Как платить ип в пенсионный фонд если нет расчетного счета

Индивидуальный предприниматель, наравне с хозяйствующими субъектами – юрлицами, обязан уплачивать налоги в бюджет. Получателем и администрирующим органом этих платежей является ИФНС по месту регистрации предпринимателя, а в отдельных случаях – по месту осуществления им деятельности.

Долгое время предприниматель не имел права вести свою деятельность, а значит, и уплачивать налоги без открытия расчетного счета. На сегодняшний день открытие расчетного счета – право, а не обязанность ИП. Во многих случаях иметь расчетный счет для предпринимателя невыгодно из-за сопутствующих его наличию банковских расходов.

Существует несколько способов оплаты налогов ИП без использования расчетного счета.

Об использовании личного счета

Личный счет – это счет физлица в банке. Им может быть и индивидуальный предприниматель. Пользоваться личным счетом можно через:

  • сберкнижку;
  • пластиковую карту.

В договоре на открытие такого счета не указывается, что он может использоваться в предпринимательской деятельности. Личный счет для бизнес-платежей изначально не предназначен.

Тем не менее использование ИП этого счета для уплаты налогов и других расчетных операций не подвергается санкциям и не находится под законодательным запретом. Имеющиеся ранее законодательные ограничения на использование личного счета в бизнес-платежах ИП на сегодняшний день отсутствуют.

Платежи наличные и безналичные

Для уплаты налогов без открытия расчетного счета ИП может воспользоваться одним из следующих далее вариантов.

Сайт налоговой службы

Сервис «Заплати налоги» позволяет, как видно из наименования, без проблем рассчитаться с бюджетом. Если ИП собирается произвести оплату непосредственно в отделении банка, он должен указать системе, что платит наличными, сформировать квитанцию (платежный документ), а затем распечатать документ на руки.

Если ИП намерен произвести расчеты онлайн через ресурс ФНС, указывается вариант «безналичный расчет» и выбирается способ расчета:

  • через один из банков-партнеров, владельцем карты которого является ИП;
  • через сайт «Госуслуги».

При формировании платежного документа обратите внимание на обозначенные ниже нюансы:

  1. Переход на вкладку «заплати налоги» осуществляется через Главную страницу сайта ФНС, далее выбирается вариант «Юрлица и ИП»;
  2. Налогоплательщиком будет являться ИП, а видом документа (поскольку предприниматель не имеет или не использует расчетный счет) — платежный документ.
  3. При формировании информации о налоге можно воспользоваться классификатором, выпадающим меню, а можно вбить КБК. Недостающую информацию система определит сама.
  4. Получателя платежа можно определить по адресу регистрации ИП, введя этот адрес в форму.

Далее вписываются сведения, относящиеся к предпринимателю.

Необходимо установить галку в зависимости от того, является ли ИП налоговым агентом (НДФЛ за сотрудников) или платит собственные налоги; выбрать подходящий тип платежа из выпадающего меню, период, сумму платежа. Собственные реквизиты ИП также необходимо обозначить.

В большинстве случаев ИП платит налоги там же, где он зарегистрирован, значит, объект обложения налогами находится по тому же адресу. Нужно поставить галку в соответствующем окне.

В наименовании плательщика учитывается, с какого счета идет платеж. Если платеж осуществляет физлицо (наличными или с личного счета), указываются его ФИО. Если для оплаты используется расчетный счет предпринимателя, указывается «Индивидуальный предприниматель ФИО». Завершается процедура формирования документа на оплату нажатием кнопки «Оплатить», переходом к вариантам оплаты – наличному и безналичному.

Госуслуги

Как уже отмечалось выше, с сайта ФНС возможен переход на портал госуслуг для погашения налоговых задолженностей. Можно и непосредственно пройти авторизацию на этом ресурсе, а затем заполнить заявку в адрес ФНС на предоставление информации по налогам – картой или распечатав квитанцию, и отправившись с документом в отделение банка.

Сбербанк

Кроме непосредственного обращения кассу отделения банка с распечатанной квитанцией, существуют еще несколько способов оплаты налогов с помощью его сервисов:

  1. Через Сбербанк Онлайн можно после авторизации в системе отыскать среди переводов и платежей получателя – ФНС. Далее воспользоваться возможностью поиска и оплаты налогов. Можно использовать сформированную ранее квитанцию ФНС и ввести ее реквизиты (индекс), сверить сумму налога и оплатить ее со счета, карты либо отыскать неуплаченный налог через функцию «поиск налогов по ИНН».
  2. С использованием так называемого QR-кода.Таким образом оплачивать налоги можно при помощи мобильного приложения Сбербанка, сканируя распечатанный ранее документ либо поднеся квитанцию к считывающему устройству банкомата, терминала. Это избавит от необходимости ручного внесения реквизитов через окно терминала.

В настоящее время налоговые платежи принимают практически любые кредитные учреждения, через кассу. Если ни один из способов, указанных выше, предпринимателю не подходит, можно обратиться с квитанцией в любой банк. Допустим и банковский перевод с личного счета ИП, открытого в любом банке.

На заметку! Налоги индивидуального предпринимателя может оплачивать не только он лично, но и другие граждане, организации, ИП (ст. 45-1 НК РФ).

Риски онлайн-платежей

Говоря об удобстве погашения задолженности по налогам через интернет, нельзя не сказать и о сопутствующих рисках. О возможности интернет-мошенничества предупреждает налогоплательщиков ФНС.

Схема незаконных действий проста: предлагается перейти по ссылке из рекламы, баннера, а затем налогоплательщик попадает на страницу формы, где требуется ввести ИНН. Далее предприниматель видит сумму налогов, якобы начисленных ему к уплате, которая является ложной и, как правило, завышенной. Комиссия за осуществление такого платежа может достигать 70%.

Давнее мошенничество, о котором снова напомнила ФНС, – «письма из налоговой» на почту предпринимателя с требованием погашения налогов. Содержащиеся в них ссылки ведут на мошеннические сайты, цель которых – получение личных данных плательщика налогов для незаконного снятия денег. ФНС не занимается рассылкой посланий на личную почту ИП, равно как и других налогоплательщиков.

В статье вы узнаете, как ИП заплатить налог без расчетного счета. Мы поговорим также о способах оплаты страховых взносов и счетов контрагентов. Разберемся, кто может оплачивать налоги за ИП и как правильно это сделать.

Может ли ИП оплачивать налоги и страховые взносы без открытия расчетного счета?

Законодательство не обязывает ИП открывать расчетные счета (р/с) в банке, хотя и предоставляет им такое право. Часто ведущие небольшой бизнес предприниматели стараются обходиться без открытия специальных банковских счетов. Это сокращает расходы, ведь не требуется оплачивать комиссию за РКО. В ряде случаев отсутствие р/с у ИП упрощает и бухгалтерский учет.

Решение обходиться без р/с не освобождает ИП от обязанности платить налоговые и страховые взносы. Они должны быть оплачены в установленные законом сроки в полном объеме. К счастью, проблем с уплатой налогов и взносов в страховые фонды у предпринимателей, не имеющих расчетного счета, не возникает.

Как ИП может заплатить налоги без расчетного счета

Нередко среди предпринимателей возникает вопрос о том, как платить налоги, если у ИП нет расчетного счета. Никаких ограничений законодательство не устанавливает, и сделать это можно, воспользовавшись услугами любого отделения банка, а также через мобильный банкинг и электронные платежные системы.

Расскажем об особенностях каждого варианта их уплаты:

Банковский перевод без открытия р/с . Оплатить налоги можно, заполнив квитанцию и оплатив ее в кассе любого отделения банка. Размер взимаемой комиссии будет зависеть от выбранного кредитного учреждения. Обычно этот способ применяют большинство предпринимателей, решивших по каким-то причинам работать без р/с.

Оплата с личного счета или карты . Никто не может предпринимателю запретить оплачивать налоги со своего личного счета или карточки. Удобней всего производить такую операцию с использованием сервиса интернет-банка или через мобильное приложение, но можно и обратиться с соответствующим заявлением в отделение финансовой организации. Последний вариант пригодиться для тех, кто предпочитает хранить бумажное подтверждение факта уплаты налогов и не доверяет электронным сервисам.

Оплата через системы электронных платежей . Российские платежные системы, такие как Яндекс.Деньги и КИВИ, предлагают возможность предпринимателям оплачивать налоги при помощи средств, имеющихся на электронном кошельке. Этот вариант аналогичен банковскому переводу с личного счета или карты, но часто удобней для тех, чей бизнес связан с деятельностью в интернете.

Как ИП оплатить страховые взносы, не имея расчетного счета

Даже не имея работников, предприниматель должен уплачивать страховые взносы в ПФР. Это необходимо делать независимо от наличия прибыли и реального ведения деятельности. Отсутствие своевременной оплаты по страховым взносам приводит к начислению штрафов и пени.

Рассмотрим, как ИП без расчетного счета может оплатить страховые взносы:

Наличными через отделение любого банка . Для осуществления перевода потребуется заполнить квитанцию и передать ее вместе с деньгами в кассу кредитной организации.

Используя личный счет . Перевод со своего счета или банковской карты в счет уплаты страховых сборов можно отправить с помощью заявления в отделении банка, через мобильное приложение или интернет-банкинг.

С электронного кошелька . Российские платежные системы позволяют перечислить деньги с кошелька по реквизитам любых бюджетных платежей, главное, правильно заполнить все реквизиты, чтобы не возникло впоследствии споров с ФСС или ПФР о факте уплаты взносов.

Кто может оплатить налоги за ИП без расчетного счета

Долгое время оплачивать налоги и сборы ИП должен был самостоятельно. Многие банки отказывались даже принимать квитанции и наличные средства от других лиц без паспорта предпринимателя. Но в 2017 году вступили в силу изменения законодательства, закрепившие возможность осуществлять оплату налогов и страховых взносов третьими лицами. На текущий момент налоги, сборы и страховые взносы за ИП может оплатить любое физическое или юридическое лицо, включая других предпринимателей.

Важно внимательно заполнить квитанцию, платежное поручение или заявление для правильного зачисления платежа налоговой службой. В случае ошибки плательщику придется обращаться лично в налоговую инспекцию для урегулирования вопроса, и лучше заранее изучить рекомендации на сайте ФНС или обратиться за консультацией к сотрудникам банковской организации.

Как ИП оплачивать счета без Р/с

Предпринимателям нужно осуществлять платежи не только по налогам и сборам, но и оплачивать различные товары и услуги. Часто возникает вопрос, если у ИП нет расчетного счета, то как ему оплатить за услуги или товары? Можно попробовать договориться о наличной оплате, если поставщик находится близко. Но при этом надо помнить об ограничении в сумму наличных расчетов по одному договору в 100 тысяч рублей. Если требуется передать большую сумму партнеру, то придется разбивать соглашение на части или как вариант, оплатить счета ИП без расчетного счета в банке.

Рассмотрим, как может быть проведена безналичная оплата ИП без счета:

Платеж по квитанции без открытия р/с в любом банке . Большинство финансовых учреждений примут перевод без открытия р/с в кассе от любого плательщика и проведут его должным образом, но возьмут за это комиссию в размере 1-3% от суммы перевода. В назначении платежа должны быть указаны реквизиты документа, по которому производится оплата.

Перевод средств с личного счета . Можно отправить оплату и с личного счета ИП, достаточно заполнить заявление на перевод в личном кабинете, мобильном приложении или офисе банка. Законодательство не запрещает такой вариант оплаты при условии правильного заполнения графы с назначением платежа и наличия у предпринимателя договора. Главное, заранее уточнить такую возможность у своего контрагента, т. к. не все фирмы готовы принимать платежи с личных счетов физ. лиц.

Иногда можно оплатить по реквизитам и другими способами, например, через электронные кошельки. Но не всегда удастся подтвердить в этом случае расходы перед налоговой, да и не все партнеры согласятся принимать данный вариант переводов.

Опции темы
  • Версия для печати
  • Подписаться на эту тему…
  • Поиск по теме

    Если у ИП нет расчетного счета, как можно оплатить налоги по зарп. сотрудников

    Уважаемые коллеги. Хотела у Вас спросить оплатить налоги можно другими способами (кроме Сбербанка)

    а чем сбер не устраивает, денег так же не берет, налоги сборы, зачислят по дате оплаты.
    А так в любой банк.

    В том то и дело наверно. Я ведь так ничего и не добился пока. ( это была у меня темка про комиссию 3% с НДФЛ перечисляемых налоговым агентом-работодателем) И не любой банк. Россельхоз наличку от ИП не берёт вовсе. А других нету

    Заведите карту от любого интернет банка, ТКС, аймати, 2 т и другой, карту принесут, привезут, пришлют + бонус на остатки 10%.

    " мы не обслуживаем предпринимателей без открытия р/с, хотите пользоваться услугами нашего банка - открывайте р/с"

    МалИП, так деньги отправляются от физлица, а не от ИП

    Сегодня зашёл в рсхб. Разговор с директором филиала:
    -Что нибудь изменилось? Могу я заплатить НДФЛ, ЕНВД и прочее?
    - Нет, Это ведь от предпринимателя?
    - да.
    - Только платёжкой через р/с. Ведь ИП - юридическое лицо, и ему нельзя платить наличкой.
    - Что. И это говорит человек со специальным образованием, при должности! Жаль, не на камеру.
    Ну, я пошёл.
    Вот так

    ИМХО это издержки профессии. Им легче поверить в то, что ИП и ФЛ это разные лица, чем в то, что на счетах 40802 отражаются какие-то «специальные средства, связанные с предпринимательской деятельностью» - не такие, как на 40817 и т.д.

    вам можно посочувствовать, у нас не только возможно за себя, как ИП, платить с 40817, я даже иногда за других плачу.

    заведите счет как фл.

    651, налоги за других вы не можете платить

    Для уплаты налогов открывать счет физ.лица тоже не обязательно

    а если я иногда так делаю, не далее как 15.11 проплатил за "того парня" и в пф и ифнс, платежи еще вчера стали без звонка, без просьб. Что я сделал не так?

    Пусть "тот парень" сверку в ИФНС и ПФР сделает. Может и так сойдет.

    Я же написал, что платежи стали.
    выписку я еще вчера получил.

    вопрос почему нельзя, или что за это будет?

    У Вас "Плательщик" кто? "ИНН Плательщика" какой?

    А требований закона Вам мало?

    я же писал, я плачу за другого человека со своего счета, мы разные, инн естественно разные, у нас все разное, нас объединяет на время - одна цель.

    есть много пословиц про закон
    например: закон что дышло.

    вы говорите нельзя , но так вышло , что я иногда " плачу за других ", дальше что - ответственность какая?

    651, эти платежи должны зачислять на ваш лицевой счет, а не на счет того, за кого Вы платите. Вот и вся ответственность
    Если Ваша налоговая нарушает закон, рано или поздно она огребет от вышестоящей по полной и могут вылезти крайне неприятные последствия задним числом. Потому что налогоплательщик налог не уплатил

    651, Вы хотите сказать, что у Вас в ИФНС какая-то особая программа, которая на буквы в поле «Назначение платежа» смотрит, или «девочки» вручную платежи сами разносят?

    А у меня вот какой вопрос, связанный с налогами и отсутствием р/с. У меня тоже нет р/с, если я захочу заплатить налоги со своего счёта физлица в Сбербанке, должна ли я перед этим поставить в известность налоговую и ПФР, что я использую этот счёт для предпринимательской деятельности?
    И тут же, чтобы не плодить в разных темах вопросы. Я сейчас оплачиваю некоторые счета с этого счёта (приобретение товара, аренда помещения), суммы там до 20 тыс, банк пока это не беспокоило. Но опять же, должна ли я уведомить налоговую с ПФРом, что использую этот счёт?

    Добавлено в закладки: 0

    Открытие учетной записи в финансовом учреждении способствует расширению возможностей ИП. Например, хозяйствующий субъект может рассчитываться с поставщиками, оплачивать налоги и сборы. Однако за движение денежных средств на счету предпринимателю придется уплачивать комиссию. При этом с населением ИП могут рассчитываться наличкой. Что касается юридических лиц, то они работают только по безналу. Поэтому возникает вопрос, как ИП может заплатить налоги без расчетного счета

    Юридическая сторона


    Физические лица законно осуществляют предпринимательскую деятельность без открытия расчетного счета. Ограничения, которые ранее устанавливал закон, утратили силу. Отпала также надобность уведомлять социальные фонды и ФНС об открытии новой учетной записи в банке.

    В году допускается четыре варианта ведения учета денежных средств:

    • наличность;
    • взаимозачет между контрагентами (ст.410 ГК РФ);
    • пластиковая карта, привязанная к лицевому счету частного лица;
    • расчетный счет.

    Когда месячный доход превышает 1 000 базовых величин, то проводится перечисление налога ИП на упрощенке. Следовательно, нужно подать документы на открытие расчетного или текущего счета. Правило не действует, если применяется кассовое оборудование. Заботясь о клиентах, ФНС разработало и разместило на своем официальном интернет-ресурсе платежный документ с подсказками по заполнению. Сервис налог.ру не взимает платы за пользование, не требует проходить регистрацию.

    1. Ввести персональную информацию и место регистрации в качестве налогоплательщика.
    2. Указать какой налог ИП планирует уплатить.
    3. Прописать назначение платежа (предыдущий период или текущий год).
    4. Дождаться автоматической загрузки реквизитов налоговой службы.
    5. Ввести сумму для зачисления.
    6. Забрать готовый платежный документ.

    На видео: Платежка на уплату налогов на сайте nalog.ru

    Уплата налогов с лицевого счета

    Трудовой кодекс обязывает работодателя переводить в пользу государства платежи по взносам за сотрудника. Обыкновенный лицевой счет частного лица подойдет для перечисления НДФЛ за работника, если нет расчетного счета, открытого на имя индивидуального предпринимателя. Преимущество данного метода – нет ограничений по сумме на обналичивание денежных средств. Отсутствует лимит на не снимаемый остаток. Сальдо может равняться нулю. Нормативные акты не содержат лимитацию в этом вопросе.


    Однако банк вправе устанавливать свои требования и придерживаться их. Следовательно, нужно разобраться, как ИП заплатить налоги без расчетного счета не нарушая закон в году. Использование вместо расчетного счета текущего противоречит внутренним правилам финансовых учреждений. Учетные записи открываются с учетом предназначения. С обычных счетов не допускается проведение налоговых транзакций. Поэтому каждый принимает решение о том, какой налог ИП и где оплачивать.

    Заключая соглашение с финансовым учреждением на открытие счета на имя частного лица, стоит внимательно прочитать предлагаемую форму документа. Стандартные бланки содержат условие о невозможности проведения через эту учетную запись платежей, связанных с ведением бизнеса. В случае нарушения этого пункта, банк имеет право без предупреждения закрыть счет или прекратить по нему проведение операций.

    На видео: Кабинет налогоплательщика – лицевой счет налогоплательщика

    Удаленный режим

    Совершение денежных переводов через интернет подходит для зачисления налога ИП на УСН и других системах налогообложения. При условии, что нет наемных работников.

    Возможные методы оплаты обязательств:

    1. Яндекс-кошелек и QIWI. Без комиссии деньги вносятся через терминалы самообслуживания на личный счет на сервисе и отправляются по назначению.
    2. Сбербанк-онлайн. Невозможно зачислить безналичные поступления от коммерческой деятельности. Допускается электронные ресурсы использовать на уплату пошлин.

    Перечисление средств в Пенсионный Фонд через Госуслуги экономит время, которое тратилось бы на простаивание в очередях финансовых учреждений. Пользование услугами интернет-банкинга позволяет обойтись без бухгалтера, который мог бы решать финансовые вопросы бизнесмена. Метод позволяет ответить на вопрос, как ИП заплатить налоги через интернет и избежать штрафов за просрочку.

    На видео: Переводы на картсчета физических лиц в бизнесе (внимание, опасность!)

    Через операционное окно банка


    Сотрудники банковских учреждений принимают денежные средства для зачисления на счета государственных организаций. Однако за проведение операции снимается комиссия. Предприниматель, произведя самостоятельно расчет ЕНВД, посещает ближайшее отделение любого банка для перевода денег. Совершая операцию, он должен указать назначение платежа, вид налога.

    Важно прописать реквизиты налогоплательщика и данные налоговой инспекции. Чтобы избежать ошибок не стоит доверять выполнение операции другому лицу. В графе «Плательщик» должна стоять подпись бизнесмена.

    Как оплатить налоги ИП без расчетного счета в банке? Платежи можно производить через терминал. Стоит быть внимательными с указанием реквизитов. Необходимо ориентироваться на свежие данные, полученные по месту регистрации. Не стоит доверять предложениям автомата. Ошибки приведут к неправильному зачислению денежных средств. В терминале снимается комиссия. Чтобы ее не удержали с перечисляемой суммы, необходимо вносить больше денег в терминал.

    Метод подходит физическим лицам, если расчетный счет арестован государственными службами. Это единственный способ уплатить транспортный налог и некоторые другие обязательства.

    Получение налогового вычета

    Норма налоговых льгот распространяется на бизнесмена, не пользующегося услугами сторонних работников. Физическое лицо должно самостоятельно производить и реализовать товар, предоставлять консультационные, интеллектуальные услуги.

    Выводы

    Как ИП может оплатить налоги без расчетного счета? Ответ на вопрос определяется выбранной системой налогообложения, размером получаемого дохода, а также используется ли кассовый аппарат.

    Новоиспеченных предпринимателей часто интересует вопрос, как платить налоги ИП без расчетного счета, пользуясь только личным или наличным расчетом со своими клиентами. Это и удобней в плане ведения бухгалтерского учета, и выгодней, так как не нужно за движение средств уплачивать комиссию банку. Но как же бизнесмену отчитываться перед органами налогового контроля? И как они будут контролировать получаемый доход, производить расчет налогов?


    Юридические формальности

    Итак, чиновники решением от 2 мая 2014 года разрешили индивидуальным предпринимателям зарабатывать практической деятельностью без обязательного открытия расчетного счета в банке. Но при этом они обязаны уплачивать 6% со своего дохода (или 15% с разницы доходов и расходов). Также бизнесмену потребуется оплачивать страховые взносы в пенсионный фонд и ФФОМС. А там тоже учитывается размер полученной прибыли в течение года. Но при этом предпринимателю потребуется самолично заполнять декларацию о доходах, которая в органы налогового контроля подается 3 раза в год, по кварталам (до 25 июля, до 25 октября, до 25 апреля). Тогда же совершаются и сами авансовые платежи.


    Помимо декларации индивидуальному предпринимателю потребуется вести книгу доходов и расходов, где будут указаны все денежные операции, совершенные физическом лицом в течение подотчетного периода. В конце года в документе нумеруются страницы, сама книга – прошивается. Далее ее отправляют в архив на 3 года. В это время налоговая имеет полное право запросить книгу для проверки, в обязательном порядке пояснив суть запроса.

    Если ИП одновременно работает по нескольким кодам ОКВЭД (занимается не одним видом деятельности), то налоги уплачиваются по аналогичной схеме, вот только:

    • в декларации проставляются параметры 010 и 020 отдельно по каждому коду;
    • сумма налогов указывается для всех сфер деятельности отдельно, но в заключении – суммируется;
    • можно (а иногда и удобней) подавать отдельно декларацию по каждому ОКВЭД и оплачивать их раздельно.

    Где и как оплачивать взносы?


    Следующий вопрос, который встает перед предпринимателями, – как оплатить взносы? Одно дело – подать декларацию, другое – перевести деньги в пользу государственной казны, как того требует Трудовой кодекс. Заплатить можно в банке, где зарегистрирован ваш персональный счет. Хотя не запрещается и в любом другом, но в этом случае комиссия за осуществления денежной операции будет существенно выше (на усмотрение финансовой организации).

    Налоги оплачиваются по данным, которые получаются на основе собственных расчетов (если в распоряжении предпринимателя нет бухгалтера).

    Все это можно доверить сторонним юридическим компаниям, оказывающим подобные услуги, за определенную плату. Только следует учитывать, что понесенные расходы считаются личными и не могут использоваться в декларации в качестве расходов на работу предприятия.

    Уплатить налоги без расчетного счета можно и в удаленном режиме, то есть через интернет-банкинг

    Этот вариант подойдет для тех предпринимателей, которые используют упрощенную систему налогообложения. В этом случае предусмотрена уплата счета-фактуры. Делать это необходимо даже в том случае, если предприниматель понес в подотчетном периоде убытки. Ведь именно в этом и заключается УСН – налоги платятся по фиксированной ставке независимо от полученной прибыли.

    Как оплатить налоги ИП без расчетного счета с последующим получением налоговых вычетов? Такую возможность получают, к примеру, те предприниматели, которые не нанимают сторонних работников, то есть являются и производителем, и реализатором продукции (или предоставляют интеллектуальные, консультационные услуги). Налоги уплачиваются по стандартной схеме, поквартально. Но после 30 апреля следующего года бизнесмен получает возможность подать заявку на получение вычетов. Ему на это дается 3 года, после чего актуальность операции аннулируется в автоматическом режиме. А вот декларация обязательно подается в апреле. Задержка документа всего в 1-2 дня уже считается нарушением, за что предприниматель будет обязан уплатить штраф и пени.

    Итак, быть ИП и не иметь расчетный счет – возможно. Во многих случаях так даже удобней в плане бухгалтерского учета. Но все расчеты ложатся на плечи самого бизнесмена, который обязан своевременно подавать декларацию о доходах, а также уплачивать авансовые взносы.

    Опции темы
    • Версия для печати
    • Подписаться на эту тему…
  • Поиск по теме

    Если у ИП нет расчетного счета, как можно оплатить налоги по зарп. сотрудников

    Уважаемые коллеги. Хотела у Вас спросить оплатить налоги можно другими способами (кроме Сбербанка)

    а чем сбер не устраивает, денег так же не берет, налоги сборы, зачислят по дате оплаты.
    А так в любой банк.

    В том то и дело наверно. Я ведь так ничего и не добился пока. ( это была у меня темка про комиссию 3% с НДФЛ перечисляемых налоговым агентом-работодателем) И не любой банк. Россельхоз наличку от ИП не берёт вовсе. А других нету

    Заведите карту от любого интернет банка, ТКС, аймати, 2 т и другой, карту принесут, привезут, пришлют + бонус на остатки 10%.

    " мы не обслуживаем предпринимателей без открытия р/с, хотите пользоваться услугами нашего банка - открывайте р/с"

    МалИП, так деньги отправляются от физлица, а не от ИП

    Сегодня зашёл в рсхб. Разговор с директором филиала:
    -Что нибудь изменилось? Могу я заплатить НДФЛ, ЕНВД и прочее?
    - Нет, Это ведь от предпринимателя?
    - да.
    - Только платёжкой через р/с. Ведь ИП - юридическое лицо, и ему нельзя платить наличкой.
    - Что. И это говорит человек со специальным образованием, при должности! Жаль, не на камеру.
    Ну, я пошёл.
    Вот так

    ИМХО это издержки профессии. Им легче поверить в то, что ИП и ФЛ это разные лица, чем в то, что на счетах 40802 отражаются какие-то «специальные средства, связанные с предпринимательской деятельностью» - не такие, как на 40817 и т.д.

    вам можно посочувствовать, у нас не только возможно за себя, как ИП, платить с 40817, я даже иногда за других плачу.

    заведите счет как фл.

    651, налоги за других вы не можете платить

    Для уплаты налогов открывать счет физ.лица тоже не обязательно

    а если я иногда так делаю, не далее как 15.11 проплатил за "того парня" и в пф и ифнс, платежи еще вчера стали без звонка, без просьб. Что я сделал не так?

    Пусть "тот парень" сверку в ИФНС и ПФР сделает. Может и так сойдет.

    Я же написал, что платежи стали.
    выписку я еще вчера получил.

    вопрос почему нельзя, или что за это будет?

    У Вас "Плательщик" кто? "ИНН Плательщика" какой?

    А требований закона Вам мало?

    я же писал, я плачу за другого человека со своего счета, мы разные, инн естественно разные, у нас все разное, нас объединяет на время - одна цель.

    есть много пословиц про закон
    например: закон что дышло.

    вы говорите нельзя , но так вышло , что я иногда " плачу за других ", дальше что - ответственность какая?

    651, эти платежи должны зачислять на ваш лицевой счет, а не на счет того, за кого Вы платите. Вот и вся ответственность
    Если Ваша налоговая нарушает закон, рано или поздно она огребет от вышестоящей по полной и могут вылезти крайне неприятные последствия задним числом. Потому что налогоплательщик налог не уплатил

    651, Вы хотите сказать, что у Вас в ИФНС какая-то особая программа, которая на буквы в поле «Назначение платежа» смотрит, или «девочки» вручную платежи сами разносят?

    А у меня вот какой вопрос, связанный с налогами и отсутствием р/с. У меня тоже нет р/с, если я захочу заплатить налоги со своего счёта физлица в Сбербанке, должна ли я перед этим поставить в известность налоговую и ПФР, что я использую этот счёт для предпринимательской деятельности?
    И тут же, чтобы не плодить в разных темах вопросы. Я сейчас оплачиваю некоторые счета с этого счёта (приобретение товара, аренда помещения), суммы там до 20 тыс, банк пока это не беспокоило. Но опять же, должна ли я уведомить налоговую с ПФРом, что использую этот счёт?

    В статье разберемся, может ли ИП работать без открытия расчетного счета в банке. Узнаем, как в этом случае оплачивать налоги и предусмотрена ли ответственность за использование личного счета в коммерческой деятельности.

    Может ли ИП работать без расчетного счета


    При ответе на вопрос, обязан ли ИП открывать р/с, можно ответить отрицательно. В 2018 году, как и ранее, можно вести коммерческую деятельность без расчетного счета. Но практика показывает, что в процессе работы ИП без р/с возникает ряд трудностей. Например, будет невозможно проводить крупные расчеты с юр. лицами (на сумму от 100 000 р.).

    Перечислять налоги тоже лучше со счета, и неважно, находится ИП на УСН, ЕНВД, патенте или общей форме налогообложения. Так вы не окажетесь под подозрением у контролирующих структур за возможное уклонение от уплаты налогов.

    Когда счет обязателен

    Открытие р/с ИП обязательно в следующих случаях:

    • В процессе взаиморасчетов с юр. лицами.
    • Если клиенты расплачиваются пластиковыми картами.
    • Для расчетов с госорганами.
    • Если сумма операции превышает 100 тыс. р.

    Как платить налоги без расчетного счета

    Если счета у вас нет, то для оплаты налогов нужно подготовить декларацию за отчетный период. Далее вы или доверенное лицо посещаете с документами отделение любого банка, заполняете квитанцию на денежный перевод. В документе нужно указать реквизиты ИП и налогового органа, на счет которого осуществляется платеж.

    После выполнения операции необходимо посетить орган ФНС, оформить заявление на получение подтверждения оплаты долга. При зачислении средств на счет ФНС предоставит вам письменный ответ об этом.

    Использование личного счета ИП: последствия

    В настоящее время ИП запрещено использовать личный счет в процессе коммерческой деятельности. Данное положение закреплено в Инструкции ЦБ №153-И.

    Использование личного счета может нести такие последствия:

    • При получении крупных сумм на счет вам придется ответить на вопросы службы безопасности (откуда эти деньги поступили). Банк может приостановить любые подозрительные операции.
    • Бизнес-партнеры, заказчики и любые юр. лица редко переводят деньги на счет физ. лица, поскольку ФНС удерживает с таких операций 13% подоходного налога.
    • Большинство безналичных операций среди участников коммерческой деятельности совершается на основании договора. При переводе средств на текущий счет такой договор становится недействительным, а расходы по сделке нелегко обосновать в налоговой.
    • При ОСНО, УСН, ЕСХН ИП должен подтверждать расходы, связанные с коммерцией. При оплате с физ. счета ФНС не учтет их для снижения налоговой базы.

    Нужен ли расчетный счет для открытия ИП

    В процессе регистрации ИП нужно написать заявление, предоставить несколько документов и оплатить госпошлину. Наличие р/с для такой процедуры не требуется.

    То есть сначала нужно зарегистрировать бизнес в налоговой, а потом можно подыскивать банк для открытия расчетного счета.

    Какие плюсы у открытия расчетного счета

    Оформление р/с обеспечивает ИП многие преимущества:

    • Возможность вести деятельность через интернет и принимать онлайн-платежи.
    • Предоставление своим клиентам несколько вариантов оплаты, в том числе и банковской картой.
    • Снижение подозрений о незаконности деятельности со стороны контролирующих органов.
    • Исключение возможности попадания под дополнительное налогообложение (НДФЛ).
    • Увеличение круга бизнес-партнеров, работающих с безналичными операциями.
    • Минимизация рисков, связанных с хранением средств.

    Минусы работы без открытия расчетного счета в банке

    Отсутствие р/с для многих контрагентов является показателем финансовой «неполноценности» предпринимателя. А в дальнейшем, когда операции совершаются с помощью наличных средств или с использованием счета физ. лица, их придется подтверждать документально и доказывать непричастность к коммерческой деятельности.

    В договорах на открытие личного счета во многих банках предусмотрен пункт о запрете проведения бизнес-операций. За невыполнение данного правила счет может быть закрыт.

    Часто бывает так, что ИП открылся, но не ведет никакой коммерческой деятельности. Не работает как ИП, доход нулевой. И тут многие предприниматели совершают огромную ошибку рассуждая следующим образом: “Ну, раз у меня нет дохода и я не работаю как ИП, то я ничего не должен государству!”

    А затем и правда ничего не делают. Не платят взносы “за себя”, не сдают декларации и другую отчетность…. А затем получают требования об оплате огромных сумм в виде страховых взносов в максимальном размере и штрафов по несколько сотен тысяч рублей.

    Вот очень характерный комментарий от читательницы блога, которая тоже так думала:


    Повторюсь, что подобные мысли ОЧЕНЬ серьезная ошибка, которая приводит к ОГРОМНЫМ проблемам. Думаю, я вас убедил, что тот факт, что ИП не работал и у него не было дохода – это не основание не сдавать отчетность, не платить налоги и взносы.

    Рассмотрим конкретный пример для ИП на УСН 6% без дохода на 2020 год

    Мы изучим ситуацию по налогам и взносам в 2020 году для конкретного случая, когда одновременно выполняются следующие условия:

    • ИП на УСН 6% “доходы”;
    • ИП было открыто до 1 декабря 2019 года (об этом важном моменте расскажу в видео ниже).
    • ИП без сотрудников (то есть, не состоит на учете как работодатель и никогда не нанимал сотрудников, не заключал гражданско-правовые договора с физлицами);
    • ИП не имеет дохода. То есть, предприниматель не ведет никакой коммерческой деятельности в рамках ИП;
    • У ИП нет долгов по налогам и взносам за предыдущие налоговые периоды. Также нет штрафных санкций и пени.

    Сразу предупреждаю, что здесь мы рассмотрим схему только по налогу УСН и по обязательным взносам. Дело в том, что кроме налога по УСН ИП без дохода может быть плательщиком еще и других налогов. Например, отраслевых налогов. Это уже отдельная история.

    Также помните, что ниже мы говорим про ИП на УСН 6% с признаком «доходы».

    1. Налог по УСН

    Если не было дохода у ИП, то платить его не нужно. Никого оповещать не нужно, просто не платите. То, что доход нулевой, отражается в налоговой декларации по УСН, которую необходимо сдать вовремя.

    2. Взносы в ПФР и ФФОМС

    На самом деле, начиная с 2017 года страховые взносы ИП “за себя” нужно платить не в ПФР, а в ФНС. То есть, правильнее говорить не “взносы в ПФР” и “взносы в ФФОМС”, а:

    • Страховые взносы ИП “за себя” на пенсионное страхование (в ПФР)
    • Страховые взносы ИП “за себя” на медицинское страхование (в ФФОМС)

    В 2020 году размер этих взносов составит:

    1. Взносы в ПФР за себя (на пенсионное страхование): 32448 руб.
    2. Взносы в ФФОМС за себя (на медицинское страхование): 8426 руб.
    3. Итого за 2020 год = 40874 руб.
    4. Также не забываем про 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода
    5. Максимальный взнос на пенсионное страхование при доходе более, чем 300 тыс. рублей в год, составит 32448*8=259584 руб.

    Эти взносы нужно оплатить до 31 декабря 2020 года.

    3. Очень частая ошибка ИП без дохода

    Многие думают, что раз ИП не работал, то он не должен платить фиксированные взносы. Нет, платить эти взносы нужно обязательно, так как их размер НЕ зависит от дохода ИП.

    Есть только шесть категорий предпринимателей, которые ВРЕМЕННО освобождены от оплаты взносов: https://dmitry-robionek.ru/nalogi/ne-platit-vznos-pfr.html

    Но эту льготу нужно получать ЗАРАНЕЕ. Нельзя просто прекратить оплату взносов, так как это неминуемо приведет к проблемам.

    4. Нужно ли сдавать нулевую декларацию?

    Обязательно. Если наш ИП из примера на УСН 6% не сдаст декларацию за 2020 год, то в 2021 году он получит требование об оплате взноса на пенсионное страхование в максимальном размере на 259584 рублей. А также еще добавят штраф за опоздание по сдаче декларации + пени насчитают.

    Если же есть счет на ИП в банке, то его заблокируют с подачи в ФНС. Декларацию по УСН нужно будет сдать до 30 апреля 2021 года.

    5. Нужно ли вести КУДИР?

    Да, нужно. Даже если она нулевая, она должна у вас быть. Но вот сдавать ее в ФНС вместе с налоговой декларацией не нужно.

    6. Нужно ли платить 1% при доходе более, чем 300 000 рублей в год?

    ИП на УСН без дохода не платит этот 1%, так как не было у него дохода.

    7. Нужно ли платить взносы «за себя», если ИП одновременно работает в другой компании, как обычный сотрудник?

    Да, нужно. Почему это нужно делать, смотрите в этом небольшом видео:

    На этом остановлюсь

    Повторюсь, что мы рассмотрели базовую схему для ИП на УСН 6% без дохода в 2020 году. Но могут быть и другие нюансы, так как у всех разные ситуации. Если у вас возник вопрос, то лучше задать его в комментариях ниже, или к другой соответствующей статье на блоге.

    Также рекомендую подписаться на новости блога, так как все постоянно меняется: https://dmitry-robionek.ru/subscribe

    С уважением, Дмитрий Робионек.

    P.S. Рекомендую посмотреть видео:

    Готово подробное пошаговое руководство по открытию ИП в 2020 году. Эта электронная книга предназначена прежде всего для новичков, которые хотят открыть ИП и работать на себя.

    Она так и называется:

    "Как открыть ИП в 2020 году? Пошаговая Инструкция для начинающих"

    Из этой инструкции Вы узнаете:

    1. Как правильно оформить документы на открытие ИП?
    2. Выбираем коды ОКВЭД для ИП
    3. Выбираем систему налогообложения для ИП (краткий обзор)
    4. Отвечу на множество сопутствующих вопросов
    5. Какие органы надзора нужно уведомить после открытия ИП?
    6. Все примеры приведены на 2020 год
    7. И многое другое!

    Готова новая электронная книга по налогам и страховым взносам для ИП на УСН 6% без сотрудников на 2020 год:

    "Какие налоги и страховые взносы платит ИП на УСН 6% без сотрудников в 2020 году?"


    В книге рассмотрены:

    1. Вопросы о том, как, сколько и когда платить налогов и страховых взносов в 2020 году?
    2. Примеры по расчетам налогов и страховых взносов "за себя"
    3. Приведен календарь платежей по налогам и страховым взносам
    4. Частые ошибки и ответы на множество других вопросов!

    "ИП На УСН 6% БЕЗ Дохода и Сотрудников: Какие Налоги и Страховые Взносы Нужно платить в 2020 году?"


    Это электронная книга для ИП на УСН 6% без сотрудников, у которых НЕТ дохода в 2020 году. Написана на основе многочисленных вопросов от ИП, которые имеют нулевой доход, и не знают как, куда и сколько платить налогов и страховых взносов.

    Не забудьте подписаться на новые статьи для ИП!

    И Вы будете первыми узнавать о новых законах и важных изменениях:

    56 комментариев к “ИП без дохода не работал в 2020 году: какие налоги и взносы нужно платить?”

    А если доход например 10-20 тысяч за год то какие взносы и налоги надо платить?

    взносы полностью, налоги никакие, декларацию все равно подать

    А если я инвалид 3 группы, получаю пенсию по инвалидности, да и сам предпенсионного возраста? Я тоже должен платить пенсионные взносы?

    Читайте также: