Журнал негосударственный пенсионный фонд

Заргарян Иван Викторович Главный редактор

Колонка главного редактора

Заканчивается 2020 год, год серьезного кризиса, вызванного пандемией коронавируса. Он отбросил уровень жизни россиян к отметке 2007 года.
Хочу отметить, что НПФ не привыкать к встряскам, правда, эта была непростой. Читать

Эрлик Сергей Николаевич Первый вице-президент НАПФ

Итоги 2020 года и новые задачи НАПФ в 2021 году

2020 год прошел под знаком 20-летия со дня создания Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов (НАПФ). НАПФ стала первым в России объединением негосударственных пенсионных фондов и в течении двух десятилетий остается ведущей саморегулируемой организацией на пенсионном рынке. Читать

Есаулкова Татьяна Станиславовна Генеральный директор ООО "СДК "Гарант".

Негосударственные пенсионные фонды и специализированные депозитарии: новые горизонты сотрудничества

1 января 2021 года (ровно на год позднее, чем планировалось) вступает в силу Указание Банка России от 05.12.2019 г. № 5343-У «О требованиях по формированию состава и структуры пенсионных резервов». Главной целью принятия данного нормативного акта является совершенствование требований к инвестированию средств пенсионных резервов, ограничение рисков при инвестировании пенсионных резервов. Читать

Что делать, если Вы провалились в кроличью нору?

В статье автор радуется близкому окончанию 2020 года. Читать

Год 2020: пенсионный ракурс (дайджест с комментариями)

Как известно, с 1 января прошлого, 2019 года, возраст выхода на пенсию в нашей стране был повышен. Большинство авторитетных специалистов считает, что повышение пенсионного возраста себя не оправдало. Выгоды экономической нет, есть ущерб, который, если не «заморозить» реформу с 1 января 2021 года, будет только возрастать, т.к. будут уменьшаться реальные располагаемые доходы населения, задержанного с выходом на пенсию. Читать

Шаврина Ирина Владимировна Генеральный директор АО НПФ «Атомфонд»

НПФ «Атомгарант» в юбилейном году

2020 год для наших Фондов и для всей атомной промышленности является знаковым и ключевым. 20 августа 2020 года атомная промышленность отметила 75-летний юбилей. Становление атомной отрасли дало мощный толчок развитию отечественной науки и техники, промышленного производства, обеспечило ядерный паритет и укрепило обороноспособность государства. История атомной промышленности и науки навсегда вписана в историю России. Читать

Коваленко Татьяна Алексеевна Заместитель генерального директора НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» по технологиям

Вкалывают роботы, счастлив человек?

В последние годы крупные компании, нацеленные на технологичность и сокращение затрат, завели «цифровых сотрудников»: роботов, умных помощников. Они не только отвечают на звонки клиентов, но и информируют о новинках, помогают разобраться в продуктовой линейке и выбрать нужную опцию. Читать

Баранов Александр Вячеславович Директор департамента АО «Ай Кью Джи Управление Активами», председатель Комитета по внутреннему контролю, аудиту и управлению рисками ПАРТАД

От учителя до строителя: как видят свою пенсию специалисты разных профессий

Люди разных профессий по-разному представляют свою жизнь и уровень желаемого дохода на пенсии, выяснили сервис Работа.ру и НПФ Сбербанка, опросив более 3 000 специалистов из восьми отраслей. При этом многие россияне (39%) не планируют досрочно завершать карьеру и собираются работать и после 60-65 лет. Читать

Аранжереев Михаил Михайлович Советник по негосударственному пенсионному обеспечению НПФ «Алмазная осень»

Рэнкинг НПФ за 9 месяцев 2020 г.

Редколлегия журнала традиционно благодарит за предоставленный материал М.М. Аранжереева, советника Исполнительного директора АО НПФ «Алмазная осень». Читать

Новогодний пенсионный калейдоскоп

Чтобы обеспечить себе старость, надо угробить молодость. Читать

Суперобучение

В издательстве "Манн, Иванов и Фербер" вышла книга С.Янга "Суперобучение. Система освоения любых навыков - от изучения языков до построения карьеры". Читать

Новый номер

Будет ли 2021 год благоприятным для НПФ?

• Темы номера
• Колонка главного редактора
• Это интересно

• О чем мы писали
• В центре внимания
• Цитаты номера

• Социологические исследования
• Мероприятия
• Архив журнала

+7 (495) 287-85-78
123022, Москва, ул. 2-я Звенигородская,
дом 13, строение 42, 4 этаж, помещение I, комната 1
info@napf.ru

Электронное издание "Пенсионное обозрение" зарегистрировано в Роскомнадзоре 11 мая 2010 г.
Свидетельство о регистрации средства массовой информации Эл № ФС 77-39806.
Издание не несет ответственности за достоверность финансовых отчетов компаний и информации, опубликованной в рекламных целях. Использование материалов издания для перепечатки допускается только по согласованию с редколлегией журнала.
Точка зрения авторов номера не всегда совпадает с позицией Издателя.

© 2020 Пенсионное обозрение. Все права защищены

Недавно лидеры двух думских фракций — ЛДПР и эсеров — заявили о возможности скорого упразднения Пенсионного фонда (ПФР) и о том, что властям следует вернуться к практике выплат пенсий и пособий напрямую из бюджета. «Огонек» поинтересовался, возможно ли это, у проректора Финансового университета при правительстве РФ Александра Сафонова. А заодно и попросил оценить перспективы: ждать ли россиянам очередной пенсионной реформы уже в ближайшем будущем?

Беседовала Светлана Сухова

— Александр Львович, следует ли упразднить ПФР?

— Напротив, нужно придать ему внеправительственный статус. Например, в Германии Пенсионный фонд — это самостоятельная структура, управляемая представителями правительства, работников и работодателей. Он самостоятельно устанавливает тарифы исходя из ситуации на рынке труда и в экономике. А вот часть его непрофильных функций по выплате пенсий и пособий, имеющих социальный, а не страховой характер, было бы разумно передать Федеральному казначейству.

— Возможно ли выплачивать пенсии напрямую из бюджета, как предлагают депутаты?

Александр Сафонов, проректор Финансового университета при правительстве РФ

— Нет, потому что каждому россиянину, получающему пенсию по старости, она должна быть начислена. То есть специалист обязан учесть все нюансы, тонкости и детали. Программа в компьютере это сделать не в состоянии, потому что система учета СНИЛС работает в некоторых случаях некорректно. Например, работодатель может не переводить взносы в ПФР, хотя исправно отчислять налоги (НДФЛ), так что в информационной системе ПФР у человека не формируется пенсионный стаж. Иначе говоря, когда работник начнет оформлять пенсию, выяснится, что сумма выплат будет низкой, но он может предъявить документы, удостоверяющие, что он работал, и тогда это уже будет проблема государства — взыскать с бывшего работодателя неуплаченные взносы, а человеку начислят баллы и поднимут пенсию. В казначействе всем этим долгим процессом заниматься не будут. А таких случаев и ситуаций — миллионы. Например, смена места работы — отъезд из столицы на Север, где тут же начинает начисляться северный стаж. Но из-за некорректности ведения кадрового дела таковой может не отразиться в системе ПФР. Человек опять же может доказать свое право на повышенную пенсию, предъявив штамп регистрации в паспорте. Нигде, кроме как в специализированных организациях, занятых соцобеспечением, не будут это проверять.

— Почему с этим не может справиться ФНС, если ей расширить штат?

— У налоговиков иные задачи. Они работают в простой плоскости: есть понятный и легко проверяемый по определенному алгоритму объект налогообложения (прибыль, стоимость имущества, доход физического лица, фонд оплаты труда, размер льгот), который позволяет данный алгоритм заложить в программу. К тому же все расчеты у них ведутся преимущественно в рамках года, тогда как в ПФР учитываются десятилетия трудовой деятельности, разные размеры взносов, разные условия труда, разные должности, место проживания. Достаточно много людей, у которых трудовая история со всеми особенностями содержится только в бумажном виде — это трудовая книжка, трудовые договоры, штамп в паспорте о прописке, приказы о зачислении или об увольнении, документы о государственных наградах, об особых званиях и т.п. Часть этой истории будет предъявлена только в момент обращения гражданина для оформления пенсии, а в некоторых случаях людям приходится обращаться к архивам для подтверждения их стажа или особенностей условий труда. Расчеты по линии ПФР — сложные, когда нужен десяток факторов. И уж поверьте: в правительстве люди разумные и смешивать фискальную и социальную политику не будут. Нигде в мире не покусились на пенсионные фонды, не упразднили их как самостоятельную структуру.

почему 2022 год называют точкой невозврата для Негосударственных пенсионных фондов (НПФ)

— Почему же в России Пенсионный фонд не является независимым?

— Потому что по факту контролируется государством и через него идут транзакции на меры социальной поддержки населения. Но, как я уже отмечал, более целесообразно было бы сосредоточить его функции только на выплате страховых пенсий по старости. Сейчас постоянно говорят о дефиците ПФР, хотя это, по сути, технический дефицит. Основные взносы в него приходят все-таки от работодателей. И надо понимать, что бюджет вносит в Пенсионный фонд деньги на выплату пенсий, например, госслужащим, но делает это как работодатель. А специфика дефицита и дополнительного трансфера средств из федерального бюджета заключается в необходимости заниматься социальной защитой. В ПФР, например, перечисляют бюджетные деньги на выплату пенсий инвалидам, чернобыльцам, лицам, пострадавшим от экологических катастроф,— это обязанность государства. За рубежом пенсионные фонды такого не делают, потому что заняты выплатами только страховых пенсий. Еще государство принимает решение о льготных тарифах на уплату взносов в ПФР для тех или иных отраслей. И кто в этом случае покрывает «недостачу» в бюджете фонда? Государство, конечно, раз уж оно и приняло такое решение. Так по гособязательствам и набегает… На будущий год, например, трансфер из бюджета в ПФР планируется на уровне 3,34 трлн рублей.

— Как вы относитесь к идее введения «пособия на бедность», чтобы пенсионеры получали фиксированный минимум, а все, кто хочет большего, пусть копят?

Кому грозит увольнение

— Это идея некоторых экономистов, которые в очередной раз предлагают реформировать пенсионную систему. В качестве лекала в этом случае была взята пенсионная система Великобритании. Государство там выплачивает пенсии всем в равной степени за счет общих налогов без отчисления каких-либо страховых взносов. На эти деньги может рассчитывать каждый британец, но они весьма невелики. Хочешь больше — копи. Введение аналогичной системы в России чревато тем, что миллионы будут вынуждены проживать на такое «пособие» — у нас же копить не с чего! По крайней мере, изрядному большинству сограждан, потому что их зарплаты, мягко говоря, невелики. Эксперимент с введением накопительной части пенсии, осуществленный в 2001–2014 годах, показал свою полную несостоятельность. Как, впрочем, и аналогичные эксперименты в ряде других стран мира (например, в Чили). Россиянин может начать копить в надежде получить в старости сколь-нибудь существенную сумму, только если у него зарплата от 100 тысяч рублей. Таких людей — не больше миллиона на всю страну. Основная масса ничего не сможет накопить. Плюс еще есть такой системный момент: как только прозвучит, что пенсии не связаны со стажем, будет потерян стимул работать долго, много и с белой зарплатой. Кроме того, следует добавить, что в Конституции по инициативе президента теперь есть статья, которая определяет солидарный и страховой принципы построения пенсионной системы, а значит, с юридической точки зрения предложения бесперспективны.

— Значит, налоговые вычеты и иные бонусы от ФНС не могут стать стимулом для развития добровольного накопления?

— Если у вас нет доходов, то хоть весь ваш «почти ноль» освободить от налогов, толку-то? Если медианная зарплата 33–35 тысяч рублей по стране и пусть даже два члена семьи ее получают (что уже фантастика для большинства российских семей), то при появлении одного ребенка или двух эта семья падает на уровень предбедности. Как им детей поднимать, покупать машины, решать жилищные проблемы? Пенсия далеко, и есть приоритеты поважнее. Логично, что люди будут делать ставку на покупку еды, оплату ЖКХ, учебы детей, транспорта.

— Развитие корпоративной пенсионной системы — выход?

— Она и так существует, но потихоньку схлопывается. Это одна из главных проблем негосударственных пенсионных фондов (НПФ) — корпоративные пенсионные программы сворачиваются чем дальше, тем больше. Многие крупные корпорации уже отказались от своих пенсионных фондов, продали их, как, например, РЖД и ЛУКОЙЛ. Такие фонды теперь используются крупными банками для получения доступа к длинным деньгам. Рынок за эти годы сильно изменился. Для НПФ настали сложные времена, и точкой невозврата для них станет 2022 год. Если сейчас ГПП (гарантированный пенсионный продукт) не примут, то НПФ могут и вовсе прекратить свое существование.

— Вроде как говорили о гарантированном пенсионном плане?

— Гарантированный пенсионный продукт (ГПП) будет именоваться иначе и будет касаться отдельных категорий граждан, но зато в обязательном порядке.

Все потому, что власти внезапно осознали, что есть категории граждан, которые вообще выпадают из системы пенсионного обеспечения.

— Выходит, что это дополнительные 6 процентов к тем 22 с половиной, которые сегодня платят работодатели?

— Нет. У нас есть ряд категорий россиян, в отношении которых надо срочно принимать меры, иначе они к старости нищими будут. Например, самозанятые. С их доходов нет отчислений в ПФР, а значит, они не формируют пенсионные права. Для этой категории надо разработать опцию, которая позволит им создать пенсионные накопления на старость.

— Следует ли, на ваш взгляд, реформировать существующую систему пенсионных досрочников и тех, кто получает большое число надбавок?

— Это особенности их службы и работы. Во всем мире есть проблема, в том числе и в американской армии, намного более богатой, чем российская: и там не могут предложить военным зарплату, адекватную их риску и вкладу. Очень это дорого. Выход один — компенсировать нехватку денег социальным пакетом. Ведь люди работают в критических условиях: полицейскому, особенно участковому, в России приходится побегать по 10–12 часов в день 7 дней в неделю, поучаствовать во всех специальных и неспециальных мероприятиях. Как он в таких условиях сможет проработать до 60 лет? Никак. Взамен ему предлагается уйти на пенсию пораньше. И это правильно: или деньги, или нормальные условия работы (нормированный день, отсутствие риска для жизни и т.д.), или социальные гарантии (досрочная пенсия, добавки к выплатам и прочее).

— А страхование проблемы не решает?

— Застраховать можно смерть или инвалидность, а как страхование поможет заманить человека на такую работу? Вряд ли наличие такой страховки станет стимулом для найма. Потому что человек или рассчитывает на высокую зарплату за свою сумасшедшую работу, или желает получить гарантии того, что он терпит такой прессинг ограниченное время и потом получает за это бонусы. А страховой подход, чтобы платить по факту: мол, умрешь — заплатим, это скорее дестимуляция. К слову, досрочная и приличная пенсия для госслужащих во многих странах служит профилактикой коррупции: человек, попавшийся на взятке, лишается социального пакета.

Как могут ужесточить требования к пенсионной системе

— Но уж слишком таких людей много. Жаль, не могу сказать точно, какие суммы идут на пенсионные выплаты того же силового блока, данные засекречены, по крайней мере, в отношении спецслужб…

— Не так много, как кажется. Скажу так: пенсии у них небольшие, да и соцпакет не впечатляет. Что же до звучащего сегодня предложения уменьшить численность силового блока, напомню, как в свое время предлагали довести и численность больничных коек и медперсонала до европейского уровня. И что вышло? А все потому, что численность и плотность населения в России не соответствуют европейским нормам. Представьте, что мы сократим численность полицейских и участковых, а их и сейчас-то во многих городах и весях страны катастрофически не хватает. Да, на бумаге неплохо получилось с медициной, когда одна больница на несколько сел, но вот на практике выходит, что пока до нее доберутся страждущие, они могут и умереть. Простых пенсионных решений не бывает.

— Но если уменьшить пенсионную чехарду («Огонек» писал об этом в № 32 от 27 августа 2018 года ), может удастся выкроить средства на увеличение хотя бы минимальных пенсий?

— Не удастся. Все равно останутся обязательства в отношении тех, кто уже на пенсии. Можно попробовать увеличить пенсионное обеспечение, но тогда надо будет обозначить источник средств. На сегодняшний день таких долгосрочных источников нет. Фонд национального благосостояния (ФНБ) не поможет, он быстро кончится: в нем порядка 11 трлн рублей, а ежегодная потребность отечественной пенсионной системы — 7 трлн рублей. Хватит чуть больше, чем на несколько лет. Единственное, что может помочь,— решение стратегической задачи: развитие экономики. Ведь пенсионные отчисления зависят от величины зарплат и от количества занятых.

— В сухом остатке: нынешнюю пенсионную систему надо реформировать?

— Хорошо бы вообще прекратить дискуссию на эту тему. У россиян уже выработался рефлекс: как только в информационном пространстве начинаются разговоры о грядущих реформах, это вызывает сильнейшее беспокойство. Ничего хорошего сограждане не ждут. И они правы: до сих пор все объявленные государством проекты реформ не завершились ожидаемым эффектом.

— Это вы про «выхлоп» от повышения пенсионного возраста в этом году? Ждут примерно 48–50 млрд рублей…

— Отчасти. Дальнейшая работа для совершенствования пенсионной системы России мне видится планомерной, пошаговой, долгой и непубличной. В первую очередь надо отказаться от балльной системы подсчета пенсий, перейти к зарплатно-стажевым критериям. Чтобы человек видел в своем личном кабинете не какие-то баллы, а непосредственные отчисления, которые сделал в его пользу работодатель. Второе — следует прекратить играться с тарифами, нужно, чтобы все компании страны делали одинаковые страховые отчисления вне зависимости от вида экономической деятельности. ПФР должен формироваться за счет страховых взносов. Нельзя поддерживать какие-то отрасли экономики, создавая при этом проблемы для ПФР. В противном случае продолжится нынешняя практика, когда компании проходят перерегистрацию, только чтобы включить в перечень видов экономической деятельности такие, на которые распространяются льготы по уплате страховых взносов. Словом, когда все начнут платить, то удастся выровнять на рынке труда рабочую силу для всех секторов экономики, а потом и пополнить ПФР. Но главное — это усилия власти по развитию экономики. Повторюсь: только высокие доходы россиян позволят сдвинуть с мертвой точки телегу нашей пенсионной системы.

Первая пенсия — от государства, вторая — от НПФ

Теперь у меня свой пенсионный план.

Т—Ж уже рассказывал, как получить пенсию от государства и выбрать НПФ для своей государственной накопительной пенсии. Но если хочется в старости получать больше, можно накопить на еще одну, негосударственную пенсию. Для этого нужно выбрать НПФ с подходящей инвестиционной программой и платить в него дополнительные взносы.

В статье расскажу, как это сделать.

Что заплатит государство

Государственная пенсия разделена на две части: страховую и накопительную. Страховая часть формируется в ПФР и идет на выплаты тем, кто уже сейчас достиг пенсионного возраста. Накопительная часть переводится в один из негосударственных пенсионных фондов или в управляющую компанию на именной счет и будет выплачиваться вам по достижении пенсионного возраста.

Никто точно не знает, какая государственная пенсия будет через 30 лет, когда я выйду на пенсию. В 2019 году размер средней страховой пенсии по старости — 15 400 Р . Прожиточный минимум пенсионера на 2019 год — 8846 Р .

прожиточный минимум пенсионера в месяц на 2019 год согласно ст. 8 ФЗ о федеральном бюджете

Меня не устраивает такой уровень жизни, поэтому я заключил договор негосударственного пенсионного обеспечения.

Что такое негосударственное пенсионное обеспечение

Вторая пенсия, которую я коплю в НПФ, называется негосударственным пенсионным обеспечением — НПО. Схема аналогична пополняемому вкладу: сначала делаете взносы, потом выходите на пенсию, а фонд постепенно платит вам деньги обратно. Фонд инвестирует ваши накопления и в итоге выплатит больше, чем вносили.

На этапе накопления НПФ открывает мне индивидуальный пенсионный счет. Это не тот счет, который числится в Пенсионном фонде России и на котором копится государственная накопительная пенсия, а еще один, дополнительный. Он не имеет отношения к государственному пенсионному фонду. Я делаю туда взносы сам.

Деньги с этого счета фонд инвестирует в акции, облигации, ресурсы, недвижимость, драгметаллы. Некоторые фонды позволяют даже выбрать стратегию инвестирования. Потом НПФ начисляет мне доход от инвестирования. К моменту выплаты пенсии сумма на счету будет больше, чем сумма моих взносов.

Если я захочу забрать деньги на этапе накопления, фонд может взять штраф: я получу меньше, чем внес. Сумма, которую забираю, называется выкупной. Если не доживу до пенсии, штрафа не будет: накопленную сумму наследники получат полностью.

Сколько я заберу при досрочном расторжении

Этап выплат наступит, когда я получу право на пенсию по старости или инвалидности и напишу заявление о выплате в НПФ. Причем для договоров, заключенных до 2019 года, возраст выхода на негосударственную пенсию по старости повышать не стали: мужчины получают право в 60 лет, женщины в 55. Выплаты производятся раз в месяц — или реже, если размер ежемесячной выплаты меньше, чем разрешено законом.

Программа, которая определяет, сколько я буду платить, как часто и долго буду получать пенсию, называется пенсионным планом или пенсионной схемой. Пенсионную схему выбирают из того, что предлагает фонд. По моему пенсионному плану я могу вносить от 500 рублей, когда захочу. Требований по частоте взносов нет. Я в программе уже год и вношу 1000—2000 Р в месяц.

Моя пенсионная схема предполагает, что я буду получать негосударственную пенсию не менее пяти лет. Могу выбрать больший срок, например десять лет, тогда ежемесячная выплата будет меньше.

При условии, что я буду вносить в среднем 1500 Р в месяц до 60 лет, а потом получать негосударственную пенсию до 65 лет, ежемесячная выплата составит 21 000 Р . Всего получу в 2,6 раза больше денег, чем внесу. Кроме того, за период накопления еще получу налоговый вычет за участие в программе негосударственного пенсионного обеспечения — и верну 63 тысячи рублей НДФЛ.

Как выбрать пенсионный план

Чтобы стать участником программы негосударственного пенсионного обеспечения, сначала почитайте о критериях выбора НПФ. У вас будет дополнительный критерий — наличие в НПФ подходящего пенсионного плана. Учтите, что в России существуют негосударственные пенсионные фонды, которые не занимаются накопительной пенсией, а работают только с негосударственной.

Пенсионные планы расписаны в пенсионных правилах каждого фонда. Для удобства НПФы дают таблицы и презентации на своих сайтах.

Чтобы выбрать пенсионный план, сначала решите, как часто и много готовы платить по взносам и как долго хотите получать пенсию. Еще на размер будущей пенсии влияет ваш возраст и доходность фонда.

На сайте ЦБ РФ можно скачать статистику по НПФ за различные периоды
Пенсионные схемы у каждого фонда со своими нюансами. Этот НПФ предлагает пять вариантов НПО

Первоначальный взнос. Можете сразу внести крупную сумму, а можно копить с нуля. По моему пенсионному плану минимальная первоначальная сумма составляет 1000 Р .

Ежемесячные взносы — сколько будете вносить каждый месяц. По моей пенсионной схеме я могу вносить минимум 500 Р . Могу пропускать и в каком-то месяце не платить. Но так можно не во всех НПФ.

Период накопления — срок, в течение которого будете делать ежемесячные взносы. Не обязательно платить до выхода на пенсию. Можно выйти на дополнительную пенсию через тридцать лет, но делать взносы только десять, а потом еще двадцать они будут расти за счет инвестиций НПФ.

Возраст, когда планируете получить негосударственную пенсию. Нельзя получить негосударственную пенсию до наступления официального пенсионного возраста по старости или инвалидности. Чем позже наступит период выплат, тем больше успеете накопить. Можно выйти на негосударственную пенсию позже, чем на государственную, и позже, чем предусматривает пенсионный план. Для этого не нужно менять договор: период выплат не наступит, пока не напишете заявление. Если заявление подать через три года после выхода на пенсию, то и выплаты начнутся через три года.

Период выплат может быть срочным или бессрочным. Срочный период означает, что вы выбираете срок, в течение которого вам заплатят накопленную сумму, или периодичность выплат, и они производятся до исчерпания суммы на счету.

По примерным расчетам, я накоплю 1 260 000 Р к концу периода взносов. Если захочу получать пенсию в течение пяти лет, то ежемесячная выплата составит 21 тысячу. Если буду получать десять лет, то по 10,5 тысяч рублей.

Остаток средств на пенсионном счете инвестируется даже в период выплат, поэтому пенсия ежегодно индексируется. Также при таком варианте выплат остаток накоплений наследуется, если участник программы умрет раньше, чем закончатся деньги на индивидуальном пенсионном счете.

При бессрочном периоде вы получаете вторую пенсию так же, как государственную, то есть до конца жизни. Чтобы рассчитать ежемесячную выплату, НПФ делит накопленную сумму на ожидаемую продолжительность жизни в месяцах.

Продолжительность жизни фонд определяет по данным Росстата для каждого года рождения и пола. Если проживете дольше, выплаты продолжатся в том же размере.

Вы накопили 1 300 000 Р . Ожидаемую продолжительность жизни фонд определил в 15 лет — 180 месяцев. Тогда вторая пенсия считается так: 1 300 000 / 180 = 7222 рубля. Если проживете дольше 15 лет, все равно будете получать по 7222 рубля каждый месяц пожизненно.

Наследования накоплений при бессрочном периоде не будет. Этот вариант может быть строже по условиям уплаты взносов: в договоре прописывается обязательство вносить определенную сумму в год. Если внесли меньше, НПФ может расторгнуть договор или переключить на срочный тип выплат.

Доходность НПФ определяет, сколько к вашим взносам добавит фонд. Чем выше доходность, тем выше пенсия. Доходность неизвестна заранее и каждый год меняется. Я сравнил доходность моего НПФ со средней доходностью по вкладам — НПФ проиграл только один раз.

Доходность НПФ и банковских вкладов за последние четыре года

Иногда НПФ может сработать в минус. По моей пенсионной схеме, если фонд получит убыток, инвестиционный доход не начисляется, но накопления не пострадают. Убыток НПФ компенсирует за счет своего резерва. Существуют схемы, в которых фонд гарантирует минимальную доходность, например 4%. Если сработал хуже, увеличивает ваши накопления на 4% за свой счет.

Цены тоже растут, поэтому сравнивайте доходность фонда с инфляцией. Разница между ними — это реальная доходность пенсионных инвестиций.

Статистику по инфляции найдете на сайте Росстата. Фонды публикуют показатели доходности за прошедшие периоды на официальных сайтах, но я смотрю сайт ЦБ РФ. НПФ на своем сайте отчитывается о том, сколько процентов заработал, а не сколько начислил. Начисляют на пенсионный счет меньше, потому что берут комиссию за работу. На сайте Центробанка можно рассчитать эту комиссию и узнать, какую доходность реально получили.

Если после вычета комиссии НПФ за год начислил 10%, а инфляция за этот же год — 3%, то реальная доходность пенсионных накоплений составит 7%. Если доходность ниже инфляции, в реальных ценах накопления уменьшаются.

Выбрать пенсионный план поможет пенсионный калькулятор. Найдите его на сайте НПФ и подставьте параметры: пол, возраст, первоначальный взнос, ежемесячный взнос. Калькулятор выдаст предполагаемую сумму пенсии.

Например, вы решили получать дополнительно к государственной пенсии 100 000 Р в течение пяти лет. Вам до пенсии 30 лет. Калькулятор показывает, что в течение этого срока ежемесячный взнос — 4000 рублей. Это при средней доходности НПФ в 8% годовых. За период накопления вы перечислите в фонд 1 440 000 Р , а инвестиционный доход составит 4 млн рублей.

Поиграйте с ползунками калькулятора, подберите величину взносов и период накопления, чтобы получить желаемую пенсию. Доходность НПФ тоже можно менять в калькуляторе: можете сделать пессимистичный и оптимистичный прогноз

Некоторые НПФ позволяют менять пенсионную схему в период накоплений. Обратите внимание, как будут рассчитывать выкупную сумму, если досрочно расторгнете договор или заберете всё разом на этапе выплат. Уточните, сколько получат наследники при смерти вкладчика.

Потом заключите с выбранным фондом договор об открытии индивидуального пенсионного счета — ИПС, делайте взносы и следите за накоплениями через личный интернет-кабинет. Там же потом подадите заявление на выплату пенсии.

Р " width="2560" height="2580" class=" outline-bordered" style="max-width: 1280.0px; height: auto" data-bordered="true"> Я делаю взносы и слежу за второй пенсией через личный кабинет. Оплата занимает две минуты. Сейчас я накопил 6000 Р

Статья «Принципы построения «идеального» негосударственного пенсионного фонда», журнал «Пенсия», №10 – октябрь 2001 г. >>>

Материалы рубрики публикуются под редакцией руководителя Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Министерстве труда и социального развития Российской Федерации .

ПРИНЦИПЫ ПОСТРОЕНИЯ

«ИДЕАЛЬНОГО» НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА

Предметом настоящей публикации является рассмотрение принципов создания и работы Негосударственного пенсионного фонда (НПФ), соответствующего мировым стандартам деятельности частных пенсионных фондов, соответствующего пенсионным ожиданиям граж­дан и современному Российскому законодательству и привлекательного для Вкладчиков и Участников.

Программа пенсионной реформы в России, отводящая достаточно существенное место негосударственным пен­сионным фондам, само становление и развитие системы негосударственного пенсионного обеспечения и его орга­низующих и контрольных механизмов требуют в настоя­щее время формирования единого взгляда: что же из себя должен представлять «частный» негосударственный пен­сионный фонд. Такой, чтобы вызывал доверие как у Вклад­чика-Работодателя, частного лица, напуганного «Чарами» и «МММ», и у самого Государства. Авторы, исходя из собственного опыта и существующих тенденций, пред­лагают к рассмотрению один из возможных подходов к созданию открытого НПФ, привлекательного для Вклад­чиков и Участников.

Основными принципами создания подобного фон­да являются:

- прозрачность инвестиционного пакета;

- единая для всех участников система назначения пенсий;

- единая для всех участников система выплаты пенсий;

- единая для всех участников система гарантий;

- открытая информация по аудиторским проверкам и актуарным оценкам.

Рассмотрим подробнее, что подразумевается под эти­ми определениями.

1. Открытый фонд

1.1. Вкладчиками фонда могут быть физические лица в свою пользу или пользу любых других физических лиц и юридические лица-работодатели в пользу своих работ­ников. Соответственно, у фонда должно быть два вида пенсионных планов:

- планы с участием работодателя;

- планы без участия работодателя.

Любой участник фонда может иметь оба вида пенси­онных планов (схемы с установленным размером пенси­онных взносов для физических лиц при взносах без участия работодателя (defined contribution - DC) и схемы с установленными выплатами при взносах работодателя (defined benefit - DB)).

Планы без участия работодателя (DC):

- фиксированный размер периодических взносов при минимальном накопительном периоде (минимум - 3 года), пенсионные выплаты пожизненные;

- фиксированный размер периодических взносов при минимальном накопительном периоде (минимум - 3 года), пенсионные выплаты на установленный период времени (минимум — 3 года).

Пенсионные накопления учитываются на именных пен­сионных счетах.

Планы с участием работодателя (DB):

- фиксированный размер периодических взносов ра­ботодателя при минимальном накопительном периоде (минимум — 5 лет), обязательные пропорциональные пе­риодические взносы работника (участника фонда), пенсионные выплаты пожизненные;

- фиксированный размер периодических взносов ра­ботодателя при минимальном накопительном периоде (минимум—5 лет), добровольные взносы работника, пен­сионные выплаты пожизненные.

Пенсионные накопления работодателя учитываются на солидарном пенсионном счете, собственные накопления работников учитываются на именных пенсионных сче­тах. Работодатель в соответствии с выбранной схемой определяет для работников «плечо» (пропорции распре­деления взносов между работником и работодателем при пожизненных схемах), правила перевода накоплений с солидарного счета на именной (накопительный период, стаж, должность и т. п.), правила расчета выкупных сумм и наследования средств с солидарного пенсионного сче­та работодателя.

Размер пенсии с солидарного счета назначается исхо­дя из некоторого «пенсионного тарифа» (фактически пен­сионный план DB - с установленными выплатами). Накопления на именном пенсионном счете работника могут увеличивать размер «пенсионного тарифа», но могут вып­лачиваться и независимо.

1.2. Пенсионные схемы фонда.

В Правилах Фонда в соответствии с Федеральным за­коном регистрируются 3 (три) базовые пенси­онные схемы:

Схема № 1. «С установленными размерами взносов. Пожизненная»;

Схема № 2. «С установленными размерами взносов. Выплаты в течение оговоренного ряда лет (от 3 до 15 лет)»;

Схема № 3. «С установленными размерами взносов. Пожизненная. Солидарная».

1.3. Требования к Правилам Фонда и типовым догово­рам с вкладчиками и участниками:

- Правила и договора не должны содержать нечетких, положений, непонятных участникам;

- участник может выбирать индивидуальные пенсион­ные схемы и менять их в любое время;

- работодатель выбирает пенсионную схему на период не менее 5-и лет: правила передачи прав участникам на накопления на солидарном счете работодателя должны быть четко определены;

- участник в солидарных схемах должен иметь право в любое время прервать договор и получить выкупную сум­му по своим накоплениям и части накоплений работода­теля, сделанных в его пользу.

Во всех схемах и участник, и работодатель должны иметь возможность перевести свои накопления в другой фонд без потерь в срок не более квартала (90 дней).

1.4. Ведение пенсионных счетов.

Всем участникам—физическим лицам заводятся имен­ные пенсионные счета после поступления первого пен­сионного взноса в его пользу (его собственные взносы или взносы работодателя или третьих лиц, например «от тестя»).

Работодатель, в зависимости от схемы, по условиям договора сразу распределяет средства на именные пенси­онные счета без заведения своего солидарного пенсион­ного счета или аккумулирует собственные взносы на со­лидарном пенсионном счете и по заранее определенным для участников (работников) правилам, регулярно распре­деляет средства солидарного пенсионного счета на имен­ные пенсионные счета.

Участник может иметь несколько именных пенсион­ных счетов под разные схемы, работодатель может иметь только один солидарный пенсионный счет.

Регулярно, но не реже раза в год (не позднее 31 марта за предыдущий год, после годового Совета), Фонд всем вкладчикам и участникам в обязательном порядке выда­ет справку о состоянии соответствующего пенсионного счета и размере годового инвестиционного дохода. Учас­тник в любой момент времени может обратиться в Фонд за справкой о состоянии своего именного пенсионного счета за отдельную плату. До назначения пенсий в справ­ках отражаются накопления. После назначения пенсии -обязательства в объемах текущих выкупных сумм или дисконтированного «тела пенсии».

1.5. Назначение пенсий.

Пенсии из НПФ назначаются только по наступлению пенсионных оснований. Пенсионными основаниями для приобретения участниками Фонда права на негосудар­ственную пенсию являются:

- основания, предусмотренные пенсионным договором и установленные на момент его заключения действующим законодательством о пенсионном обеспечении в Россий­ской Федерации;

- иные основания, установленные федеральными зако­нами.

Для пожизненных схем, в тех случаях, когда пенсион­ных накоплений, учтенных на ИПС участника, недостаточ­но для назначения пожизненной пенсии минимального раз­мера, участнику предоставляется право выбора: донести недостающую сумму на свой ИПС, либо расторгнуть пен­сионный договор и получить выкупную сумму. Тем самым не будут ущемляться права других участников фонда, нако­пивших на своих пенсионных счетах средства, достаточ­ные для выплаты им пожизненных пенсий.

1.6. Выкупные суммы и наследование.

До наступления пенсионных оснований все накопления на именных пенсионных счетах могут быть по требованию участника востребованы в виде выкупных сумм без потерь в объеме взносов и наследуются в этом же объеме.

Выкупных сумм для участника или его наследника с со­лидарного пенсионного счета работодателя не возникает.

После наступления пенсионных оснований выкупные суммы и наследование возникают только при срочных пен­сионных схемах. Пожизненные пенсии не наследуются и прервать их нельзя.

1.7. Отсроченные пенсии.

Если участник перестает делать взносы в свою пользу по индивидуальной схеме или работодатель перестает делать взносы в пользу участника по солидарной схеме до наступления пенсионных оснований участника, то он (участник) может либо забрать выкупную сумму, либо ждать наступления пенсионных оснований, после чего ему будет, по его выбору, рассчитана и назначена либо сроч­ная, либо пожизненная пенсия.

Резюме по разделу:

Таким образом, идеальный фонд в номенклатуре пен­сионных схем должен сочетать преимущества схем с ус­тановленными взносами (DC - полностью фондируемыми) и с установленными выплатами (DB - частично фон­дируемыми на накопительном этапе для работодателя). Такое сочетание требует четкого баланса «взносы - вып­латы» по солидарным схемам и привлекательности инве­стиционной политики фонда для индивидуальных схем. Сочетание схем DC и DB в корпоративном фонде позво­ляет привлекать личные взносы работников и иметь кор­поративный финансовый инструмент для работодателя. При этом надо постоянно контролировать через актуар­ный баланс, чтобы пенсионные резервы по схемам DC не были использованы для не фондированных выплат по схе­мам DB.

2. Прозрачность инвестиционного пакета Фонда

Расчет обязательств Фонда перед вкладчиками и учас­тниками (капитализация пенсионных резервов) должен производиться не реже раза в месяц (идеально, ежеднев­но, когда как сейчас - раз в год).

Для реализации ведения ежедневного расчета обяза­тельств фонда совместно со Специализированным депо­зитарием и Управляющими компаниями фонда (их может и должно быть не менее 2-х) должно быть реализовано следующее:

2.1. Ведение ежедневного баланса по пенсионным ре­зервам НПФ.

2.1.1. Учет пассива пенсионных резервов:

- ведение информации о сделках, совершенных НПФ самостоятельно (покупка/продажа государственных и муниципальных бумаг, недвижимости, депозитных сер­тификатов или контрактов);

- ведение информации о сделках, совершенных управ­ляющими компаниями НПФ (покупка/продажа финансо­вых инструментов);

- ведение информации об административных операци­ях (консолидация, сплит и т. п.).

2.1.2. Учет актива пенсионных резервов:

- ведение информации по зачислениям и списаниям пенсионных резервов с расчетных счетов НПФ;

- ведение информации об оборотах пенсионных резер­вов по кассе НПФ;

- ведение информации об ожидаемых поступлениях по результатам сделок (продаж, процентов);

- ведение информации о резервировании средств на расчетном счете НПФ под ожидаемые выплаты;

- ведение информации о резервировании средств кассе НПФ под ожидаемые выплаты;

- ведение информации о портфельных котировках и оценках активов независимых оценщиков;

2.1.3. Актуарный учет пенсионных резервов:

- ведение (актуализация) информации об изменении параметров оценки рисков;

- ведение (актуализация) статистической информации (демографии, кадрового состава работодателей);

- актуарное оценивание активов НПФ;

- актуарное оценивание обязательств НПФ.

2.2. Учет обязательств управляющих компаний;

- аналитический учет пассивов и активов пенсионных резервов в разделах управляющих компаний;

- учет поручений управляющим компаниям.

2.3. Раскрытие (передача) информации специализиро­ванному депозитарию (СД).

В функции специализированного депозитария входят не только учет прав НПФ на те или иные ценные бумаги и учет всех сделок и операций с ними, но ежедневный кон­троль соответствия инвестиционной деятельности НПФ правилам инвестирования пенсионных резервов, установ­ленных Правительством Российской Федерации и прика­зами Инспекции НПФ. При установлении Специализиро­ванным депозитарием случаев нарушения этих правил он обязан информировать об этих нарушениях Инспекцию НПФ. Последняя, как государственный орган, будет при­менять к нарушителю соответствующие санкции.

Фактически на НПФ распространен порядок контро­ля, применяемый ФКЦБ над паевыми инвестиционными фондами.

Этот вид контроля деятельности НПФ по своей сути является депозитарным контролем второго уровня, тогда как обычный депозитарный учет прав на ценные бумаги, в которые НПФ инвестирует пенсионные резервы, явля­ется депозитарным контролем первого уровня.

При этом на специализированные депозитарии сейчас возложены не свойственные им функции, так как они учи­тывали ранее права только на ценные бумаги, а с актива­ми типа депозитных вкладов, векселей и недвижимости, с которыми активно работают НПФ, практики работы у Специализированных депозитариев (СД) нет. Должна быть разработана новая технология депозитарного конт­роля НПФ.

Кроме того, контроль за одними только активами НПФ по состоянию на текущий день не достаточен для обеспе­чения полной прозрачности НПФ, так как необходима аналогичная ежедневная актуарная оценка обязательств НПФ и предприятий-вкладчиков (принявших обязатель­ства по пенсионному обеспечению перед трудовыми кол­лективами), а также оценка рисков размещения активов на будущие периоды.

Для снижения рисков, которые могут возникнуть вслед­ствие весьма скромных собственных средств СД (по срав­нению с активами НПФ), которые могут служить обеспе­чением за сохранностью пенсионных резервов, хранящихся в хранилищах СД или учтенные на счетах СД, высту­пающим в качестве номинального держателя, то: СД обя­зан также ежедневно отчитываться перед НПФ и/или ФКЦБ за сохранность принятых пенсионных резервов.

2.4. Раскрытие информации вкладчикам и участникам НПФ.

Идеально бы было ежедневно публиковать синтетичес­кую стоимость пенсионного резерва фонда (по типу сто­имости пая паевого инвестиционного фонда — ПИФа): средневзвешенная стоимость размещенных пенсионных резервов. Для каждого вида размещения (депозиты, век­селя, недвижимость, складские свидетельства, закладные и т. п.) необходимо разработать соответствующую мето­дику текущей оценки стоимости и будущих рисков раз­мещения.

Должна быть создана инфраструктура для доведения информации о стоимости инвестиционного портфеля до участников и вкладчиков. Может быть, обязанность со­здания такой инфраструктуры (например, Internet-серве­ра) для НПФ необходимо закрепить законодательно, как для ПИФов.

2.5. С целью предоставления права выбора финансо­вых инструментов, в которые должны быть размещены пенсионные накопления вкладчика, в пенсионном дого­воре или правилах НПФ должна быть предусмотрена воз­можность определения направления инвестирования са­мим вкладчиком. В этом случае риски потери части сто­имости пенсионных накоплений вкладчика (за счет обес­ценивания финансовых инструментов) должны быть от­несены на самого вкладчика. НПФ и управляющие ком­пании не несут ответственности за подобный риск.

Резюме по разделу:

Таким образом, должна быть совместно со Специали­зированным депозитарием, регистратором, управляющи­ми компаниями НПФ разработана единая технология уче­та и ежедневной оценки пенсионных резервов и обяза­тельств НПФ, создана и внедрена соответствующая инф­раструктура. При этом нельзя копировать технологии ПИФов, иначе НПФ перестанет работать с очень боль­шой частью инвестиционного рынка (векселя, депозиты банков, недвижимость).

3. Доступная система актуарных расчетов

В настоящее время отсутствует единая методика акту­арных расчетов для НПФ (в отличие от страховщиков, которые имеют утвержденные Росстрахнадзором единые методики расчетов страховых резервов и тарифов).

Для каждой пенсионной схемы должно быть разрабо­тано соответствующее программное обеспечение, доступ­ное для участников и вкладчиков. Любой участник фонда должен иметь возможность в любое время получить ответы на вопросы:

- какой размер пенсии я получу, если буду вносить еже­месячно п лет по SV рублей;

- сколько лет и сколько рублей мне ежемесячно вно­сить, чтобы получать пожизненно пенсию SP рублей;

4. Единая для всех участников система назначения пенсий

Для всех участников фонда должна быть одна проце­дура обращения в фонд за назначением пенсии и единый пакет представляемых документов, четко определенные в Правилах фонда и договоре.

5. Единая для всех участников

система выплаты пенсий

Для всех участников фонда должна быть одна проце­дура выплаты пенсии после назначения и единый пакет документов по назначению пенсии, четко определенные в Правилах фонда и договоре: выплаты только в отделе­ния Сбербанка по выдаваемой фондом пенсионной книж­ке.

6. Единая для всех участников

система гарантий.

Для всех участников фонда должна быть определена одна процедура дополнительных гарантий по выполне­нию обязательств фонда: по желанию вкладчика и/или участника страхование ответственности фонда по вып­лате пенсии на оговоренную страховую премию (% от пен­сии).

7. Открытая информация по аудиторским проверкам и актуарным оценкам

Фонд должен в обязательном порядке ежегодно пуб­ликовать в периодической печати результаты аудиторских проверок и проведения актуарного оценивания деятель­ности фонда. Порядок таких публикаций: периодичность, х раскрываемая информация, ответственность фонда, уп­равляющей компании и специализированного депозита­рия должны быть определены законодательно.

Читайте также:

  
• Уточняющая справка на электрогазосварщика для назначения пенсии
  
• Образец искового заявления в суд на пенсионный фонд о материнском капитале
  
• Мнения о страховой пенсии
  
• Субсидии для пенсионеров для улучшения жилья
  
• Пенсионный фонд забирает материнский капитал