Как формируются отчисления в пенсионный фонд


С 15 декабря 2001 года в России вступил в силу «Закон об обязательном пенсионном страховании» (N 167-ФЗ), согласно которому, пенсионные отчисления граждан в стране делятся на 2 вида: страховые и накопительные взносы.

С момента вступления в силу закона у россиян появилась возможность самостоятельно распоряжаться своими денежными средствами до наступления пенсионного возраста, например, переводить их в негосударственные пенсионные фонды. Читайте далее о том, в чем преимущества хранения средств в НПФ, для кого актуален перевод туда денег и как формируется в них накопительная часть.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 8 (800) 350-29-87 . Это быстро и бесплатно !

Что такое НПФ и чем он отличается от ПФР?


Согласно Федеральному закону «О накопительной пенсии» от 28.12.2013 N 424-ФЗ, накопительные пенсионные отчисления представляют собой средства, которые выплачиваются работнику вследствие утраты им работоспособности или при достижении пенсионного возраста, при условии, что до момента получения выплат они находились на специализированном индивидуальном счете вкладчика (в НПФ или другой частной пенсионной компании).

Специализированный индивидуальный счет клиента присваивается каждому участнику договора ОПС. Для заключения договора клиент должен обратиться в любое отделение негосударственного пенсионного фонда (НПФ) или дочерней компании, занимающейся оформлением договоров пенсионного страхования.

НПФ – финансовая организация, которая предоставляет услуги по обязательному пенсионному страхованию граждан и юридических лиц, а также заключению договоров НПО (негосударственного пенсионного обеспечения).

Согласно законам, работодатель обязан перечислять в ПФР 22% от размера заработной платы работника. 16% взносов по умолчанию перечисляются в страховую часть, вкладчик не может использовать их на увеличение будущей пенсии. Остальные 6% составляют накопительные взносы, которые россияне могут направить в НПФ для инвестирования.

ПФР, в отличие от НПФ, не инвестирует накопления вкладчиков. Они подлежат распределению с индивидуального лицевого счета клиентов на социальные нужды:

  • пенсии;
  • социальные отчисления;
  • материальную помощь и т.д.


НПФ активно использует средства клиентов: за счет доходности фонда вкладчики получают инвестиционную прибыль. Накопительная пенсия в НПФ наследуется и не подлежит налогообложению, а также взысканию исполнительными органами. Вкладчик может неоднократно менять пенсионную компанию: переходить из одного НПФ в другой или возвращаться в ПФР.

НПФ не гарантирует 100% получение инвестиционного дохода. Выплаты производятся при достижении пенсионного возраста (в том числе досрочно) в виде надбавки к основной части пенсии или в виде единовременной выплаты (льготным категориям гражданам).

В чем преимущества и недостатки хранения в неказенном учреждении?

При переходе в НПФ вкладчики могут получить инвестиционный доход. Накопительная пенсия, в отличие от государственной, может выплачиваться наследнику (по закону или завещанию клиента).

Если доход за текущий период отрицательный или равен нулю, на индивидуальном счете будет отражено только ежегодное перечисление взносов из ПФР.

Но при выборе НПФ количество баллов, ежегодно начисляемых работнику для расчета размера будущей страховой пенсии, уменьшается. Россияне, которые перевели свои накопления в НПФ после 2014 года, в Личном кабинете вкладчика НПФ не увидят пенсионных отчислений и инвестирования из-за введения моратория на формирование накопительной части пенсии.

После принятия моратория все взносы переходят только в страховую часть. Это влияет на пересчет баллов – они формируются по принципу отказа от НПФ (все клиенты становятся «молчунами»).

О том, зачем переводить накопительную часть пенсии в негосударственный пенсионный фонд и выгодно ли это, читайте тут.

Для кого актуален перевод средств туда?


Перевести средства в частный фонд могут все граждане, до достижения пенсионного возраста, 1967 года рождения и моложе. Пенсия остальных клиентов формируется только в страховые взносы. Таким клиентам актуально подключаться к программам софинансирования, т.е. самостоятельно перечислять взносы в НПФ для последующего инвестирования.

Граждане, соответствующие возрастной категории для заключения договора ОПС, могут не подключаться к дополнительным программам софинансирования. Их взносы будут выплачиваться самим работодателем в ПФР, откуда они перечисляются в размере 6% в выбранный НПФ. На индивидуальном лицевом счете клиента средства инвестируются, если за действующий период по договору ОПС компания имела финансовую прибыль.

Как формируются накопления?

Обязанности по уплате взносов берет на себя работодатель. Для этого заработная плата клиента должна быть полностью официальной, в противном случае он не сможет принять участие в программе обязательного пенсионного страхования.

В НПФ из ПФР средства переходят в размере 6% от уплаченных 22% взносов. Это – накопительная часть пенсии, которая подлежит использованию в качестве инвестирования и капитала вкладчика.

Инвестирование перечисленных в НПФ взносов происходит регулярно, с периодичностью раз в год, при условии, что фонд имеет доход за анализируемый период.


Если доходность отрицательная или равна нулю, средства накапливаются на счете клиентов без последующей индексации. О состоянии своего лицевого счета вкладчиков ежегодно оповещают:

  1. по СМС;
  2. электронному адресу;
  3. почте.

Получить оперативные данные доступно после регистрации на сайте НПФ. У всех компаний доступ к Личному кабинету НПФ предоставляется бесплатно.

Принципы расчета

Выплаты негосударственной пенсии производятся при достижении вкладчиком пенсионного возраста. Размер накопительной пенсии с учетом капитализации отображается в Личном кабинете клиентов.

При условии единовременной выплаты сумма перечисляется на счет вкладчика. Если выплаты производятся регулярно, т. е. клиент не является льготным пенсионером, ему назначается негосударственная пенсия в виде надбавки к основной части.

После расторжения договора ОПС пенсия сверх страховой части выплачивается клиенту пожизненно. Расчет надбавки к основной части пенсии производится исходя из средней продолжительности жизни в России, которая на текущий момент составляет 73 года. Средства, накопленные вкладчиком, делятся на количество лет, оставшихся до среднего уровня продолжительности жизни. Полученная сумма и составляет надбавку к основной части пенсии – страховой.

Пример расчета пенсии: вкладчик вышел на пенсию. До достижения 73-х лет ему остается еще 12 лет. Размер накопленных средств по договору ОПС составляет 240 тыс. рублей. Ежемесячная надбавка будет составлять 240/12=20 тыс. рублей.

Перевод из одной организации в другую


Смена негосударственного пенсионного фонда дает возможность вкладчику выбрать компанию с более высокой доходностью или надежностью.

Допускается менять НПФ с периодичностью не чаще 1 раза в год. При переходе в другой фонд инвестиционный доход сгорает, если с момента смены НПФ прошло менее 5 лет.

Накопительная часть пенсии переходит в полном объеме спустя год после подписания нового договора ОПС. Если вкладчик не меняет компанию, а возвращается в ПФР, инвестиционные отчисления также сгорают, если не прошло 5 лет со дня оформления текущего договора обязательного пенсионного страхования. В некоторых случаях смена НПФ может затянуться.

О том, как перевести накопительную часть пенсии из ПФР в НПФ, читайте в отдельной статье.

Порядок получения выплат

Получение накопительной части пенсии из НПФ производится при расторжении договора обязательного пенсионного страхования: когда вкладчик достигает пенсионного возраста (включая досрочный выход на пенсию) или является одним из льготных граждан, получающих пенсию в связи с нетрудоспособностью.

Предусмотрено 2 вида выплат: единовременное получение средств в полном объеме и ежемесячные выплаты в виде надбавки к остальной части пенсии.

Если клиент не является льготником, ему выплачиваются ежемесячные выплаты пожизненно. Размер выплат обусловлен его проинвестированным капиталом в НПФ.

Единовременная выплата выплачивается тем, кто теряет трудоспособность и становится пенсионером досрочно. Также получить все средства сразу доступно вкладчикам, чей объем накопленных средств составляет менее 5% от размера страховой части пенсии.

Обзор надежных компаний

  • АО НПФ «Сбербанка» – лидер рынка ОПС по числу клиентов и притоку новых вкладчиков. Дочерняя организация крупнейшего банка страны. Оформить договор ОПС доступно практически в каждом офисе банка. Удобный Личный кабинет и оперативная сеть поддержки клиентов обеспечивают высокий уровень сервиса. Больше информации о накопительной пенсии в Сбербанке вы найдете тут.
  • АО НПФ «ВТБ Пенсионный фонд» – еще один крупный поставщик услуг на рынке ОПС. Основным владельцем фонда является ПАО «ВТБ». Клиенты получают оперативную информацию о состоянии счета по СМС, имеют круглосуточный доступ к электронной версии договора. Подробнее про накопительную пенсию в ВТБ 24 рассказано здесь.
  • НПФ «ГАЗФОНД» – крупнейший негосударственный пенсионный фонд по объему капитала. Одна из первых частных финансовых структур на рынке ОПС, осуществляет свою деятельность уже более 23-х лет. Дочерняя организация ПАО «Газпром».

  • НПФ «Благосостояние» – фонд, обеспечивающий корпоративными и частными пенсионными программами практически 100% работников РЖД.

Основным владельцем акций является РЖД. Стабильно предоставляет услуги на рынке ОПС уже на протяжении 22-х лет.

Все фонды – участники программы страхования вкладов, что гарантирует выплаты средств вкладчикам в случае ликвидации структуры.

Перечисление 6%-й части пенсии в НПФ дает возможность гражданам получить дополнительный доход при выходе на пенсию. Те, кто перевел свои средства до введения моратория в 2014 году, смогут увидеть инвестирование накоплений. Рекомендуется выбирать надежные фонды в качестве партнера по программе ОПС – это снизит риск потери инвестиционного дохода и средств накопительной части.

Полезное видео

Предлагаем посмотреть видео том, как оформляется накопительная часть пенсии в НПФ:

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

8 (800) 350-29-87 (Москва)
8 (800) 350-29-87 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно !

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Каждый человек, который имеет официальное трудоустройство, в обязательном порядке формирует свою пенсию. В настоящее время, у каждого человека общая сумма делится на две равные части, которая пополняется работодателем – посредством уплаты налогов и взносов.

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Эти отчисления в пенсионный фонд должны производиться каждым предприятием. Рассмотрим то, как можно отследить свои накопления, а также вопрос об их проверке.

Что это такое

Каждый работодатель в месяц должен начислять и заниматься перечислением взносов за рабочих в ПФР. Помимо Пенсионного фонда, также стоит производить отчисления в органы ФСС и ФФОМС.

К примеру, когда человек берёт больничный, орган ФСС выплачивает пособие, которое должно перечисляться при временной нетрудоспособности. Тем же самым занимается Пенсионный фонд России, когда необходимо выплачивать пенсию по достижении некоторого возраста.

Здесь стоит помнить, что пенсионные и другие типы отчислений работодатель должен делать из своих средств, и он не имеет права вычитать эти суммы из зарплаты сотрудника. Что касается пенсионных отчислений, то они подразделяются на две категории: на страховую пенсию и накопительную.

Стоит отметить, что с 2014 года выплаты не производятся в пользу формирования накопительной части, поскольку все средства идут на пополнение страховой части.

Когда производится

Выплаты, которые должны идти на пополнение пенсионных накоплений каждого человека, должны производиться по 15 числам в каждом месяце. В это время работодатель оплачивает взносы за предыдущий месяц.

Иными словами, если работодатель вносит отчисления 15 октября, то эти отчисления производятся за отработанный сентябрь месяц.

Обязательно стоит помнить о сроках произведения отчислений, чтобы впоследствии у сотрудников на предприятии не возникло разногласий с сотрудниками Пенсионного фонда.

Кто платит страховые взносы

Отчисления в ПФР обязаны производиться следующими категориями лиц и предприятиями:

  1. Организации, производящие выплаты согласно любым соглашениям в пользу физических лиц.
  2. ИП: за лиц, в пользу которых производились выплаты денег за работы или услуги по договорам любого рода, а также за себя.
  3. Нотариусы, адвокаты и прочие категории самозанятых граждан.
  4. Физические лица, при ситуации, когда они производят выплаты согласно любым соглашениям, и в тех ситуациях, когда они не выступают в качестве индивидуальных предпринимателей.

Видео: Как узнать?

Тарифы в 2020 году

Несмотря на то, что в пенсионной сфере постоянно проводятся изменения в законодательной базе, общий тариф на отчисления в ПФР не изменяются. На 2020 год он составляет те же 22% от заработной платы, при условии, что выплаты не могут превысить годовой лимит.

Если же он превышен, то отчисления составляют 10% от заработка.

Те лица, которые уплачивают взносы самостоятельно, также будут выплачивать фиксированные взносы в Пенсионный фонд, которые составляют 26% от МРОТ. При этом данная сумма умножается на 12 месяцев.

Получается, что исходя из действительного размера МРОТ, который составляет 7500 рублей, общая сумма фиксированного взноса за год будет составлять 23400 рублей.

Дополнительные тарифы на ОПС

Дополнительные тарифы для отчислений в ПФР вводятся для тех работодателей, которые имеют рабочие места на вредном производстве. Иными словами, если они производят отчисления в пользу тех лиц, которые имеют право на получение льготной пенсии.

Будет ли доплата к пенсии после 80 лет в 2020 году? Узнайте в этой статье.

Суммы, не подлежащие обложению

Стоит обязательно помнить о том, что в отличие от налога на доход физлиц, учитываемого в соответствии с премиями, окладами и районным коэффициентом сотрудника, величина согласно страховым взносам не включается в зарплату. Иными словами, сотрудник на предприятии получает зарплату за вычетом налога на доход физлиц.

Что касается ситуации с уплаты средств в ПФР, то плательщик должен перечислять определённую сумму, исходя из доходов, при этом не удерживать данную сумму из зарплаты.

Каким образом можно узнать размер отчислений в ПФР с зарплаты

Сумма отчислений должна зависеть от статуса плательщика. Для тех предприятий, которые работают при общем режиме налогообложения, он составляет 22% от заработка. Также могут приплюсовываться 10% при тех ситуациях, когда размер доходов составляет больше 800000 рублей.

Эта сумма должна рассчитываться по совокупности объема заработной платы для каждого сотрудника.

Организации, которые используют упрощённую систему, должны платить 20%. По такому же тарифу за своих сотрудников платят индивидуальные предприниматели.

Реквизиты для уплаты

Важно понимать, что для плодотворного сотрудничества с Пенсионным фондом России обязательно стоит иметь реквизиты, по которым необходимо оплачивать все взносы. Если работодатель или самозанятый гражданин произведет оплату по неверным реквизитам, то в этом случае будет очень сложно доказать, что оплата производилась своевременно.

И данные отчисления будет достаточно нелегко зачислить на необходимый счёт.

Именно поэтому приведем список реквизитов для оплаты различных категорий страховых взносов:

  1. Для выплаты на формирование страховой части трудовой пенсии.
  2. Для выплаты на формирование накопительной части пенсии.
  3. Взносы для ОМС, которые зачисляются в бюджет ФФОМС.
  4. Взносы на ОМС, которые зачисляются в бюджет ТФОМС.

Коды бюджетной классификации

В следующем списке приведем коды бюджетной классификации для различных типов страховых взносов, перечисляемых работодателями и самозанятыми гражданами:

  1. Для выплат на формирование страховой части пенсии – 39210202010061000160.
  2. Для выплат на формирование накопительной части пенсии – 39210202020061000160.
  3. Взносы для ОМС, которые зачисляются в бюджет ФФОМС – 39210202100081000160.
  4. Взносы на ОМС, которые зачисляются в бюджет ТФОМС – 39210202110091000160.

Порядок перечисления средств

Все взносы начисляются сотрудниками бухгалтерии, таким образом, все выплаты в пользу работника умножаются на сумму по страховому тарифу. Данная формула является единой для каждого предприятия — она не может зависеть от режима налогообложения.

Бухгалтерия за отчетный период начисляет 22% от заработка рабочих в ПФР. Если зарплата достигла уровня более 624000 рублей, то тариф должен составлять 10%. К примеру, если сотрудник получает каждый месяц 20000 рублей, бухгалтерия каждый месяц начисляет 4400 рублей.

Для некоторых предприятий предусматриваются льготные тарифы по страховым взносам. К примеру, для области информационных технологий он должен составлять 8%. Что касается доходов работников, работодатели уплачивают взносы согласно повышенному тарифу — на 6% больше.

Это касается тех граждан, которые заняты на тяжелом производстве.

Важно помнить, что каждое предприятие должно соблюдать определенные сроки для того, чтобы вовремя вносить отчисления. Если происходит нарушение этих сроков, то могут возникать проблемы при перерасчете полной суммы на лицевом счёте работника, на котором формируется страховая часть.

Отчисления нужно производить строго до 15 числа любого месяца. Иными словами, оплата производится за каждый предыдущий месяц.

Как проверить по СНИЛС

Отчисления в ПФР должны отражаться на индивидуальном счете каждого гражданина. Иными словами, на персональном лицевом счёте. Важно обязательно помнить, что в ситуации, когда человек решил использовать свою накопительную пенсию, то узнать размер пенсионных накоплений можно по номеру СНИЛСа.

Для того, чтобы это сделать, необходимо связаться с сотрудниками Пенсионного фонда и предоставить всю необходимую контактную информацию, чтобы сформировать запрос.

Через Интернет

Не стоит забывать, что пенсионные отчисления, которые формировались на лицевом счёте каждого человека, можно также проверить через специализированный информационный портал «Госуслуги». Помимо этого, имеется возможность заказать необходимую справку на официальном сайте ПФР.

Получается, что у каждого российского гражданина, который является официально трудоустроенным, имеется свой лицевой счет в ПФР, на который поступают отчисления со стороны работодателя. Каждый человек имеет полное право на то, чтобы узнать состояние лицевого счета в любое время.

Категория застрахованного лица в пенсионный фонд 2020 году.Она здесь.

Какие есть льготы пенсионерам по налогу на имущество физических лиц? Узнайте далее.

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • 8 (800) 700 95 53

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Если работник трудоустроен официально, то работодатель обязательно делает отчисления в пенсионный фонд. Сумма высчитываются относительно заработной платы и передается в ПФР. Эти деньги идут на поддержание пенсионных выплат текущим пенсионерам и на формирование будущей пенсии самого работника.

В последнее время вопрос пенсионных отчислений весьма актуален. Многие граждане интересуются, сколько отчисляется в Пенсионный Фонд с зарплаты, как распределяются эти деньги, как отслеживать свои накопления. Поэтому портал Бробанк.ру провел анализ и дал ответы на важные для россиян вопросы.

Сколько от зарплаты идет в Пенсионный Фонд

Работодатель проводит довольно много отчислений из заработной платы работника, и это не только обязательный 2НДФЛ. По закону он обязан сам проводить социальные вычеты из зарплаты и перечислять эти деньги в бюджет.

Что вычитает работодатель кроме налогов:

  • отчисления в Пенсионный Фонд с зарплаты составляют 22% от начисленной суммы;
  • также уплате подлежит взнос в фонд Медицинского страхования — 5,1%. Фактически это оплата за медицину (так что, она у нас совсем не бесплатная);
  • фонд социального страхования — 2,9%. Этот фонд занимается выделением средств на оплату больничных. Так что, за свой больничный мы по факту тоже платим.

Пенсионные отчисления в процентах от зарплаты — самая большая затратная часть. В целом работодатель платит в госорганы 30% от начисленной зарплаты, плюс к ним добавляется еще НФДЛ 13%. По закону НДФЛ выплачивается с начисленной заработной платы, а все остальные взносы — отталкиваясь от размера зарплаты, но за счет самого работодателя.

Конечно, многим работодателям не нравится такое положение вещей, и пенсионные отчисления с зарплаты они делают все же за счет самих работников, изначально занижая реальный размер заработной платы.

Как делятся отчисления в Пенсионный Фонд с зарплаты

Итак, процент отчисления в Пенсионный Фонд с зарплаты — 22%. Все эти деньги направляются в ПФР, но разделяются на две большие категории, которые преследуют разные цели:

  • 16% направляются на страховую часть пенсии. Это значительная часть отчислений. По сути эти деньги идут на формирование будущей пенсии гражданина. Чем больше он получает зарплату, чем больше размер пенсионных отчислений с нее, тем выше по итогу будет пенсия.
  • 6% — накопительная часть пенсии. Этой частью гражданин может распоряжаться, перемещать деньги из ПФР в НПФ — негосударственные фонды. То, сколько отчисляется в Пенсионный Фонд на накопительную часть, можно отслеживать, следить за ростом накоплений.

Если рассматривать страховую часть, то как-то отслеживать, сколько вы отдали в ПФР, нельзя, если только делать самостоятельные расчеты. Эти деньги уходят на выплаты действующим пенсионерам. Потом, когда вы тоже достигните пенсионного возраста, государство будет давать вам обеспечение также за счет молодых граждан — так устроена система.

С 1 января 2019 вступил в силу закон, согласно которому все 22% отчислений в ПФР будут направляться на страховую пенсию. Эта норма будет действовать до конца 2021 года.

Такое решение было вызвано тем, что фонд ПФР испытывает серьезные трудности, нехватку средств. Так что, теперь весь процент отчисления в Пенсионный Фонд направляется на одну цель. Накопительный счет и расположенные на нем средства никуда не деваются, им можно управлять по своему усмотрению, но за счет выплат работодателя он пополняться не будет.

Как проводятся отчисления в Пенсионный Фонд от зарплаты

Сам работник может даже не думать об этом. Процент пенсионных отчислений, его расчет и перечисление средств — все это законная обязанность любой компании или предпринимателя, которые нанимают работников.

Расчет выплат ведется только с официальной зарплаты работника. Если он получает выплату в конверте, никаких отчислений не последует. Если частично в конверте, то отчисления будут рассчитаны только от официально проведенной суммы.

Если вы трудоустроены неофициально, процент отчислений в ПФР браться не будет. Ваша пенсия никак не будет формироваться.

По закону пенсионные отчисления в России выплачиваются работодателем не позднее 15 числа следующего месяца. То есть за заработную плату, полученную работником в марте, компания должна сделать взнос не позже 15 апреля.

Любой бухгалтер знает, сколько с зарплаты отчисляется в пенсионный фонд. К назначенному времени специалист проводит все расчеты и направляет средства со счета компании на специальный счет ПФР. Небольшие ИП обычно не держат в штате постоянных бухгалтеров и нанимают временных, которые также делают все расчеты и совершают переводы.

Как проверить, делает ли работодатель отчисления

Каждый гражданин имеет доступ к информации о размере своей накопительной пенсии, на которую уходит 6% от отчислений. По логике, если выплачиваются эти 6%, то 16% на социальную пенсию тоже были выплачены. Если знать, сколько перечисляют в Пенсионный Фонд с зарплаты на накопительную часть, то можно без труда выявить оставшиеся 16%.

Например, вы видите, что в прошедшем месяца ваш накопительный счет пополнился на 1800 рублей, соответственно, это 6%. Нам же нужно вычислить 16%. Путем математических вычислений получаем, что 16% — это 4800 рублей. Сколько платится в Пенсионный Фонд с зарплаты в этом случае — 4800+1800, то есть 6600 рублей.

Как получить информацию о состоянии накопительного счета :

  • на портале Госуслуг при условии наличия на нем регистрации;
  • в территориальном отделении ПФР при наличии паспорта в порядке очереди.

Если вы видите, что накопительный счет не пополнился или пополнился, но на меньшую сумму, можно задавать вопросы работодателю. Такое действие является незаконным. Для начала просто обратитесь к бухгалтеру или к руководству. Не исключается, что это просто банальная ошибка, которая тут же будет исправлена. Бухгалтера прекрасно знают, сколько процентов идет в Пенсионный Фонд, но человеческий фактор не исключается.

Если же работодатель «встал в стойку», то в первую очередь вам нужно обратиться с заявлением в сам ПФР. За этим последует разбирательство. Также можно обратиться сразу с заявлением в суд, так как это прямое нарушение ваших прав. Обращения принимаются в течение трех месяцев после обнаружения нарушения.

Проблемы при отслеживании информации

С начала 2019 года у граждан возникают проблемы с получением информации. Процент пенсионных накоплений в части накопительного типа пенсии временно переводится на страховой счет. В итоге счет, на котором можно отслеживать движение, не пополняется. Накопительная пенсия заморожена до конца 2021 года, движения средств не будет в любом случае, даже если работодатель верно исполняет все свои обязательства.

Так что, какой передал процент от зарплаты в Пенсионный Фонд работодатель, можно узнать только при непосредственном обращении в ПФР. Если у вас есть сомнения, лучше это сделать. Обычно, если работодатель — крупная и стабильная компания, проблем не возникает. А вот если это небольшое ИП, могут возникнуть махинации.

Мы разобрались, какой процент работодатель отчисляет в Пенсионный Фонд. Сверх вашей зарплаты в этот орган уходит 22% Сумма немаленькая, но именно она формирует вашу будущую пенсию. Если вас не устраивает то, сколько отчисляют в Пенсионный Фонд, вы правомочны софинансировать свою будущую пенсию и класть на свой накопительный счет дополнительные суммы. В этом случае дополнительный процент отчислений в Пенсионный Фонд формируете вы сами.

Прошлой статье, когда мы открывали рубрику «Инвестиции», мы коснулись парадоксального на первый взгляд вопроса: как связаны инвестиции и формирование нашей будущей пенсии. Казалось бы, самый правильный путь развития – вложить свой капитал в выгодные инвестиции, а на старости лет жить на проценты от вложенного капитала. Но жизнь порой преподносит сюрпризы, и то, что вчера казалось выгодной инвестицией, сегодня может обернуться катастрофой и разорением. Поэтому с точки зрения диверсификации рисков будет нелишним позаботиться о своей будущей пенсии. Причем позаботиться об этом необходимо уже сейчас.

В 2002 году в нашей стране была проведена пенсионная реформа. До проведения реформы пенсия формировалась по распределительному принципу. Суть распределительного принципа заключается в том, что пенсия старшему поколению выплачивается за счет трудоспособного населения, от доходов которого в том или ином виде удерживается определенная часть. Пенсия пенсионерам выплачивается за счет отчислений, который работодатель обязан перечислять в пенсионный фонд пропорционально выплачиваемой заработной плате.

После проведения реформы в пенсионную систему были введены элементы накопительного принципа формирования пенсии. Суть данного принципа заключается в том, что пенсия будет формироваться не только за счет распределения текущих поступлений в пенсионный фонд, но и за счет накопления определенной части своих прошлых отчислений на специальных счетах.

Как формируется будущая пенсия

Трудовая пенсия формируется за счет взносов работодателей. В соответствие с действующим законом каждый работодатель обязан производить отчисления в сумме 22% от выплачиваемой зарплаты в пенсионный фонд. При этом эти отчисления производятся не из той зарплаты, которую Вы получаете на руки, хотя, конечно же, и являются косвенной частью Вашего дохода. Вас доход мог быть бы лучше при условии, что работодатель не производит данные выплаты.

Трудовая пенсия, которую Вы будете получать при достижении пенсионного возраста, складывается из 3 частей:

  • Базовой
  • Страховая
  • Накопительная

Рассмотрим каждую из частей подробнее.

Базовая часть пенсии

Базовая часть пенсии выплачивается каждому работнику, достигшему пенсионного возраста, имеющему трудовой стаж не менее 5 лет. Данная часть пенсии у всех пенсионеров не зависит ни от стажа работы (за исключением минимального), ни от заработной платы работника. Размер базовой части пенсии фиксирован – в настоящий момент он составляет 3610 рублей в месяц. Конечно же, государство периодически производит индексацию этой суммы с учетом действующей инфляции. При этом Вы как работник никак не можете повлиять на эту базовую часть будущей пенсии.



Страховая часть пенсии

Страховая часть пенсии формируется за счет отчислений работодателя в сумме 10% от заработной платы работников. Отчисления направляются в пенсионный фонд и учитываются на специальном индивидуальном лицевом счете работника. Однако данные отчисления также расходуются на выплату пенсии нынешним пенсионерам. Именно поэтому даже с учетом проведенной реформы в формировании пенсии остались элементы распределительной системы.

После выхода работника на пенсию средства, накопленные на специальном лицевом счете, делятся на количество месяцев, из расчета средней продолжительности жизни. Например, на 2013 года этот срок установлен в 228 месяцев.



С учетом инфляции к моменту выхода на пенсию средства, учитываемые на лицевом счете, подвержены обесцениванию. Государство пересчитывает страховую часть пенсии с учетом официального курса инфляции. Но учитывая тот факт, что реальная инфляция превосходит цифры официальной, обесценивание страховой части пенсии неизбежно.

Как уже было упомянуто, страховая часть после выхода на пенсию делится на определенное количество месяцев и ежемесячно выплачивается пенсионеру. А что произойдет, если пенсионер умрет раньше этого срока? Неиспользованная часть пенсии не перечисляется наследникам, а просто передается в пенсионный фонд. Также очевидно, что размер страховой части прямо зависит от заработной платы работника и стажа работы, но работник не может прямо влиять на размер индексации страховой части и не может управлять страховой частью пенсии.

Накопительная часть пенсии

В соответствии с действующим законом накопительная часть пенсии формируется только у людей, младше 1967 года рождения. На формирования накопительной части пенсии направляются отчисления в размере 6% от заработной платы работника. Данная часть учитывается на специальной части лицевого счета работника.

При выходе на пенсию накопительная часть пенсии, также как и страховая, делится на 228 месяцев, и ежемесячно выплачивается пенсионеру в составе трудовой пенсии. Но важным отличием накопительной части от базовой является то, что в случае смерти пенсионера неиспользованная часть накопительной пенсии будет передана наследникам.

Работник накопительную часть своей будущей пенсии может оставить как в пенсионном фонде под управлением управляющей компанией, так и передать в управление негосударственным пенсионным фондам (НПФ). Основная цель передачи накопительной части пенсии негосударственным пенсионным фондам – увеличение накопительной части пенсии путем получения дохода от инвестиционной деятельности. Дело в том, что данные фонды – это профессиональные участники рынка ценных бумаг. Путем грамотного инвестирования пенсионных накоплений в акции, облигации и другие финансовые инструменты негосударственные пенсионные фонды могут приумножить ваши пенсионные накопления во много раз, показав доходность, опережающую уровень инфляции.



Ваша задача в процессе управления накопительной частью своей будущей пенсии – это грамотный и ответственный выбор фонда, который будет управлять накопительной частью Вышей пенсии. В одной из наших будущих статей мы обязательно во всех подробностям остановимся на данном вопросе. Чтобы ничего не пропустить – обязательно подпишитесь на наши новости.

Кроме того, с будущего года в силу вступают существенные изменения, на которые также стоит обязательно обратить внимание. На этом вопросе мы также остановимся отдельно. Так что работы у нас с Вами предстоит достаточно много. Поэтому данную статью следует рассматривать лишь как вступление к изучению данной темы.

Резюме

Давайте соберем все наши новые знания в области формирования будущей пенсии в небольшую шпаргалку, чтобы ее иметь всегда под рукой и в случае необходимости все быстренько вспомнить.



В самом начале статьи мы подняли вроде бы вполне нелогичный на первый взгляд вопрос – как связаны инвестиции и будущая пенсия. Ситуация начинает немножко проясняться – с помощью грамотного инвестиционного управления можно влиять на размер будущей пенсии. Но в данном вопросе много нюансов, о которых, как уже говорилось, поговорим в следующих статьях. До скорых встреч!


Пенсионный фонд России проиндексирует с 1 января 2019 года пенсии по старости на 7,05% и на 6,6% и 6,3% в 2020-2021 годах соответственно. В результате среднегодовой размер страховой пенсии по старости в следующем году составит 14 075 руб. А к 2024 году это позволит увеличить пенсии до 20 тыс. рублей.

Кто имеет право на пенсию?

В России женщины выходят на пенсию в возрасте 55 лет, мужчины — в 60 лет. Большинство из них получают страховую пенсию по старости.

В Госдуме до конца 2018 года должны рассмотреть законопроект об изменении пенсионной системы. Он среди прочего предполагает увеличение пенсионного возраста — до 63 лет для женщин и 65 лет для мужчин. Президент России Владимир Путин предложил соблюдать равенство и для женщин поднять возраст выхода на пенсию тоже только на 5 лет — до 60 лет.

Страховая пенсия по старости формируется за счет отчислений работодателем страховых взносов в Пенсионный фонд России (ПФР). Размер отчислений — 22% от зарплаты сотрудника, и они тоже делятся на две части. 6% — солидарный тариф, эти средства идут на выплату пенсий сегодняшним пенсионерам.

Оставшиеся 16% — индивидуальный тариф, который либо полностью идет на формирование страховой пенсии, либо 6% из них идет на формирование накопительной пенсии, а 10% — страховой.

Средства, направленные на формирование страховой пенсии, автоматически пересчитываются в пенсионные баллы и фиксируются на индивидуальном счете, но не как реальные деньги, а в виде пенсионных прав. Сами деньги направляются на выплату пенсий нынешним пенсионерам.

Ранее Минфин и ЦБ предложили новую систему пенсионных накоплений. Ее концепцию вынесут на общественное обсуждение в октябре-ноябре текущего года.

Что влияет на размер страховой пенсии?

На размер страховой пенсии по старости влияет сумма страховых отчислений в ПФР и страховой стаж. То есть чем выше ваша зарплата (естественно, белая), тем большие отчисления делает работодатель и тем больше будет пенсия. Что касается стажа, то сейчас для назначения страховой пенсии по старости нужно отработать минимум девять лет. С 2019 года этот показатель составит десять лет, а в 2024 году — 15 лет и зафиксируется.

Отчисляемые в ПФР взносы переводятся в условные единицы — пенсионные баллы. Их количество зависит от продолжительности трудового стажа и суммы уплаченных страховых взносов в пенсионный фонд. На сайте ПФР, указав размер зарплаты, можно узнать количество начисленных за год баллов.

Баллы начисляются за каждый отработанный год. Стоимость балла ежегодно индексируется. В 2018 году она составляет 81,49 руб.

В размер страховой пенсии включена также фиксированная выплата, которая гарантируется государством и устанавливается в твердом размере. В 2018 году она составляет 4982,9 руб.

Чтобы посчитать страховую пенсию по старости, нужно количество баллов умножить на их стоимость и прибавить к полученной сумме фиксированную выплату. Самостоятельно сделать это может далеко не каждый, поэтому на сайте ПФР есть калькулятор, воспользовавшись которым можно узнать размер своей страховой пенсии по старости.

К примеру, у женщины 1963 года рождения с зарплатой 40 тыс. руб., стажем 30 лет и двумя годами декретного отпуска страховая пенсия составит 17 934 руб. Правда, цифра эта приблизительная, так как очевидно, что за 30 лет стажа ее зарплата неоднократно менялась, а при использовании калькулятора указывается примерная средняя зарплата. Точную сумму страховой пенсии по старости рассчитывают сотрудники ПФР при ее назначении, имея данные по зарплате за все годы стажа.

Что такое накопительная пенсия?

Помимо страховой пенсии у части граждан до 2014 года формировались пенсионные накопления. Они есть у россиян 1967 года рождения и моложе, если их работодатели уплачивали страховые взносы на финансирование накопительной пенсии. Если человек получал зарплату в конверте, то никаких страховых взносов работодатель за него не отчислял. С 2014 года действует мораторий на формирование средств пенсионных накоплений.

Небольшие суммы пенсионных накоплений есть у мужчин 1953–1966 годов рождения и женщин 1957–1966 годов рождения. Дело в том, что в 2002–2004 годах работодатели уплачивали страховые взносы в счет накопительной пенсии и этой категории работников тоже. Но в 2005-м законы изменились, и компании перестали делать такие отчисления. Тем не менее какие-то суммы пенсионных накоплений у людей этого возраста есть.

Также пенсионные накопления есть у участников программы государственного софинансирования пенсий и владельцев сертификата на материнский капитал (если эти средства матери направили на свою будущую пенсию).

Какую доплату к пенсии я получу, если участвовал в программе софинансирования?

Стать участником программы госсофинансирования пенсий можно было с 1 октября 2008 года до 31 декабря 2014 года. Государство предлагало гражданам делать отчисления в счет своей будущей пенсии и брало на себя обязательство удвоить сумму годовых накоплений, но не более чем 12 тыс. руб. В народе эту программу прозвали "тысяча на тысячу".

Для людей пенсионного возраста, которые не обратились за пенсией, а продолжали работать, государство увеличивало сумму добровольных отчислений сразу в четыре раза. То есть если человек перечислял на софинансирование 12 тыс. руб. в год, государство добавляло еще 48 тыс. руб. — и получалась прибавка к пенсии 60 тыс. руб.

Где "хранится" накопительная пенсия, кто мне будет ее выплачивать?

Граждане, формирующие пенсионные накопления, могут на ежегодной основе определяться со способом их формирования и выбрать страховщика: Пенсионный фонд России (ПФР) или негосударственный пенсионный фонд (НПФ).

Чтобы накопления не съедала инфляция, эти средства не лежат без дела, а инвестируются. Причем закон специально оговаривает, в какие активы могут инвестироваться пенсионные деньги. Это не могут быть высокорискованные активы. Чаще всего это государственные ценные бумаги, облигации, то есть активы, которые приносят хоть и небольшой, но стабильный и гарантированный доход.

Если накопительная пенсия у человека формировалась в одном из НПФ, именно фонд занимается учетом пенсионных накоплений, их инвестированием и впоследствии будет выплачивать накопительную пенсию.

Если же человек сделал выбор в пользу ПФР, то именно он ведет учет накоплений и будет выплачивать пенсию. А вот инвестированием денег в этом случае занимается управляющая компания (УК) — специальная организация, которая имеет разрешение на работу с пенсионными деньгами и которой ПФР отдает пенсионные накопления в доверительное управление. То есть управляющие компании выступают "подрядчиками" ПФР и выполняют строго определенную функцию — инвестирования средств. Выбрать управляющую компанию должен сам гражданин.

Если гражданин никогда не подавал соответствующих заявлений, то есть является "молчуном", он автоматически формирует свои пенсионные накопления через Пенсионный фонд России, и инвестирует их в этом случае государственная управляющая компания Внешэкономбанк, с которой у ПФР заключен договор доверительного управления.

Могу ли я забрать всю накопительную пенсию одномоментно?

Единовременно пенсионные накопления выплачиваются человеку, если размер его накопительной пенсии не превышает 5% от размера страховой. Также одномоментно получить всю накопленную сумму могут получатели пенсий по инвалидности и по случаю потери кормильца.

Все остальные, имеющие накопительную пенсию, могут выбрать срочные или бессрочные выплаты.

При обращении за срочной выплатой человек сам определяет, как долго ему будут выплачиваться накопления. Правда, этот срок не может быть меньше десяти лет. Определить размер ежемесячной доплаты к пенсии по старости можно, разделив сумму накоплений на количество месяцев выплаты.

Срочная выплата может быть только из средств, которые сформированы в рамках программы софинансирования или материнского капитала. Еще важно знать: в случае смерти человека, получавшего срочные выплаты, остаток суммы может быть передан наследникам.

При выборе бессрочной выплаты человек получает свои накопления каждый месяц до конца жизни. Размер такой выплаты зависит от ожидаемого периода жизни пенсионера, продолжительность которого ежегодно определяет государство. В 2018 году этот период составляет 20,5 года, или 246 месяцев. Чтобы посчитать величину ежемесячных бессрочных выплат, нужно размер накоплений разделить на 246 месяцев.

Как начисляется пенсия людям, не имеющим стажа?

У таких граждан нет права на страховую пенсию.

Когда женщины достигают возраста 60 лет, а мужчины — 65 лет, государство назначает им социальную пенсию по старости. Она выплачивается не из страховых взносов, перечисленных в ПФР, а из средств федерального бюджета.

С 1 апреля 2018 года социальные пенсии по старости составили 9045 рублей. В 2019 году планируется проиндексировать их на 2,4% до 9 215 рублей.

Как начать получать пенсию?

Чтобы получать пенсию, человек должен обратиться в ПФР в своем городе либо в многофункциональный центр (МФЦ). Также можно направить заявление в электронном виде через личный кабинет гражданина на официальном сайте ПФР. Сделать это можно, как только у человека появилось право на пенсию. И в течение десяти дней с момента подачи заявки пенсия должна быть назначена.

Пенсия будет начисляться только с момента подачи заявления в фонд или дня обращения в МФЦ.

Перечень документов, необходимых для назначения пенсии, представлен на сайте ПФР РФ.

Пенсионный фонд рекомендует начать сбор документов за полгода до наступления права на пенсию.

Мария Селиванова, Арина Раксина

Читайте также: