Как исправить в зик взносы пфр

Часто возникают ситуации, когда нужно исправить расчет прошлых периодов. При таких исправлениях может уменьшиться облагаемая база, а также могут возникнуть «отрицательные» взносы. В том числе, из допущенных ошибок в прошлых периодах, может появиться необходимость в доначислении взносов. Хуже всего, что такие ошибки могут выявится во время проверки контролирующими органами.

Согласно правилам проверки отчетности для ПФР (расчета РСВ-1), в ней не допускается «отрицательные» взносы. Также законодательство не предусматривает «переброску» сумм сведениях персонифицированного учета между разными застрахованными лицами. При предоставлении недостоверной или неполной информации, в соответствии с законодательством, нужно их уточнить, подав более точные или корректирующие сведения.

Теперь мы предлагаем рассмотреть использование описанных новых возможностей на практике

Для более подробного ознакомления c примерами изменений перейдите по ссылкам:

Нужно отметить, что ПФР не предусмотрена публикация полной методики заполнения и подачи сведений в различных ситуациях. Как показывает практика, исходя от сложившихся обстоятельств, инспекторы могут предоставить рекомендации, каким образом подается корректирующая отчетность.

По единой форме РСВ-1 предоставляется два способа корректировки. Первый - на титульном листе расчета указывается, что документ является корректирующим, а также его номер корректировки и его тип


Второй - расчет может содержать корректирующий или отменяющий разделы


Расчет также включает раздел 4, в котором указываются доначисленные за текущий отчетный период взносы за прошлые периоды


и соответствующую строку 120 в разделе 1


До недавних пор отсутствовали четкие рекомендации ПФР, в какой ситуации и какими из этих возможностей корректировки нужно воспользоваться, и как их нужно комбинировать.

Но теперь по указанию правления ПФР (письмо от 25.06.2014 № НП-30-26/7951), предоставляются рекомендации по тому, в каком порядке вносятся корректировки в отчет.

Как мы уже сказали, существует два допустимых метода для уточнения и внесения изменений в расчет. Выбор зависит от того, сколько после окончания отчетного периода прошло времени: если до первого числа 3-его календарного месяца, следующего за отчетным периодом – отчетность подается в виде уточненного расчета РСВ-1. После истечения этого срока – с указанием данных в разделе 4 и строке 120 с представлением отменяющих или корректирующих разделов 6

Может быть и так, что за выбранный ПФР срок, данные разносились по индивидуальным лицевым счетам застрахованных лиц в базе. Тогда после разнесения, счета должны быть предоставлены с изменениями в виде корректирующих или отменяющих сведений. В связи с этим различные управления ПФР могут по-разному относиться к этим рекомендациям, поэтому в зависимости от управления, последний срок для подачи скорректированного расчета может отличаться в меньшую или большую сторону.

То что, содержится в письме ПФР, относится к корректировке сведений, которые касаются лицевых счетов застрахованных лиц (т.е. уточненный расчет с типом корректировки 2). Те расчеты, у которых тип корректировки 1 или 3, принимаются в любое время после завершения отчетного периода и без разделов 6.

Отметим, о том, как заполнить данные в строках расчета при заполнении раздела 4 и строки 120 в письме не указывается. Поэтому в данном случае мы рекомендуем использовать порядок заполнения и правила проверки по РСВ-1.

Новые возможности версии 2.5.84

До новой версии 2.5.84, при необходимости изменения вносились в документы за прошлые периоды, при этом вручную формировались и заполнялись корректирующие формы не зависимо от способа подачи исправлений.

Новая версия позволяет регистрировать исправления в учете по страховым взносам и использовать эту информацию для автоматического формирования отчетности. Таким образом, доходы для исчислений взносов и сами исчисленные взносы можно регистрировать, указывая не только месяц, в течение которого они были начислены, но и месяц, ЗА который они начислены


Также в новой версии:

  • Появился документ «Перерасчет страховых взносов», позволяющий выполнять перерасчеты взносов и регистрировать их в ткущем периоде за предыдущий. Таким образом, отпадает необходимость в том, чтобы вносить изменения в документы «Начисление страховых взносов» прошлых периодов «задним числом». Последний способ также может быть использован, но это может потребоваться том в том случае, когда еще есть возможность подать уточненный расчет. Проще говоря, в зависимости от ситуации и требований ПФР, можно самостоятельно выбрать способ, по которому будет автоматически формироваться корректирующая отчетность
  • Появился новый документ «Акт проверки страховых взносов», через который можно проводить регистрацию доначисленных взносов по результатам выездной или камеральной проверки в текущем периоде за предыдущий. Эта информация также используется для автоматического формирования отчетности
  • Внесение изменений в начисления за прошлые периоды с использованием инструментов исправлений, сторнирования и перерасчетов, распределение и регистрация взносов и доходов теперь выполняются автоматически с учетом периода, за который производятся перерасчеты. Благодаря этому снижается вероятность допуска «отрицательных» взносов в отчетности
  • Внесение изменений периодических параметров, которые влияют на исчисление взносов (страховой статус, тариф и др.) можно выполнять с указанием настоящей даты регистрации этих изменений. Таким образом, при расчете страховых взносов изменения будут учитываться, начиная с этой даты
  • В соответствии с зарегистрированными перерасчетами и актами в РСВ-1 теперь автоматически заполняются раздел 4 и строка 120, в том числе корректирующие формы раздела 6


Особенность работы

Из приведенных и рассмотренных выше примеров, мы можем выделить основные принципы работы программы:

  • В разделы 2 и исходные формы раздела 6 заносятся те суммы отчетного периода, которые совпадают по месяцам начислений и получения доходов, а также по исправлениям текущего отчетного периода, которые были в течение него зарегистрированы. Распределение сведений осуществляется по «месячным» строкам, а конкретно по дате получения дохода (чтобы не получить отрицательные суммы)
  • «Поздние» корректировки (например, в случаях, когда месяц начисления значится после окончания исправляемого отчетного периода), заносятся в раздел 4. При этом отбираются исправления, которые были зарегистрированы с начала года до конца текущего отчетного периода. Доходы при таких поздних исправлениях будут отражены только в корр. формах раздела 6 (или в документах перс. учета до 2014 г.). Распределение данных ведется по «месячным» строкам - по датам получения дохода
  • Если присутствуют «поздние» исправления (по месяцу начисления), то можно сформировать корр. формы при формировании самого комплекта исходных данных. При этом в корр. формах в доходах и взносах будут отражены все суммы за отчетный период, у которых месяц начисления не превышает конца данного отчетного периода. Заполнения показателя доначисленных взносов с 2014 года выполняется по учетным данным, без анализа представленных ранее разделов 6

Также следует отметить такие особенности, как:

  • В карточке учета по страховым взносам используются месяцы дат, в которые был получен доход
  • Аналитические отчеты, например такие как анализ начисленных взносов и налогов, отражают доходы в двух разрезах: по месяцу получения дохода и по месяцу начисления. Те варианты, которые ориентированы на указание того, что потребуется перечислить в бюджет, отражают данные по месяцам начисления. А те варианты, которые ориентированы на анализ данных из РСВ-1, в качестве первой группировки используют месяц получения дохода, а в качестве второй – месяц его начисления
  • Порядок заполнения отчета 4-ФСС остался без изменений
  • Порядок исчисления взносов ФСС на страхование от НС и ПЗ также остался без изменений
  • Прежним остался порядок работы с документом «Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам и ЕСН», в нем по-прежнему регистрируют данные «месяц в месяц»
  • Во время перехода на новую версию с предыдущей, происходит автоматическое заполнение новых видов дат вместе с периодом их регистрации в уже имеющиеся данные

Заполнение производственного календаря на 2015 год

По статье 112 ТК РФ, Правительством РФ переносятся выходные дни, которые приходятся на «январские» праздники (на 1-8 января) на любые рабочие дни в соответствующем году. Также могут быть перенесены и другие выходные, которые пришлись на нерабочие праздничные дни. В противном случае они будут «автоматически» перенесены на рабочие дни, которые следуют после праздничных.

Таким образом, в 2015 году в нерабочие праздничные попадают 4 выходных, два их которых «январские» (3 и 4 января), и остальные «весенние» (8 марта и 9 мая). В связи с этим, Правительство приняло Постановление от 27.08.2014 № 860, в соответствии с которым в 2015 году будут перенесены выходные:

  • 3 января на пятницу 9 января
  • 4 января на понедельник 4 мая

В новой версии 2.5.84 производственный календарь на 2015 год автоматически заполняется в соответствии с указанным постановлением. Если до обновления производственный календарь был не заполнен, то при переходе на версию 2.5.84, календарь на 2015 год заполняется в соответствии с Постановлением, т.е. с переносом двух выходных январский дней, включая выходные, совпавшие с 8 марта и 9 мая


Если до перехода на новую версию, перенос выходных дней выполнялся вручную, например, все выходные переносились на следующие рабочие дни, то после обновления нужно будет сверить и отменить, при необходимости, неправильно перенесенные вручную дни. Для того, чтобы отменить перенос таких дней, нам нужно нажать правой кнопкой мыши на «ошибочный» день и затем выбрать пункт «Отменить перенос выходного дня»


Мы рекомендуем после обновления (в том числе после корректировки, если она была произведена) сравнить календарь с другими календарями.


Перерасчеты составляют неотъемлемую часть расчета заработной платы. Поступающие в бухгалтерию с некоторым опозданием сведения о больничных листах, отпусках или прогулах работников влекут перерасчеты зарплаты и, соответственно, страховых взносов. Об отражении расчетов и перерасчетов страховых взносов в учете и регламентированной отчетности в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» редакции 3 рассказывают эксперты 1С.

При перерасчете заработной платы возникает необходимость в перерасчете страховых взносов. Кроме того, причиной перерасчета взносов может быть и изменение тарифа в течение года или обнаружение ошибок, например, невключение расчета в базу по страховым взносам.

В этих случаях у бухгалтера возникают вопросы о необходимости, обязанности и праве подавать уточненные сведения в ИФНС.

Согласно пункту 1.2 Порядка заполнения расчета по страховым взносам, приведенному в Приложении № 2 к приказу ФНС России от 10.10.2016 № ММВ-7-11/551@, плательщик обязан внести необходимые изменения в Расчет и представить в налоговый орган уточненный отчет, если обнаружились неотраженные или неполные сведения, а также ошибки, приводящие к занижению суммы страховых взносов, подлежащей уплате.

Принимая решение, подавать ли уточненный расчет, бухгалтер должен ответить на следующие вопросы:

  • все ли сведения были отражены;
  • были ли допущены ошибки, и привели ли они к занижению суммы страховых взносов к уплате.

Представление уточненного Расчета может быть обязанностью, правом и вынужденной необходимостью.

Уточненный Расчет по страховым взносам

Обязанность сдать уточненный расчет возникает, если после представления отчета в ИФНС оказалось, что переданы неполные или неверные сведения о сотрудниках, или обнаружились ошибки, приводящие к занижению суммы страховых взносов к уплате.

Виды распространенных ошибок, требующих обязательного представления уточненного Расчета:

1. Сотрудник не сообщил своевременно об изменениях в своих личных данных, и в ИФНС представлены недостоверные сведения о нем в Разделе 3 Расчета.

2. Сотрудник работал в подразделении, у которого есть право на применение льготного тарифа страховых взносов. Затем был переведен в подразделение, где применяется основной тариф страховых взносов. Информация о переводе сотрудника поступила в бухгалтерию с опозданием. Расчет взносов был произведен ошибочно по льготному тарифу.

3. На этапе начальной настройки программы «1С:Зарплата и управление персоналом 8» допустили ошибку, исключив премию из расчетной базы по страховым взносам. Исправление ошибки приводит к доначислению взносов.

4. Подразделение с льготным тарифом теряет право на его применение, но информация до расчетчика зарплаты доходит с опозданием. Перерасчет по основному тарифу приводит к увеличению суммы страховых взносов, подлежащей уплате.

5. При расчете страховых взносов в программе не было указано, что должность перечислена в списке вредных профессий, подлежащих обложению по дополнительным тарифам. После обнаружения и исправления ошибки в результате пересчета образовалась недоплата страховых взносов по дополнительным тарифам.

Рассмотрим особенности перерасчета страховых взносов в «1С:Зарплате и управлении персоналом 8» редакции 3 на примерах.

Пример 1

Сотрудница В.С. Плющ работает на складе кладовщиком с окладом 10 000 руб. Склад - обособленное подразделение с правом применения льготного тарифа страховых взносов Резиденты технико-внедренческой особой экономической зоны (рис. 1). После сдачи Расчета за полугодие 2018 года выясняется, что подразделение потеряло право на применение льготного тарифа еще с февраля 2018 года.


Рис. 1. Карточка обособленного подразделения «Склад»

При расчете страховых взносов для подразделения Склад применялся льготный тариф страховых взносов Резиденты технико-внедренческой особой экономической зоны (код тарифа «05»). Этот тариф предусматривает в 2018 году отчисления в ПФР в размере 13 %; в ФСС 2,9 %; в ФФОМС 5,1 %. Именно так и производился расчет взносов для сотрудницы В.С. Плющ. При ежемесячном заработке 10 000 руб. сумма страховых отчислений за месяц составила:

  • в ПФР - 1 300 руб.;
  • в ФФОМС - 510 руб.;
  • в ФСС - 290 руб.

Указанные суммы были отражены в расчете по страховым взносам за I квартал 2018 года.

Когда выяснилось, что подразделение утратило право на применение льготного тарифа страховых взносов, то в соответствии с письмами ФНС России от 25.10.2017 №?ГД-4-11/21611@ и Минфина России от 18.12.2017 №?03-15-06/84443 появилась необходимость представить уточняющий Расчет. Для его формирования надлежит пересчитать страховые взносы с новыми ставками.

В карточке Подразделения следует очистить поле Льготный тариф страх. взносов. Теперь для подразделения применяется тариф, используемый для организации и указанный в карточке Организации на закладке Учетная политика и другие настройки по ссылке Учетная политика в поле Вид тарифа.

В Примере 1 для организации установлен Основной тариф страховых взносов (код тарифа «01»), предусматривающий в 2018 году ставки отчислений: в ПФР в размере 22 %; ФСС 2,9 %; ФФОМС 5,1 %. Очевидно, что в ПФР «недоплачено» 9 % взносов (22 % - 13 %), и изменился код тарифа.

В рассматриваемом Примере 1 для перерасчета взносов следует пересмотреть порядок учета доходов. Для регистрации порядка учета доходов и пересчета страховых взносов прошлого периода предназначен документ Перерасчеты страховых взносов (меню Налоги и взносы). На закладке Сведения о доходах необходимо вручную уточнить все доходы сотрудников. При этом на закладке Исчисленные взносы автоматически будет произведен перерасчет страховых взносов.

В результате перерасчета страховых взносов сотрудницы В.С. Плющ при ежемесячном заработке 10 000 руб. сумма страховых отчислений за месяц составила:

  • в ПФР - 2 200 руб.;
  • в ФФОМС и в ФСС - сумма не изменилась и составила, соответственно, 510 руб. и 290 руб.

После выполнения перерасчетов страховых взносов за I квартал следует подготовить уточняющие Расчеты. Используя сервис 1С-Отчетность, необходимо создать новые отчеты за исправляемые периоды и на Титульном листе указать Номер корректировки (рис. 2). Уточнения коснулись всех сотрудников подразделения, так как у всех изменился код тарифа. Поэтому Разделы 3 в уточненном Расчете формируются по всем сотрудникам подразделения. В других случаях, когда формирование уточненного Расчета вызвано изменениями в данных или начислениях отдельных сотрудников, в Разделе 3 отображаются данные только по этим сотрудникам. Остальные разделы уточняющего Расчета в любом случае заполняются полностью новыми данными.


Рис. 2. Титульный лист уточняющего расчета по страховым взносам за I квартал 2018 года

Право представления уточненного Расчета по страховым взносам

Страхователи могут представить в инспекцию уточненный Расчет, если обнаружили ошибки, приводящие к завышению суммы страховых взносов. На самом деле, при очередном расчете взносов в текущем периоде производится перерасчет, и результат отражается в отчете за очередной период. Варианты ситуаций, позволяющие представить уточненный Расчет:

1. Сотруднику начислили зарплату за полный отработанный месяц. Расчет по страховым взносам сдали в ИФНС, но впоследствии выяснилось, что сотрудник был на больничном или в отпуске за свой счет. Начисление, не входящее в базу для расчета взносов, заменило начисление, облагавшееся страховыми взносами, что привело к переплате взносов.

2. Любые перерасчеты начислений сотрудника, приводящие к перерасчету страховых взносов в сторону их уменьшения.

Пример 2

Сотрудник С.С. Горбунков, старший экономист ООО «Гипрорыба», в последнюю неделю июня 2018 года уехал в командировку на период с 25.06.2018 по 15.07.2018. Уже после представления отчета в налоговую инспекцию выяснилось, что сотрудник в командировке заболел.

При расчете заработной платы за июнь сотруднику С.С. Горбункову были начислены:

  • оплата по окладу - 7 500 руб.;
  • оплата командировки (по среднему заработку) за июнь - 2 500 руб.

Исчислены страховые взносы по основному тарифу. В июне взносы с зарплаты С.С. Горбункова составили:

  • в ПФР - 2 200 руб.;
  • в ФФОМС - 510 руб.;
  • в ФСС - 290 руб.

Эти взносы были уплачены и включены в Расчет за полугодие 2018 года. Представленный в бухгалтерию больничный лист на период 25.06.2018-30.06.2018 не создает причины для формирования уточненного Расчета. Зарегистрированный в программе документ Больничный лист сторнирует начисленную ранее сумму командировочных (рис. 3).


Рис. 3. Перерасчет командировочных в документе «Больничный лист»

Больничный лист поступил в организацию в июле. Это не является ошибочной ситуацией и не приводит к недоплате страховых взносов. Так как сумма, начисленная по больничному листу, страховыми взносами не облагается, то возникла переплата взносов в размере:

  • в ПФР - 550 руб.;
  • в ФФОМС - 127,50 руб.;
  • в ФСС - 72,50 руб.

В программе Больничный лист, зарегистрированный Июлем 2018, влияет на расчет страховых взносов в текущем месяце, уменьшая расчетную базу.

Законодательных требований к представлению уточненного Расчета в такой ситуации нет. Все перерасчеты происходят очередным периодом и отражаются в очередных отчетах. Но при этом организация вправе уточнить отчет за полугодие и уведомить ИФНС о произошедшей переплате, представив уточненку.

Однако до окончания месяца не следует делать поспешных уточнений Расчета. Ведь в течение месяца регистрируются различные документы. В какой-то момент документ Больничный лист действительно может отсторнировать доходы прошлого месяца, а по результатам расчета зарплаты за месяц иной документ, например, Начисление зарплаты и взносов, произведет доначисления, превышающие сторно-доходы прошлого периода. В результате на сумму сторно командировки уменьшатся доходы текущего месяца, никаких минусов за прошлый месяц не останется, и корректирующий отчет изменений не покажет.

Необходимость представления уточненного Расчета по страховым взносам

В ряде случаев, несмотря на отсутствие обязанности по представлению уточненного Расчета, у страхователя нет иной возможности сообщить о своей переплате взносов, кроме подачи уточненки:

1. У сотрудника в результате перерасчета взносов в текущем периоде образовывается отрицательная сумма. Отчет с отрицательной суммой не может быть сдан в ИФНС. Следовательно, выход один - сформировать уточненный отчет за прошлый период.

2. Сотрудник работал на вредном производстве. Страховые взносы исчислялись по дополнительному тарифу. Информация о переводе сотрудника на работу с обычными условиями труда поступила в бухгалтерию с опозданием. В результате перерасчета невозможно уменьшить исчисленные взносы по дополнительному тарифу, ведь начисления сотрудника в текущем периоде уже не облагаются взносами по дополнительному тарифу.

Пример 3

В продолжение Примера 2 предположим, что сотрудник сразу после болезни уволился.

В этом случае, в отличие от предыдущего Примера 2, отрицательная сумма страховых взносов, образовавшаяся при сторнировании командировки, не будет компенсирована начислениями. Несмотря на то, что за счет начислений других сотрудников общая сумма страховых взносов будет положительной, в Разделе 3 у сотрудника останутся отрицательные значения, а это недопустимо. И поэтому бухгалтеру придется создать документ Перерасчеты страховых взносов, пересчитать взносы за июнь, сформировать и представить в ИФНС уточненный Расчет.

Программа «1С:Зарплата и управление персоналом 8» автоматизирует процесс перерасчета страховых взносов. С помощью сервиса 1С-Отчетность исходные и уточняющие расчеты по страховым взносам формируются автоматически. Однако принятие решения о подготовке уточняющего Расчета остается за бухгалтером. Проанализировав последствия регистрации документа, меняющего расчеты в периоде, за который уже представлен отчет, бухгалтер либо выполняет перерасчет страховых взносов за прошлый период, либо расчет автоматически происходит текущем месяцем.

От редакции. В статье «Расчет по страховым взносам: в 1С изменился механизм проверки контрольных соотношений» читайте о реализованном в «1С:Предприятии 8» механизме проверки контрольных соотношений расчета по страховым взносам, который учитывает данные корректировочных Расчетов.

Рейтинг: 304


В отчете ПодготовкаСведенийДляПФР2010 после 4996 строки

Специальные предложения











Добавлю
При заполнении таблиц на закладке АДВ-1 данные не сохраняются, в следующий раз при выборе этой закладки видим пустые таблицы.

Исправление для ЗиК и для бух аналогичны
В процедуре ВосстановитьНастройки
ищем строки и исправляем
Для Счетчик = 1 По СписокДокументов.КоличествоСтрок() Цикл

НомерПачки = СписокДокументов.ПолучитьЗначение(Счетчик, "Пачка");
ФормаПачки = СписокДокументов.ПолучитьЗначение(Счетчик, "Форма");

Если (ФормироватьСЗВ64 = 1) и ((СОКРЛП(ФормаПачки)="СЗВ-6-1") или (СОКРЛП(ФормаПачки)="СЗВ-6-2")) Тогда
Возврат;
ИначеЕсли (ФормироватьРаздел6РСВ_1 = 1) и (СОКРЛП(ФормаПачки)<>"Раздел6РСВ_1") Тогда

//яИзменил 27.08.14
Если Форма.Закладки.ТекущаяСтрока()<>3 Тогда //это добавляем
Возврат;
КонецЕсли;//это добавляем
КонецЕсли;

Просмотры 16321

Загрузки 0

Рейтинг 3

Создание 30.07.14 10:19

Обновление 30.07.14 10:19

№ Публикации 293486

Тип файла Нет файла

Платформа Расчет 7.7

Операционная система Не имеет значения

Налоги ФОМС, ПФ, ФСС

Доступ к файлу Бесплатно (free)

Код открыт Не указано


См. также

Расчет страховых взносов в 1С 7.7 "Учет и отчетность предпринимателя, ред. 1.2" с апреля 2020

В этой статье описано, какие небольшие изменения можно внести в модуль документа Начисление налогов с ФОТ, чтобы правильно рассчитывались страховые взносы с 1 апреля 2020 г.

09.04.2020 10221 Юджин58 39

Дистрибьюция 7.7. Часть 1. Жизненный цикл заявки покупателя. Одна заявка покупателя, много адресов доставки.

Описан способ работы с учетом расписания с приоритетными покупателями - торговыми сетями (основными покупателями) в торговой или комплексной учетной системе на 1С 7.7. Множественная заявка покупателя на несколько торговых точек.

14.10.2019 4675 ksnik 14

Раздел 9 декларации по НДС за 1 квартал 2019

Ошибка при формировании Раздела 9 декларации по НДС в 1С к.к. 7.70.577.

12.04.2019 7155 eroma 12

Доначисление страховых взносов на обязательное страхование от НС и ПЗ в Бухгалтерии 7.7 и УСН 7.7 для Договора подряда

Во всех источниках, которые мне встречались, написано, что Страховые взносы НС и ПФ нужно начислять, если это указано в Договоре подряда.

06.09.2017 10312 pentanom 0

Записки на память. Зарплата и кадры 1С 7.7 (ЗиК 7.7 )

ЗиК 7.7 постепенно сходит на нет. Но, возможно, кому-то из нас все-таки когда-либо еще не раз придется столкнуться с этой конфигурацией. Поскольку работы по ней и заказов всё меньше и меньше, знания о ней и опыт постепенно угасают. Мой опыт с ЗиК 7.7 длиной в 14 лет терять просто так неохота. В этой статье я запишу, чтобы не забыть, важные моменты об этой конфигурации, чтобы самому не забыть, и вдруг кто-то получит это в наследство на сопровождение и будет вынужден (иначе не скажешь) это обслуживать. Или еще можно рассматривать эту статью как модное нынче «Письмо самому себе в прошлое».

18.11.2014 40240 Lapitskiy 26

Выгрузка 6 раздела РСВ-1 в СПУ ОРБ из ЗИК 7.7

Выгрузка индивидуальных сведений (раздел 6) РСВ-1 в СПУ ОРБ из ЗИК 7.7 начиная с обновления 346

16.07.2014 27146 aagubarev 3

Расчет амортизации основных средств в Бухгалтерии 7.7. Проблема учета модернизированных объектов

Об обнаруженной проблеме при амортизации модернизированных ОС. Приведен код для исправления проблемы.

15.05.2014 20717 Sergey1CSpb 2

Подготовка сведений для ПФР ЗиК 339. СЗВ-6-4 две незначительные ошибки.

Подготовка сведений для ПФР ЗиК 339. СЗВ-6-4 две незначительные ошибки: 1.При переносе сотрудника из одной пачки в другую у него теряются сведения о выплатах. 2.Неактивна кнопка сортировки сотрудников.

11.10.2013 12843 Cvetic 7

Отчетность в ПФР в ЗИК релиз З34

Ошибки в ЗИК релиз 334 при формировании отчетности в ПФР

04.04.2013 19495 ul 15

Ошибка в отчете "Справки по НДФЛ" в Комплексной р.517

Исправление ошибки расчета сумм вычетов (по кодам 311, 312, 318) в п. 4.1 отчета "Справки по НДФЛ".

24.02.2012 10781 yupi71 1

Ошибка в 1С:Бух77 ред.533 Начисление ФФОМС при ЕНВД

При начислении налогов с ФОТ (док.ЗакрытиеМесяца) не расчитываются налоги ФФОМС, если начисление зарплаты проводится как "облагаемые ЕНВД".

22.01.2012 10307 lelbraun 3

Как заполнить справку 2-НДФЛ в Бухгалтерии 7.7?

Многие при попытке сформировать справку 2 НДФЛ сталкиваются с ошибкой «Данных о доходах за 2011 год не обнаружено»

12.12.2011 35672 Myst_ 18

Перерасчет ФСС НС за предыдущий период в ЗиК 315

Если изменить базу вида расчета «ФСС НС», то в релизе 1С:Зарплата и Кадры 7.70.315, в текущем расчетном периоде не происходит перерасчет за предыдущие периоды.

02.11.2011 17718 Nicholas 13

Неправильное изменение категории плательщика ПФР при проведении справки МСЭК

В ЗиК (релиз 314) при проведении документа "Справка МСЭК" вкралась ошибка: проведение некорректно изменяет категорию плательщика ПФР на "Работник сельскохозяйственной организации - инвалид", затем на "Работник колхоза, совхоза и другого сельскохозяйственного предприятия". Связано это с разными типами ожидаемого и возвращаемого перечисления в функции "глКатегорияПФР": "КатегорияПлательщикаПФ" и "КатегорииЗастрахованныхЛицПФР". Решение: изменить функцию "глКатегорияПФР" (около 2932-й строки).

17.10.2011 6412 Krokokot 3

ЗиК: Заполнение данных о заработке у предыдущих работодателей в больничном

Доработка ЗиК 314. Заполнение данных в больничном за 2 предыдущих года у другого работодателя. Для работы необходимо добавить в конфигурацию новый справочник.

04.10.2011 11929 allexe 13

Компенсация отпуска, оплата дней доноров и оплата льготных дней родителей в ЗиК

"Компенсация отпуска"," Оплата дней доноров" и "Оплата льготных дней родителей" - эти виды расчетов должны облагаться страховыми взносами с 01.01.2011 года.

04.10.2011 9297 maxim305 18

Отпуск по уходу за ребенком. Печать расчета среднего заработка

Печать расчета среднего заработка в документе "отпуск по уходу за ребенком" по старым/новым правилам, реализованная в ЗиК 7.70.313, содержит досадную ошибку - если вызвать печать в уже проведенном документе, всегда выдается отчет для новых правил.

23.09.2011 5663 Gr@nd@d 5

1С 7.7 ЗиК. Доработка документа "Бригадный наряд" с возможностью увидеть часы в расчетном листке

Маленькая доработка модуля документа "Бригадный наряд" с возможностью увидеть часы в расчетном листке. Не забудьте, когда будете заполнять документ "Бригадный наряд", поставить галочку "Учитывать отработанные часы".

08.09.2011 7087 Ироида 14

Расшифровка внутренних расчетов 1С:Зарплата

Трассировка (расшифровка) промежуточных расчетов документов в 1С:Зарплата

20.07.2011 10815 buhinfo 5

Методика расчета резервов отпусков (счет 96) в 1С Зарплата и Кадры 7.7 с 2011 года (вариант)

В статье рассмотрен один из возможных вариантов расчета резервов отпусков (счет 96) в 1С Зарплата и Кадры 7.7 с 2011 года.

14.06.2011 22100 vkr 48

Учет переплаты за прошлый период (персонифицированный учет в ПФР)

Для того, чтобы в отчетности за текущий период учитывалась переплата по страховой/накопительной части, произведенная в прошлых отчетных периодах.

06.05.2011 5915 pavel_vrn 8

Форма 1-НДФЛ для 2011 года (Зарплата и Кадры 7.7, релиз 310)

В прежних релизах была возможность из справочника "Сотрудники" сформировать форму 1-НДФЛ по кнопке "Ввод данных" (там была возможность расшифровки сумм). Вернём полезную функцию!

ЗиК Расходы предприятия за счет ФСС. Реестр начисленных пособий за месяц.

Для больничных листов за 2010, проведенных в 2011, дни за счет работодателя = 3, вместо 2.

15.04.2011 16150 Cvetic 3

ЗиК 308 Как вернуть проводки по страховым взносам РБП (сч 97)

21.03.2011 7610 stupid01 5

Ошибка ввода БЛ 307-го релиза ЗиК

28.02.2011 7634 1с2с 8

Две простенькие функции для правильного учета сторно-записей и записей-перерасчетов

Часто при подсчете дней по записям журнала расчетов "Зарплата" берется знак "+" или "-" в зависимости от признака сторно-записи. Но рано или поздно результат получится ошибочным.

19.02.2011 11163 jack19 3

Больничный лист по беременности и родам

По новому законодательству можно теперь начислять пособия по беременности и родам, как по старым правилам, так и по новым, на усмотрение сотрудника. В ЗиК 306 и выше это не предусмотрено.

18.02.2011 11885 lel4ik 22

Ошибки формата файла 2-НДФЛ в ЗиК релиз 306

Ошибки 2НДФЛ в релизе: файл формируется как для ЮЛ, даже если работодатель ИП, опечатка "Отчетсвто", и указание имени файла с расширением. Нужно подправить отчет "СправкиПоНДФЛ".

02.02.2011 20238 1st 6

ПФР за год

Могу подсказать алгоритм, как надо заполнять документ "Расчеты по страховым взносам", чтобы отчет для ПФР сошелся в копеечку

29.01.2011 8875 Lika-Kalika 3

ЗиК 305 ЗиК 306 Больничный лист.

Для переходящих больничных листов за счет работодателя оплачивается 2 дня, а не 3. Первоисточник: http://forums.kuban.ru/forum/viewtopi. 669&page=2

25.01.2011 14950 Cvetic 26

ЗиК 306 и ЗиК 305. Единовременные пособия из ФСС для организаций уплащивающих ЕНВД

Возникла ошибка когда Единовременные пособия из ФСС неправильно вставали в "Карточку расчета страховых взносов" если были выплаченны после сентября месяца. и сотвественно неправильно формируеться РСВ-1

25.01.2011 10163 *Zed* 2

Ошибка в ЗиК 300, 299, 298. Разные виды расчета имеют одинаковые синонимы.

В ЗиК 300, 299, 298 разные виды расчета имеют одинаковые синонимы. В следствие их неотличимости можно задать шаблон проводок не на тот вид расчета и получить ошибку "Некорректно сопоставляется проводка из подразделения сотрудника. "

19.09.2010 2994 safsn0 2

Персонифицированный учет 2010

22.07.2010 8459 alitvin75 3

Ускоритель СЗВ 2010 для ЗиК 2.99

Ускоряет формирование СЗВ примерно вполовину за счет уменьшения числа запросов. Реально полезно, когда надо часто и много заходить в редактирование форм СЗВ. ЗиК 2.99

20.07.2010 10078 aves 7

Еще раз о выгрузке в ПФР из 1С 7.7 Бухгалтерии, или Против лома есть приём!

"Ускоренный" метод получения выгрузки в ПФР из Бухгалтерии 7.70.515 и ниже

15.07.2010 17971 vkr 6

ЗиК 298 Ошибка в исчислении стажа. Отчетность ПФР СЗВ-6.

Проблемы у сотрудников, имеющих Больничные листы, у которых либо Начало болезни = конец месяца либо Окончание болезни = начало месяца. В первом случае в СЗВ-6 началом болезни считается начало следующего месяца, во втором окончание болезни - конец месяца.

13.07.2010 12705 Cvetic 19

ЗиК 7.7 заполнение данных по донорским дням в карточке "Сведения о стаже"

Сначала оговорюсь, что наша конфигурация неоднократно изменялась и от стандартной очень отличается, поэтому буду приводить куски кода без указания номеров строк. Документы по донорским дням вводятся в систему через документ «Оплата по среднему» вид расчета указывается «Дни доноров» (собственно добавленный нами вид расчета). Так как донорские дни не облагаются страховыми взносами, то и в стаж эти дни попадать не должны. Соответственно при сдачи отчетности в ПФР нужно заполнять карточку «Сведения о стаже». Это конечно можно было сделать вручную, когда документов не больше десятка, но когда их более 250, то бухгалтерам проблематично внести все отклонения в систему. Поэтому автоматизируем процесс :)

07.07.2010 4311 Zarema 3

Процедура переноса выплаты из Камина в банк

Формирование зарплатного файла для BBank Балтийского банка для зарплаты Камина 2.0

Перерасчёт – неотъемлемая часть процедуры, связанной с определением заработной платы для сотрудников всех категорий. Это связано с тем, что некоторые сведения передаются сотрудникам бухгалтерии с запозданием. В связи с этим требуется выполнить определённые действия, о порядке которых знает далеко не каждый.

В каких случаях требуется пересчёт страховых взносов за прошлые периоды

Бесплатно по России

Обычно уточнённые данные подают контролирующим органам, если сумма получилась больше или меньше указанных нормативов из-за ошибок, допущенных при составлении документа. Вот некоторые примеры оснований для подачи уточнённой информации:

  1. При предварительном расчёте отсутствуют сведения о том, что профессия сотрудника – вредная, что требует применения дополнительных тарифов. Из-за этого возникла недоплата страховых взносов.
  2. Право на применение льготных тарифов потеряно подразделением. Бухгалтерия получила информацию с некоторым запозданием. В итоге после пересчёта сумма увеличится.
  3. Премия из расчётной базы не включена при первоначальной настройке компьютерных программ.
  4. Сотрудника перевели из одного подразделения в другое, при этом у обоих применяются разные тарифы и коэффициенты при выплатах.
  5. Неверное заполнение третьего раздела, несвоевременная передача личных данных.

Как сделать пересчёт в 1С ЗУП

Рассмотрим один из практических примеров для наглядности. Имеются условия, которые можно описать следующим образом.


Пример:

Конкретные рекомендации

Раньше использовали код тарифа 05, когда рассчитывали страховые взносы с помощью программ. На 2018 год по этому тарифу в ПФР отчисляют 13%. ФСС нужно 2,9%, ФФОМС – 5,1%. Раньше расчёт взносов за указанную сотрудницу производился на основе информации, приведённой выше.

Сумма страховых отчислений за месяц составила, учитывая тариф:

  • 290 рублей в ФСС.
  • 510 рублей на ФФОМС.
  • 1 300 рублей для ПФР.

В расчёте за 1 квартал 2018 года отражены именно эти суммы. Когда эта информация обнаружилась – возникла необходимость по составлению уточнённого Расчёта. Это значит, что страховые взносы пересчитываются с новыми ставками.

Поле «Льготный тариф страховых взносов» в карточке «Подразделений» очищают полностью. После выбирают стандартный тариф, установленный для организации. Обычно информация о нём располагается в карточке «Организации». Интересующая пользователей Закладка носит название «Учётная политика и другие настройки», далее переходят по ссылке на Учётную политику, смотрят вид тарифа.

Согласно установленному ранее тарифу, указанная ранее фирма должна перечислять:

  1. ФФОМС 5,1%.
  2. 2,9% для ФСС.
  3. 22% для ПФР.

Код тарифа должен измениться, кроме того, ПФР недополучил 9%.

Порядок учёта доходов надо обязательно пересмотреть, чтобы вносить корректировки согласно всем правилам. Для этого пользуются документом под названием «Перерасчёты страховых взносов», из меню «Налогов и взносов». Все доходы сотрудников уточняются вручную, на вкладке «Сведения о доходах».

Перерасчёт страховых взносов производится автоматически на соответствующей вкладке.

При ежемесячном окладе в 10 тысяч рублей после пересчёта сумма взносов стала такой:

  • 290 и 510 рублей, соответственно, для ФСС и ФФОМС.
  • 2 200 рублей для ПФР.

За 1 квартал готовят Расчёты с уточнениями. За исправляемые периоды создают новые документы с помощью программы 1С. Титульный лист должен содержать информацию относительно номера корректировки. Пример – когда изменения касаются всех сотрудников Раздела, поэтому и корректировки требуются всем.

В уточнённом расчёте третьи Разделы формируются по каждому из сотрудников. Если нужен только один из них – то информацию корректируют соответствующим образом. Остальные разделы полностью заполняют новыми данными, вне зависимости от сложившейся ситуации.

Уточнённый расчёт и право представления

Если Страхователь обнаружил ошибки, из-за которых сумма отличается от нормативов – значит, он и имеет право предоставить уточнённую информацию. В таких ситуациях отсутствуют дополнительные законодательные требования к заполняемым документам. Все пересчёты выполняются очередным периодом. Но организация имеет право уточнить документы и за полугодие.

Что ещё нужно учесть

Иногда обязанность подавать Уточнёнку отсутствует, но у страхователя нет другого варианта, чтобы сообщить важную информацию контролирующим органам.

Например — при образовании отрицательной суммы. Такой отчёт нельзя подавать налоговым органам, требуется сформировать новые бумаги.

Или если сотрудник работает на вредном производстве. Но потом его перевели на обычную работу, а информация поступила с задержкой. Тогда начисления не могут компенсировать сумму. Тоже нужно разработать отчёты.

Полезное видео

Практические советы по сдаче уточняющих сведений в видео:

Заключение

Доначисление правомерно, если оно подкрепляется соответствующими актами, коллективными или общими нормативными. В других ситуациях обязательно сдают уточнённые отчётности. Тогда у налоговых органов возникает меньше вопросов во время проверок.

Если недочёт несущественный – тогда его легко исправить в том же месяце, за который его обнаружили. Решить проблему не так сложно, главное – провести предварительные консультации и всё согласовать. Бухгалтера на предприятии должны знать точно, когда то или иное действие будет оправдано, а когда нет.

Читайте также: