
  • формирование полного соцпакета организации;
  • повышение мотивации труда;
  • уверенность в работодателе;
  • широкий выбор продуктов пенсионного обеспечения для различных сфер деятельности и возрастных категорий работников.

Не гонитесь за обещанной высокой доходностью, в первую очередь смотрим на критерий надежности и стабильности. Также многие пенсионные негосударственные фонды предлагают оформление пенсионной выплаты не покидая дом (через личный кабинет на официальном сайте, электронную почту и пр.), что позволит вам сэкономить время для других дел.


  • «Сбербанк»
  • «ВТБ»
  • «ГАЗФОНД»
  • НЕФТЕГАРАНТ
  • «Атомгарант»
  • «Альянс»
  • «Алмазная осень»
  • «Сургутнефтегаз»
  • «Ренессанс пенсии»
  • «Социум»

Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Албастова А. Р.

Текст научной работы на тему «Значение, состояние и перспективы развития негосударственного пенсионного обеспечения»

ОБЩЕСТВО, ПРАВО, ГОСУДАРСТВО

ЗНАЧЕНИЕ, СОСТОЯНИЕ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО

Албастова А.Р., ассистент Омского института (филиала) РГТЭУ

В настоящее время значительное внимание со стороны государства уделяется вопросам пенсионного обеспечения населения, причем этот вопрос представляет большой интерес и для самих граждан. Актуальность этой проблемы заключается в том, что сегодня у многих пенсионеров после выхода на пенсию нет уверенности в завтрашнем дне. Это, прежде всего, связано с тем, что пенсии слабо индексируются (а если и происходит повышение, то его размеры незначительны), не соответствуют прожиточному минимуму и тем самым не дают возможности для обеспечения достойных условий жизни при выходе на заслуженный отдых.

Из всего вышесказанного можно сделать следующий вывод: забота о том, какое финансовое положение хочет иметь будущий пенсионер по окончании трудовой деятельности, ложится только на его плечи. Уровень дохода в будущем должен формироваться им самостоятельно за счет всевозможных, в том числе и пенсионных начислений.

С целью реализации новых принципов и подходов к формированию пенсий в России начата пенсионная реформа. Начало реформы пенсионного обеспечения датируется 7 августа 1995 г., когда вышло постановление правительства "О мерах по реализации Концепции реформы системы пенсионного обеспечения в Российской Федерации" № 790 [4] . В соответствии с "Концепцией реформы системы пенсионного обеспечения" в нашей стране должна быть создана трехуровневая пенсионная система: первый уровень - базовая пенсия, предоставляемая всем гражданам при наступлении инвалидности или достижении установленного возраста независимо от трудового стажа, назначаемая в твердых размерах с учетом прожиточного минимума пенсионера и степени трудоспособности. Предполагается, что работающим она не будет назначаться и выплачиваться; второй уровень - трудовая пенсия, размер которой зависит от трудового (страхового) стажа и заработка. Все будущие пенсионеры должны иметь одинаковые обязанности по ее финансированию и одинаковые права относительно условий ее назначения и размеров - без каких-либо исключений и льгот. Стаж должен влиять на величину трудовой пенсии только в связи с продолжительностью уплаты страховых взносов; третий уровень -негосударственная пенсия, которая рассматривается как дополнительная по отношению к первым двум и возможна в форме профессиональных пенсионных систем отдельных организаций, отраслей или территорий, а также в форме личного пенсионного накопления граждан в негосударственных пенсионных фондах или страховых компаниях.

Развитие системы негосударственного пенсионного обеспечения населения в рамках пенсионной реформы опирается на три основные цели: на обеспечение достойных условий жизни граждан после выхода на пенсию путем перехода от распределительного к накопительному принципу формирования государственных пенсий, формирования дополнительных пенсий. При этом в вопросе накопления на старость у людей должна быть реальная, а не декларированная свобода выбора между государственной и частными пенсионными системами; на инвестирование в экономику области пенсионных резервов и накоплений негосударственных пенсионных фондов и размещение их в надежные, реальные областные финансовые инструменты в соответствии с действующим законодательством; на информирование населения о ходе пенсионной реформы.

Размер будущих доходов определяется уже сейчас, и можно существенно его увеличить с помощью обязательного пенсионного страхования. Смысл обязательного пенсионного страхования заключается в следующем. Каждый раз, выплачивая зарплату, работодатель в обязательном порядке перечисляет государству так называемый единый социальный налог (26% от размера зарплаты). Из этих денег 20% поступает в Пенсионный фонд РФ на пенсионное обеспечение граждан. До недавнего времени, а именно до 1 января 2002 года, большая часть этих денег шла на выплату текущих пенсий. Однако наступил момент, когда было решено: те, кто сейчас молод, должны иметь возможность самостоятельно позаботиться о своем будущем. Теперь до 6% от зарплаты людей 1967 года рождения и моложе переводятся на их личный "накопительный" счет в Пенсионном фонде РФ.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации", с 1 января 2004 года застрахованное лицо вправе в установленном порядке отказаться от получения накопительной части трудовой пенсии из Пенсионного фонда Российской Федерации (ПФР) и передать свои накопления, учтенные в специальной части индивидуального лицевого счета, в негосударственный пенсионный фонд (НПФ) [3]. Смысл передачи накопительной части заключается в выгодном инвестировании этих денег и начислении на них инвестиционного дохода. Полученный от размещения денег на фондовом рынке инвестиционный доход перечисляется на личный "накопительный" счет, открытый в данном фонде. Застрахованный, пожелавший перевести свои накопления в НПФ, должен подать об этом заявление в ПФР и заключить с выбранным фондом договор об обязательном пенсионным страховании. Договор вступает в силу со дня, когда на счет выбранного фонда поступают пенсионные накопления от предыдущего страховщика.

В соответствии со статьей 2 главы 1 Федерального закона о негосударственных пенсионных фондах РФ от 10.01.2003 №14-ФЗ [1], негосударственный пенсионный фонд - это особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения, исключительными видами деятельности которой являются: деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения; деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в соответствии с Федеральным законом от 15 декабря 2001 г. N 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном

страховании в Российской Федерации" и договорами об обязательном пенсионном страховании; деятельность в качестве страховщика по профессиональному пенсионному страхованию в соответствии с федеральным законом и договорами о создании профессиональных пенсионных систем [ 2].

С 1 января 2004 года, для получения права принимать и инвестировать денежные средства граждан негосударственный пенсионный фонд должен соответствовать следующим требованиям: иметь опыт работы по осуществлению негосударственного пенсионного обеспечения не менее двух лет; иметь опыт одновременного ведения не менее пяти тысяч именных счетов участников в течение не менее одного года; иметь совокупный вклад учредителей (учредителя), внесенный в фонд денежными средствами, в размере не менее трех миллионов рублей; иметь величину денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности фонда с 1 января 2005 г. не менее 30 млн. руб., а с 1 июля 2009 г. - не менее 50 млн. руб.; не иметь актуарного дефицита по результатам актуарного оценивания в течение не менее последних двух лет деятельности; не иметь фактов приостановления действия лицензии в течение последних двух лет деятельности.

Фонд, которому застрахованный доверит формировать накопительную часть трудовой пенсии, должен выполнять перед застрахованным следующие обязательства: ежегодно не позднее 1 июля направлять ему информацию о состоянии пенсионного счета накопительной части трудовой пенсии; по желанию застрахованного передавать средства пенсионных накоплений в другой негосударственный пенсионный фонд или в Пенсионный фонд России; при появлении права на получение накопительной части трудовой пенсии производить ее назначение и осуществлять выплаты; в случае смерти застрахованного лица выплатить его правопреемникам установленные законодательством суммы. Порядок и условия формирования пенсионных накоплений и выплат негосударственных пенсий, выполнения фондом своих обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению определяются Правилами фонда, являющимися неотъемлемой частью пенсионного договора между Фондом и Вкладчиком.

Различают три группы негосударственных пенсионный фондов: закрытые (профессиональные или корпоративные) - создаются в рамках предприятий и организаций той или иной отрасли народного хозяйства. Целью деятельности таких фондов является дополнительное пенсионное обеспечение сотрудников предприятий корпорации (группы предприятий, холдингов, финансово-промышленных групп), налоговое планирование и формирование постоянного пополняемого источника инвестиционных средств. Взносы в такие фонды осуществляются преимущественно работодателями; открытые - создаются обычно по территориальному признаку и ориентируются на работу с жителями территории. Взносы в такие фонды осуществляются физическими лицами; смешанные фонды ориентируются на работу, как с юридическими, так и с физическими лицами.

Накопление денежных средств в негосударственных пенсионных фондах осуществляется по двум схемам: с установленными размерами взносов, с установленными размерами выплат. По первой схеме при заключении договора с Вкладчиком Фонд не берет никаких обязательств по размеру будущей пенсии. Пенсия будет зависеть от размера накоплений на счете Участника и срока, в течение которого она будет выплачиваться. По второй схеме при заключении пенсионного договора определяется фиксированный размер будущей пенсии, и фонд берет обязательства по его обеспечению. Размер пенсии определяется размером взносов, продолжительностью их внесения, регулярностью. Размеры, сроки и регулярность внесения для вкладчика являются обязательными. На сегодняшний день в России подавляющее большинство этих фондов реализуют схему с установленными размерами взносов. Выплаты пенсии при негосударственном пенсионном обеспечении осуществляются в течение определенного ряда лет или пожизненно.

Государственное регулирование и контроль за деятельностью негосударственных пенсионных фондов осуществляет Уполномоченный Федеральный Орган (УФО) - Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР России). Негосударственные пенсионные фонды обязаны ежегодно публиковать в СМИ отчет о своей деятельности, а также информировать Вкладчиков и Участников о состоянии их пенсионных счетов. Исходя из этого, можно предположить, что НПФ является очень прозрачной и понятной структурой с точки зрения привлечения и дальнейшего приумножения пенсионных резервов, за деятельностью которой осуществляется жесткий государственный контроль.

По данным Инспекции НПФ, на 01.01.1997 года получили лицензию на право заниматься деятельностью негосударственных пенсионных фондов 257 фондов, а к 01.01.2002 г. в стране было зарегистрировано 268 негосударственных пенсионных фондов, обслуживающих 3,9 млн. чел., то есть 5% экономически активного населения. Рост этих фондов вызван в первую очередь кризисом 1998, а также развитием российского рынка ценных бумаг. Если проанализировать статистику за 2005 год, то здесь мы увидим увеличение их количества на 11%, что составило 298 фондов. Проанализировав данную статистику, можно предположить, что увеличение количества этих фондов вызвано новым этапом в развитии системы негосударственного пенсионного обеспечения в связи с начавшейся в России в 2002 году реформы пенсионной системы. По статистическим данным, сейчас в нашей стране насчитывается около 426 негосударственных пенсионных фондов, что в 1,5 раза превышает численность данных фондов в 1997 году [5].

Как видно по итогам анализа, в период с 1997 по 2002 год идет интенсивное развитие новой формы пенсионного обеспечения, это скорей всего связано с тем, что эти фонды привлекательны и более доходны для будущих пенсионеров. Это верно в том смысле, что, пользуясь услугами таких фондов, вкладчик обеспечивает себе в старости более высокую доходность, также он имеет гарантии получения средств, вложенных им в период трудовой деятельности, так как эти фонды образуются достаточно крупными компаниями, имеющими стабильное финансовое положение.

Наибольшее их количество на территории РФ приходится на Москву и Московскую область - это составляет 40% от общего числа НПФ, на г. Санкт-Петербург и Ленинградскую область - 5,6% , на Свердловскую область - 2,1%. Остальные 52,3% равномерно распределены по всей территории страны. Лидерами по пенсионным накоплениям являются негосударственные пенсионные фонды, представленные в следующей таблице 1:

Динамика объемов пенсионных накоплений НПФ расположенных на территории Российской Федерации

№ п/п Негосударственные пенсионные фонды Общий объем пенсионных накоплений на 01.07.2006 (тыс.руб) Общий объем пенсионных накоплений на 01.07.2005 (тыс.руб) Прирост за год (%)

1 «Лукойл- Гарант» 1690115 457102 269,74

2 «Благосостояние» 1391148 44314 3039,29

3 «Большой пенсионный фонд» 686505 236890 189,79

4 «Газфонд» 478486 76253 527,49

5 НПФ электроэнергетики 417466 52516 694,93

6 Национальный НПФ 203473 9240 2102,08

7 «Алмазная осень» 156387 7854 1891,17

8 «Стратегия» 143140 35526 302,91

9 «Пенсионный капитал» 131032 21532 508,54

10 «УГМК-Перспектива» 117065 - -

По прогнозам Министерства экономического развития, к 2007 г. совокупная сумма средств в накопительной пенсионной системе увеличится с 1,3 млрд. долл. США в 2002 г. до 17,5 млрд. долл. США(таблица 2). На тот же период прогнозируется увеличение процентного отношения этих средств к ВВП с 0,4 до 4,0%. Очевидно, что развитие обязательной накопительной системы будет способствовать росту масштаба деятельности негосударственных пенсионных фондов, даже если они будут обслуживать меньшую в сравнении с Пенсионным фондом Российской Федерации часть пенсионной системы.

Прогноз динамики развития пенсионной системы Российской Федерации [5]

Годы Ежегодные взносы в базовый и страховой пенсионные компоненты (млрд долл. США) Ежегодные взносы в накопительный пенсионный компонент (млрд долл. США) Средства, аккумулированные в накопительной системе

млрд долл. США % к ВВП

2002 15,6 1,3 1,3 0,4

2003 16,9 1,4 2,9 0,9

2005 19,9 2,6 8,4 2,2

2007 22,6 3,8 17,5 4,0

2010 26,9 5,1 37,3 7,5

2015 36,6 8,3 93,6 15,2

2020 43,6 11,1 188,2 25,8

2025 48,5 13,1 326,3 41,5

Если говорить о развитости негосударственного пенсионного обеспечения в нашем регионе, то на сегодняшний день на территории Омской области расположены два негосударственных пенсионных фонда: «Сибирский капитал» и «Гражданской поддержки». Получить и проанализировать конкретные данные об итогах их деятельности не представилось возможным, поэтому сложно говорить о реальном состоянии и перспективах развития этого нового направления в пенсионной системе РФ в Омской области.

Подводя итог можно сказать, что каждый гражданин вправе сам выбрать и передать свои накопления в негосударственный пенсионный фонд. Прогнозы динамики развития пенсионной реформы РФ Министерства экономического развития неплохие. Однако, прежде чем доверить свои накопления этим фондам, рекомендуем проанализировать их деятельность в целом, проконсультироваться со специалистами данной области, по возможности выявить, отвечает ли их деятельность требованиям законодательства.

1. Постановление правительства "О мерах по реализации Концепции реформы системы пенсионного обеспечения в Российской Федерации" 07.07. 1995 г., № 790.

2. Федеральный закон "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" от 15.12.2001 г.

3. Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в федеральный закон «О негосударственных пенсионных фондах РФ» от 10.01.2003 №14-ФЗ.

4. Федеральный закон "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" от 15.12. 2001 г. N 167-ФЗ.

5. www. raexpert. ru / ratings.

6. Каменецкий, И. П. История предпринимательства в России (IX - начало XX вв.) / Каменецкий И. П., Метелев С. Е. - М. : Экономика, 2007. - 285 с.

Читайте также: