Страховые компании в пенсионной реформе


В пенсионной системе России постоянно происходят изменения. Проведение кардинальных реформ – редкое явление, а вот небольшие корректировки – почти ежегодное. В правительстве и Госдуме готовят новые поправки в пенсионное законодательство.

Перечень изменений, которые произойдут с 1 января 2021 года

Российским пенсионерам придется перейти на электронные трудовые книжки

С 1 января 2021 года российских пенсионеров ждут 4 изменения. Индексация пенсионных выплат – привычная мера, ожидаемая каждым гражданином, вышедшим на заслуженный отдых. Но помимо нее будет еще 3 новшества.


1 изменение – индексация пенсий

Неработающим российским пенсионерам с 1 января 2020 года сделают прибавку. Повышение пенсии – ежегодная мера: в следующем году индексация составит 6.3%. При этом прогнозируемый Центробанком уровень инфляции равен около 4%. Так, неработающие пенсионеры в среднем будут получать 17 444 рублей.

— Это почти в полтора раза превысит инфляцию — по прогнозам, в этом году она составит 3,7-4 процента. То есть, пенсия в среднем увеличится на тысячу рублей, — рассказала заместитель председателя Комитета Совета Федерации по социальной политике Елена Бибикова.

Социальные пенсии увеличатся с 1 апреля. Правда, прибавка составит 2.6%.

— Социальная пенсия повышается также ежегодно — на величину прогнозного индекса роста прожиточного минимума пенсионера. Пока это 2,6 процента, но показатель ещё может быть скорректирован, — напомнила Елена Бибикова.

В 2021 году несколько рублей в августе добавят к пенсии работающим пенсионерам. Им будут частично зачтены новые трудовые права, страховые взносы, уплачиваемые их работодателями в течение 2020 года. Но прибавка может составить не более 296,58 рублей. Полная индексация пенсии проводится лишь в том случае, если пенсионер официально уволился.

Ветеранам боевых действий и инвалидам каждый месяц выплачивают пособия. В 2021 году они будут увеличены с 1 февраля. Размер прибавки рассчитают на основании ИПЦ (индекс потребительских цен) за прошлый год.

2 изменение – повышение возраста выхода на пенсию

В рамках пенсионной реформы запланирована такая мера в 2021 году. Продолжится действие льготного периода, когда россияне могут выходить на пенсию на 6 месяцев ранее нового срока. Воспользоваться правом смогут женщины 1965 г.р. и мужчины 1960 г.р.

Российским пенсионерам придется перейти на электронные трудовые книжки


3 изменение – трудовой стаж «оцифруют»

В 2021 году российских пенсионеров полностью переведут на ЭТК (электронная трудовая книжка). Новым работникам перестанут выдавать бумажные аналоги. Для уже работающих пенсионеров будут действовать и электронные, и бумажные трудовые книжки. В ЭТК внесут только новые записи, поэтому важно не потерять бумажные носители. В противном случае сложно будет доказать наличие стажа, придется навещать бывших работодателей, собирать справки.

Пенсионерам надо подать в Пенсионный фонд заявку, чтобы в ЭТК внести абсолютно все данные, — сообщил Михаил Мишустин.

4 изменение – корректировка системы накоплений

Реформа, давно ожидаемая экспертами. Система накоплений была заморожена еще 7 лет назад. Все эти годы россияне могут копить только виртуальные пенсионные баллы. Годом ранее Минфином и Центробанком была представлена новая концепция – гарантированный пенсионный план. Он подразумевает самостоятельное откладывание из заработной платы 1 – 6 процентов ежемесячно.

— Законопроект непростой. Было несколько вариантов концепции, в последнем это исключительно добровольный формат, — пояснял недавно Антон Дроздов, бывший глава ПФР, а ныне замминистра финансов.


Последние парламентские слушания, посвященные развитию финансового рынка в России, для негосударственной пенсионной системы не стали ни прорывными, ни знаковыми. Во всяком случае, каких-либо новых идей, которые могли бы вдохнуть новую жизнь в систему пенсионного страхования, не прозвучало. Радует только то, что внедрение системы индивидуального пенсионного капитала (ИПК) было названо одним из приоритетов политики Банка России на ближайшую перспективу. Но дальше начинаются сложности.

Долгие споры

Дело в том, что ИПК пенсионный рынок обсуждает уже несколько лет. Споров было много — и вокруг «автоподписки», и вокруг идеи создания единого администратора, и возможных налоговых льгот, и даже стимулирующего софинансирования со стороны государства для тех граждан, которые, войдя в систему ИПК, сразу согласятся откладывать себе на старость 6% своей зарплаты и за все время действия системы ни разу не уйдут на «пенсионные каникулы».

Главный вопрос — кто будет участвовать в этой системе. Казалось бы, имеются в виду только негосударственные пенсионные фонды. Но ведь есть еще и страховые компании с инвестиционным страхованием жизни, Этот продукт во многом схож с пенсионными планами, которые предлагают НПФ в рамках негосударственного пенсионного обеспечения. Есть также управляющие компании, вынашивающие идею создания индивидуальных пенсионных счетов по аналогу с ИИС, и так далее.

Участие других финансовых институтов в ИПК выглядит вполне логичным. Если, конечно, на них будут распространяться те же требования и ограничения, что и на негосударственные пенсионные фонды. А они для НПФ сегодня более серьезные, чем для других финансовых организаций.

Например, доля собранных НПФ средств в программах негосударственного пенсионного обеспечения, направляемая на административные расходы, не может превышать 3%. В системе обязательного пенсионного страхования (ОПС) такие расходы в рамках management fee не превышают 0,75% плюс не более 15% от полученного инвестиционного дохода. Кроме того, существует фидуциарная ответственность акционеров фондов за результаты инвестирования, в рамках которой они должны покрывать убытки клиентов из собственных средств. Ограничены даже расходы на рекламу и маркетинг.

Льготы для страховщиков

Вероятно, страховые и управляющие компании готовы взять на себя аналогичные обязательства. Однако для их участия в ИПК совершенно не обязательно вводить такие же требования. Как показывает мировой опыт построения накопительных систем, страховые компании могут участвовать в них, не создавая собственные пенсионные продукты или управляя средствами граждан. Например, они могли бы страховать наемных работников от потери трудоспособности или на случай инвалидности за счет пенсионных средств. Речь также может идти о расширении системы медицинского страхования для будущих пенсионеров и совмещении новой накопительной пенсионной системы с системой ОМС и ДМС. В некоторых странах страховщики участвуют в накопительных пенсионных системах на стадии выплаты пенсии.

В рамках российской системы индивидуального пенсионного капитала это может выглядеть следующим образом. Человек, получивший основание для назначения и начала выплаты пенсии, обращается к Центральному администратору (ЦА) с соответствующим заявлением. ЦА, в свою очередь, объявляет конкурс среди страховых компаний на право получить в управление накопленную заявителем в НПФ сумму и производить аннуитетную выплату пенсии. Выигрывает та страховая компания, чье предложение примет заявитель.

При этом заявитель получит возможность самостоятельно решать, хочет он получать накопительную пенсию пожизненно или равными долями в течение определенного срока. А страховая компания — зарабатывать на доверительном управлении, делясь частью дохода с пенсионером. Впрочем, это всего лишь одно из предложений, которое можно было бы обсудить. И лучше это было бы сделать до принятия закона об ИПК именно на концептуальном уровне.

Изменения в пенсионном законодательстве России происходят на протяжении последних 16 лет. Некоторые нововведения постепенно внедряются в практику начисления пенсий, некоторые находятся на стадии обсуждения и рассмотрения. Каким будет итоговый вариант законодательства о пенсиях пока не ясно, но общие цели и тенденции прослеживаются.

Однако чтобы разобраться в сегодняшнем состоянии пенсионной системы, нужно понимать какой она была до сих пор, и как она изменилась в последние годы.



Суть пенсионной реформы

Упрощенно, без строгого подхода к названиям и терминам, ситуацию можно описать так:

Россия пытается уйти от действовавшего еще со времен СССР механизма выплаты пенсий.

  • Тогда фактические выплаты пенсионерам шли из отчислений от заработка трудящихся в настоящий момент. Работники не делали никаких индивидуальных накоплений для своей будущей пенсии, формировался общий пенсионный фонд.
  • В советские годы существовала зависимость размера пенсии от прошлых заработков. Но это был скорее механизм расчета, а не прямая зависимость величины пенсии от сделанных выплат в пенсионный фонд.
  • Еще одним наследием прошлой пенсионной системы остается правило, по которому взносы в пенсионный фонд платит не сам работник, а работодатель.

Неизбежность реформирования пенсионной системы продиктована ростом количества пенсионеров по отношению к числу работающих в данный момент. Такое положение будет усугубляться по причине низкой рождаемости. Государству все тяжелее финансировать пенсионные выплаты из бюджета.

Другим важным мотивом пенсионной реформы становится отказ от уравнительного подхода. Растет понимание, что больше лица, которые зарабатывали больше имеют право на пропорционально больший пенсионный доход.

Так в 2002 году законодательство получило понятие накопительной части пенсии. После нескольких изменений и дополнений в законы, Российская Федерация стала использовать смешанный принцип распределения пенсионных взносов.

Состав пенсионных взносов делится на страховую и накопительные части.

  • Страховая пенсия выплачивается государством с целью компенсации потерянного заработка. Получение таких пенсий становится возможно по достижении пенсионного возраста или в случае потери трудоспособности. Право на страховую пенсию возникнет только у тех граждан, от зарплаты которых достаточно долго выплачивались пенсионные взносы.
  • Формирование накопительной пенсии более похоже на размещение работником некоторых сумм на особо надежный вклад, чтобы потом единовременно или частями получать эти средства, находясь на пенсии. С 2009 года граждане РФ получили возможность добровольно увеличивать размер отчислений в накопительный фонд.

Норматив пенсионных отчислений для большинства работников установился на уровне 22% от заработка. 6% шло в накопительную часть пенсии и аккумулировалось в государственном фонде, который размещал средства в особо надежные активы. 16% формировали страховую часть пенсии, из которой выплачивались средства нынешним пенсионерам.

Механизм стал быстро давать сбои:

  • Накопительный фонд обеспечивал столь малый доход, что не только не имел прибыли, но не сберегал средства от инфляции.
  • Средств распределительной системы не хватало на выплату текущих пенсий.

Деньги были взяты из накопительного пенсионного фонда.

В 2014 году накопительная часть пенсий была заморожена, все средства пошли на финансирование страховой составляющей. Этот мораторий был продлен и продолжает действовать до 2019 года.


Какие изменения включает пенсионная реформа в России в 2020 году?

Последние новости в этой сфере сводятся к увеличению фактических выплат и росту требований к будущим пенсионерам. Чтобы разобраться в новостях пенсионной системы, напомним алгоритм расчета пенсий, действующий в 2018 году. Поскольку мораторий для накопительной части пенсий продолжает действовать, мы напишем здесь только о страховых пенсиях, которые составляют практически весь объем выплат.

Страховые пенсии складываются из двух частей:

  • расчетной составляющей;
  • фиксированной выплаты.

Фиксированные выплаты устанавливаются государством не индивидуально, а для определенных категорий пенсионеров:

  • инвалидов,
  • малоимущих,
  • проработавших 15 и более лет на Крайнем Севере и др.
-->

Для получения права на расчетную составляющую страховой пенсии в 2020 году будет необходимо выполнение двух требований:

  • стаж работы – от 11 лет и более, с официальным трудоустройством и уплатой страховых взносов от зарплаты;
  • пенсионный балл 18,6 и выше.

Последний момент поясним особо.

Пенсионный балл или коэффициент это условная единица, в которую переводится каждый отработанный год с учетом официальной зарплаты. Т.е. чем больше стаж и выше доход – тем больше пенсионных баллов.

Балльная система действует с 2015 года. Минимальное количество баллов для начисления пенсии растет.

  • в 2015 году обязательно требовалось только 6,6 балла;
  • в 2017 уже 11,;
  • в 2018 – 13,8;
  • итоговая величина в 30 баллов будет достигнута в 2025 году.

Цена 1 пенсионного балла определяется государством. Она изменяется с течением времени:

Стоимость в рублях

Как увеличится пенсия в 2020 году?

Некоторые из описанных пенсионных платежей изменились уже начиная с 1 января 2020 года:

Фиксированная выплата к страховой пенсии по старость в 2020 году составляет 5686 рублей 25 копеек.

Средние размеры пенсии на 2020 год тоже изменились в сторону увеличения:

  • предполагаемый средний размер страховой пенсии по возрасту должен составить 14 тыс.75 руб.;
  • государственные социальные пенсии поднимаются до 9 тыс. 45 руб.;
  • пенсии инвалидам с детства – до 13 тыс. 699 руб.

Пенсионерам, которые продолжают трудиться, стоит обратить внимание на то, что описанные индексации пенсий их не коснутся. Однако им в августе 2018 года также будет сделан перерасчет с учетом роста стоимости пенсионного балла.

Следующее изменение важно для тех трудящихся, которые платят взносы в Пенсионный фонд сами за себя. Это предприниматели, адвокаты и др. В связи с ростом минимальной заработной платы, обязательные выплаты для них в 2018 году вырастут дважды: в январе и в мае.

Важные новости для тех, кто начнет получать пенсии с 2020 года:

  • С 1 января 2020 года возросла стоимость 1 пенсионного балла, до 93 рублей
  • В 2020 году правительство увеличивает норматив прожиточного минимума пенсионера – примерная величина для средней полосы России будет колебаться в районе 8 – 8,5 тысяч рублей. Аналогичные нормы для других регионов также пересчитываются.

В 2018 году россияне увидели новый вид пенсий – их будут выплачивать детям, у которых неизвестны оба родителя. До сих пор «подкидыши», «беспризорники» были ущемлены по сравнению с сиротами, которым назначалась пенсия по потере кормильца.

Не стоит ожидать увеличения социальной пенсии, например, матерям, воспитывающих детей-инвалидов до 8 лет, родившим пять и более детей, а также инвалидам 1-й группы по зрению.

Ясных новостей о военной пенсионной реформе пока нет. Об индексации таких пенсий не сообщалось. Но их рост происходит по другим основаниям, в связи с повышением величины денежного довольствия в войсках.

В предстоящей пенсионной реформе МВД также много неясностей. Последние новости говорят о том, что к пенсии отставных сотрудников Следственного комитета и Прокуратуры в 2018 году добавилось 30%.

Последние новости о повышении пенсионного возраста

Не обошло стороной пенсионную реформу увеличение возраста выхода на пенсию. Увеличение будет происходит поэтапно и начнется уже с 1 января 2019 года. Реформа позволит ежегодно повышать пенсии на 1000 рублей. Основные изменения следующие:

  • возраст выхода мужчин на пенсию был увеличен до 65 лет к 2018 году, у женщин до 63 лет к 2034 году;
  • тем, кто не наработал на официальную пенсию, будут платить социальную. но только при достижении возраста 68 лет у женщин, и 70 лет у мужчин;
  • женщины и мужчины, работающие на Крайнем Севере и приравненных к нему районах, смогут уйти на пенсию в 58 и 60 лет;
  • досрочникам пенсия также будет увеличена на 8 лет.

Женщины и мужчины, отработавшие более 40 и 45 лет смогут уйти на пенсию на 2 года раньше.


Медицинская газета, 4 декабря 2010 г.


Давайте уточним смысл


С развитием медицинского страхования и платных услуг в медицинской и юридической практике все активнее используется понятие "качество медицинской помощи". Несмотря на кажущуюся очевидность смыслового значения, до настоящего времени нет общепринятого определения этого термина, а разнообразие существующих формулировок лишь затрудняет взаимодействие судебных органов и экспертных служб с учреждениями здравоохранения. Практика показывает, что в этом, казалось бы, достаточно простом и понятном словосочетании скрыто большое количество важных нюансов, без учета которых вряд ли можно рассчитывать на объективность оценок и экспертиз. При этом конфликты между производящей, потребляющей и финансирующей сторонами рискуют сделаться неизбежным атрибутом экономических отношений.

Проблемы развития дополнительного пенсионного обеспечения в России

Финансы , 17 февраля 2000 г.

Роль и место страховых компаний в реформе пенсионной системы России

В связи с переходом к рынку особенно остро встает вопрос о социальной защищенности граждан. В последнее время становится совершенно очевидным тот факт, что наряду с государственными мерами, проводимыми в этой области, необходимо использование и рыночных институтов. Одним из элементов организации социальной защиты граждан в условиях рынка и является негосударственное пенсионное обеспечение.

Если мы обратимся к опыту развитых стран, то увидим, что при всем разнообразии правовых норм, регулирующих вопросы пенсионного обеспечения, число принципиальных подходов к построению систем пенсионного обеспечения ограничено.
Можно выделить три основных источника пенсионного обеспечения граждан: государственные пенсии (обязательные и дополнительные профессиональные); негосударственные пенсии, получаемые через пенсионные фонды; негосударственные пенсии, выплачиваемые страховыми компаниями по договорам дополнительного пенсионного страхования, заключенным как отдельными гражданами, так и предприятиями в пользу своих сотрудников.
Например, в Канаде существует смешанная государственно-частная пенсионная система, состоящая из следующих основных элементов: а) государственное пенсионное обеспечение — программы "обеспечение по старости", "добавка к гарантированному доходу", "пособие для супруга"; б) Канадский пенсионный план; в) дополнительное (частное) пенсионное обеспечение.
Программа "обеспечение по старости" представляет собой выплаты ежемесячной пенсии по старости лицам в возрасте 65 лет и старше.
Пенсионерам, получающим пенсию в соответствии с программой "обеспечение по старости" и не имеющим других доходов или имеющим суммарный доход (вместе с пенсией) ниже официального уровня бедности, выплачивается "добавка к гарантированному доходу".
"Пособие для супруга" предназначено для обеспечения прожиточного минимума семьям, чьи доходы, как правило, ограничиваются получением одним из супругов пенсии по старости и добавки к ней.
Денежные средства для финансирования программ "обеспечение по старости", "добавки к гарантированному доходу" и "пособие для супруга" поступают из фондов федерального правительства. Управление данными программами осуществляется Министерством развития людских ресурсов Канады через сеть своих отделений в провинциях.
Канадский пенсионный план (СРР), основан на выплатах страховых взносов в пенсионный фонд. По программе СРР предоставляется пенсия в связи с увольнением с работы, пенсия по инвалидности, пенсия овдовевшему супругу, ряд пособий на детей, пособие в связи со смертью. Право на получение данных выплат имеет лицо, которое перечисляло страховые взносы от своего дохода в установленном размере в течение 40 лет. При этом работодатель оплачивает не менее половины взноса. СРР находится в ведении федерального правительства.
Отвечают за эти рабочие пенсионные планы Министерство людских ресурсов и Министерство финансов Канады, которое отвечает также за проведение переговоров с провинциями по вопросам деятельности пенсионных планов, определяет порядок финансирования этих планов, включая тарифы страховых взносов, отвечает за инвестирование пенсионных средств.
Министерство доходов собирает взносы в СРР вместе с другими налогами и ежегодно предоставляет информацию о взносах Министерству людских ресурсов. По мнению канадских специалистов в области финансирования СРР, такая структура весьма эффективна.
Существует и дополнительное пенсионное обеспечение в рамках отдельного предприятия (компании). Такое обеспечение получают около 40% пенсионеров. Есть два типа пенсионных планов: коллективный пенсионный план работников предприятия (таких планов насчитывается более 20 тыс.), индивидуальный (личный) пенсионный план (более 25 млн индивидуальных планов, так как работник может иметь пять и более индивидуальных пенсионных счетов). Таким образом стимулируется прежде всего работник, а не работодатель.
В Российской Федерации система пенсионного обеспечения представляет собой одну из острейших социально-экономических проблем, затрагивающих жизненно важные интересы почти 40 млн человек
В августе 1995 г. Правительством РФ была принята Концепция реформы системы пенсионного обеспечения в Российской Федерации (Постановление № 790 от 7.08.95 г.), которая содержит перечень конкретных мер, направленных на реформирование пенсионной системы, этапы и сроки ее выполнения. Для ее реализации была образована Правительственная комиссия, однако прошло уже четыре года, а видимых подвижек к воплощению положений этого важнейшего документа нет.
Данная концепция предусматривает создание трехуровневой системы пенсионного обеспечения: базовая (социальная) государственная пенсия, трудовая государственная пенсия; негосударственная пенсия. Однако и сегодня, спустя несколько лет, существует лишь отлаженный механизм государственного пенсионного обеспечения, которое не в состоянии решить проблему обеспечения достойной старости российским пенсионерам.
Острота переживаемого момента и кризис действующего механизма государственного пенсионного обеспечения стали причиной появления и внесения законопроекта «Об основах пенсионной системы в Российской Федерации", который предполагает, что пенсионная система будет включать: государственное пенсионное страхование; государственное пенсионное обеспечение; дополнительное пенсионное страхование и обеспечение.
При этом ст. 23 законопроекта четко указывает, что "дополнительное добровольное пенсионное страхование осуществляется страховщиками, негосударственными пенсионными фондами, имеющими лицензии на право осуществления дополнительного пенсионного страхования, и другими организациями в соответствии с федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, законами и иными нормативными правовыми актами субъектов Российской Федерации, а также субъектами пенсионных правоотношений, финансирующими дополнительное добровольное пенсионное страхование".
В связи с чем возникли потребности в создании системы негосударственного пенсионного обеспечения?
Во-первых, размер отчислений в Государственный пенсионный фонд на сегодняшний день достаточно велик (28% по отношению к фонду оплаты труда). Во-вторых, в нашей стране в последние годы возрастает удельный вес пенсионеров в общей численности населения. В-третьих, в условиях рынка у людей появляется возможность заработать реальные деньги, а вместе с тем появляются сбережения, которые они смогут направить на накопления для получения дополнительной пенсии в будущем.
Негосударственное пенсионное обеспечение позволяет работнику предприятия или иному физическому лицу получать дополнительную пенсию за счет добровольных пенсионных или страховых взносов самого работника либо третьих лиц в его пользу. Оно осуществляется независимо от системы государственного пенсионного обеспечения.
Использование на Западе негосударственных источников финансирования пенсий проверено временем и стимулируется государством, поскольку: уменьшает число людей, зависящих от поддержки государства, и оно может сосредоточиться на пенсионном обеспечении наименее защищенных слоев общества; отпадает необходимость сверх меры раздувать государственные социальные программы.
В нашей стране также существует два механизма получения дополнительной пенсии — через страховые компании и негосударственные пенсионные фонды (НПФ). Мы не видим никаких "противопоказаний" для самого широкого развития этих механизмов. Вместе с тем хотелось бы напомнить, что в стране сформировался страховой рынок, он функционирует и в достаточной мере контролируется государственными органами, являясь реальным союзником государственного пенсионного фонда. Свыше 1250 страховых компаний работают во всех регионах России, причем более 400 занимаются долгосрочным страхованием жизни, в том числе и таким его видом, как пенсионное страхование. Их деятельность регламентируется Законом РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и 48-и главой Гражданского кодекса РФ.
Российские страховщики обладают большим интеллектуальным потенциалом, возможностью быстро реагировать на запросы рынка, что позволяет поддерживать расходы на ведение дела на уровне 3-5% от поступивших страховых взносов. Страховые компании активно работают с населением, имеют обширные агентские сети, опыт проведения рекламных кампаний. Клиентами страховых компаний уже стали 7 млн человек, причем 4,5 млн заключили договоры долгосрочного сграхования. За 1999 г. страховщики собрали 95,6 млрд руб., в том числе по страхованию жизни — 35,4 млрд руб.
Пенсионные страховые продукты, разработанные российскими страховщиками как для корпоративного, так и индивидуального страхования, в большинстве своем соответствуют международным стандартам и уже завоевали определенную популярность у населения, которому предлагаются разнообразные страховые продукты. В том числе: страхование пожизненной пенсии при достижении застрахованным клиентом определенного в договоре страхования возраста; страхование временной (выплачиваемой в течение определенного в договоре срока) пенсии, при достижении застрахованным клиентом определенного в договоре страхования возраста; страхование семейной пожизненной пенсии, выплачиваемой застрахованному клиенту при дожитии его до определенного в договоре возраста, а в случае его смерти — законной супруге (супругу) застрахованного; страхование пенсии по общей нетрудоспособности в результате несчастного случая с назначением инвалидности или по любой причине с назначением инвалидности (выплачивается до снятия с застрахованного группы инвалидности); страхование пенсии по общей и профессиональной нетрудоспособности с назначением инвалидности (выплачивается застрахованному клиенту до снятия с него инвалидности); страхование пенсии по случаю потери кормильца (смерти застрахованного клиента), выплачиваемой выгодоприобретателю (ребенку/родителям) пожизненно либо в течение определенного в договоре страхования срока.
На сегодня в Пенсионном фонде РФ около 30% приходится на "непенсионную" нагрузку (различные "северные" пенсии, пенсии по вредным профессиям и т.п.). У нас огромное число 45-50-летних пенсионеров. Страховые компании способны решить и эту проблему. Например, организации с неблагоприятными условиями труда сами обеспечивают определенные социальные гарантии своим работникам. Это можно сделать в виде уплаты за них взносов по дополнительной или "досрочной" пенсии через страховые компании. Страховые компании обладают опытом и возможностями (в частности, через актуарные службы) точно оценивать стоимость такого страхования, гарантировать фиксированную надбавку, а также любой возраст выхода на пенсию.
Что же касается НПФ, то, надо сказать, этот рынок еще недостаточно развит. Закон "О негосударственных пенсионных фондах", регламентирующий деятельность НПФ, принят с большим трудом менее полутора лет назад. Не хватает подзаконных актов, положений, нормативов, регулирующих и разъясняющих действие того или иного пункта закона. Разночтения порождают судебные разбирательства. Кроме того, данный Закон регулирует лишь вопросы создания и деятельности НПФ. Полностью отсутствует законодательная база, определяющая правовые аспекты негосударственного пенсионного обеспечения.
Зарегистрировано чуть более 300 НПФ, из них реально функционируют около 150. Из более чем тысячи фондов, образовавшихся с 1992 г., свыше 50% были отсеяны как не справляющиеся со своими функциями или занимающиеся другими видами деятельности. Многие исчезли сами, причем часто с деньгами участников фонда. Когда сторонники НПФ ссылаются на западные примеры, они забывают, что там фонды работают в основном с физическими лицами, у нас же 95% выплат приходится на корпоративные фонды. Впрочем, выплаты — громко сказано: за весь 1998 г. они составили всего 250 млн руб. Для сравнения — страховые компании в 1998 г. выплатили 32,2 млрд руб., в том числе по страхованию жизни — 12,5 млрд руб.
Не менее важным является и возможность полноценного государственного контроля за деятельностью структур, осуществляющих функции пенсионного обеспечения. Положение об Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минтруда и социального развития РФ было принято лишь 5 октября 1999 г. Неопределенность полномочий, отсутствие достаточного числа специалистов создают серьезные проблемы при осуществлении контроля за реально функционирующими НПФ. Если делать ставку на НПФ, то потребуется несколько лет плюс миллиардные затраты из бюджета лишь на создание соответствующего надзорного органа (десятки или сотни новых чиновников, их обучение, помещения, оргтехника и т.п.). Не случайно на Западе деятельность страховых компаний и НПФ регулирует один орган. Например, в Организации экономического сотрудничества и развития это — отдел по надзору за страховыми компаниями и пенсионными фондами.
Важнейший вопрос — инвестирование собранных взносов. НПФ размещает пенсионные резервы через специальную коммерческую организацию — управляющую компанию. В данном случае скопирована западная модель, которая в наших условиях дала прямо противоположный эффект. И дело здесь не столько в увеличении затрат на дополнительную комиссию посредника. Учитывая, что размер пенсии заранее не устанавливается и зависит от полученного дохода, повсеместной практикой стало занижение настоящего дохода от инвестирования резервов. Лишнее звено при слабом контроле резко снижает надежность всей системы. Практически доверяют такой модели только корпорации, владеющие как НПФ, так и управляющей компанией, что превращает НПФ в инструмент решения далеко не социальных проблем. При этом мало шансов не только на эффективное вовлечение собранных ресурсов в экономику страны, но и просто на осуществление контроля со стороны государства за финансовыми потоками.
Размещение резервов страховщиками регламентируется четкими правилами и контролируется с помощью отработанных отчетных форм. Страховщики несут полную ответственность перед застрахованными. Занижение дохода также не имеет смысла, так как чаще всего при страховании стороны заранее оговаривают размер будущей пенсии. Финансовые потоки при этом прозрачны для государства, и оно вполне может рассчитывать на благотворное воздействие на экономику долгосрочных ресурсов.
Однако вместо государственного стимулирования развития этих финансовых институтов, способных прийти на смену жесткой государственной системе пенсионного обеспечения, в последнее время наметилась четкая тенденция их жесткого противопоставления.
Правительством РФ создаются искусственные условия, когда предприятиям и гражданам становится просто не выгодно заключать договоры пенсионного страхования со страховыми компаниями. И ярким примером тому являются принятые налоговые льготы для НПФ.
Во-первых, Положением о составе затрат по производству и реализации продукции (работ, услуг), включаемых в себестоимость продукции (работ, услуг), и о порядке формирования финансовых результатов, учитываемых при налогообложении прибыли (раздел I, п.2, подпункт "р"), утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 05.08.92 г. № 552, предусмотрено, что платежи по договорам с негосударственными пенсионными фондами, имеющими государственную лицензию, включаются в себестоимость продукции (работ, услуг).
Для страховых компаний в части пенсионного страхования этого нет. На сегодня проект, предусматривающий введение аналогичных льгот для страховщиков, пока лишь рассматривается и уже более месяца согласовывается с Минтруда РФ, которое по вполне попятным причинам всячески его тормозит.
Во-вторых, в Перечень выплат, на которые не начисляются страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации (утвержден Постановлением Правительства РФ от 07.05.97 г. № 546), включены суммы платежей работодателей по договорам с негосударственными пенсионными фондами.
Причем ранее работодатели имели данную налоговую льготу и при заключении договоров пенсионного страхования со страховыми компаниями. Однако 13 октября 1999 г. было принято Постановление Правительства, которое не только вычеркнуло страховые компании из данного перечня, но и увеличило для НПФ нормативное отчисление на суммы взносов работодателей в пользу своих работников в 1,5 раза (с суммы, равной 24 МРОТ, до 36 МРОТ).
Сама жизнь доказала жизнеспособность страховых компаний. Даже не имея льгот и стимулов к развитию пенсионного страхования для населения, они продолжают успешно работать и завоевывают все большее доверие у россиян. Подтверждением служит то, что страховой рынок пережил два острейших финансовых кризиса (в 1995 и 1998 г.), но продолжает успешно функционировать.
Между тем последний кризис нанес сокрушительный удар по НПФ. Большинство фондов перестало выполнять свои обязательства перед вкладчиками из-за кризиса на фондовом рынке, из-за прекращения погашения государственных ценных бумаг и т.п. И если с корпорациями фонды еще работают, то частный вкладчик надолго потерял доверие к НПФ.
Страховые компании, наоборот, значительно расширили свою клиентскую базу, в частности, за счет бывших вкладчиков банков и участников НПФ. Ни одного серьезного скандала или банкротства отмечено не было. Обязательства "шатающихся" страховщиков подхватывали более сильные компании; использование сострахования и перестрахования позволили системе сравнительно легко перенести удар. Страховщики, в отличие от НПФ, доказали, что в условиях нестабильной экономики в переходный период им можно доверять.
Приведенные данные свидетельствуют о явном преимуществе страховых компаний. И тем не менее мы не за соперничество и противопоставление, а метод сравнения использовали лишь для того, чтобы показать, что даже в худших правовых условиях страховые компании работают и добиваются неплохих результатов.
Концепция реформы системы пенсионного обеспечения была разработана и принята Правительством четыре года назад и требует скорейшей реализации, для чего нужны совместные усилия Пенсионного фонда РФ, НПФ и страховых компаний. Поэтому сегодня нужно идти путем не противопоставления страховых компаний и НПФ, а создания для них равных экономических и правовых условий. Остальное сделает рынок.

Н.П.НИКОЛЕНКО, вице-президент Промышленно-страховой компании, кандидат экономических наук, доцент


Вся пресса за 17 февраля 2000 г.

Смотрите другие материалы по этой тематике: Пенсионное страхование, Страхование жизни

Правительству придется выбирать, кто ответит за материальное положение пожилых

В следующем году в Госдуму могут внести законопроект, который предлагает в корне изменить пенсионную систему и вернуться к выплатам напрямую из бюджета. Концепция сводится к тому, что пенсия – это бюджетное обязательство государства, а не страховка от потери работы, как настаивают в правительстве. О подготовке такого законопроекта рассказал «НГ» руководитель фракции партии «Справедливая Россия» Сергей Миронов. У этого предложения есть критики. Хотя эксперты при Минфине ранее и сами уверяли, что на Пенсионном фонде через 55 лет можно будет повесить амбарный замок. Правда, их доводы кардинально отличались от тех, которые приводят депутаты.

Сергей Миронов сообщил «НГ» о подготовке фракцией законопроекта, «который будет содержать базовые принципы солидарной системы пенсионного обеспечения». «Мы предлагаем коренным образом изменить существующую пенсионную систему и считаем необходимым вернуться к солидарной системе пенсионного обеспечения, когда пенсии выплачиваются из госбюджета на основе трех критериев: трудового стажа, заработной платы и особых условий труда», – пояснил он. «Как это происходило в советские годы», – добавил депутат. Концепция законопроекта сводится к тому, что пенсия – это не страховка от потери работы, а бюджетное обязательство государства.

По словам депутата, схема выплат предлагается приблизительно следующая: «Нынешние взносы в Пенсионный фонд России (ПФР) переводятся напрямую в бюджет. Большая часть операций по контролю и начислению пенсий переводится в автоматический цифровой формат». Ссылаясь на обсуждения экспертов, депутат уточнил, что функции ПФР могла бы взять на себя Федеральная налоговая служба, расширив возможности личного кабинета налогоплательщика; другой вариант – цифровая платформа Госуслуги.

Критерии для назначения трудовых пенсий по старости предлагаются те же, что были до повышения пенсионного возраста: мужчины выходят на пенсию в 60 лет, женщины – в 55. «Особые категории работников (военные, работники вредных производств и т.д.) выходят раньше», – добавил Миронов.

Возникает, однако, вопрос источников финансирования. Судя по комментарию Миронова, во-первых, «происходит прямая экономия на затратах на содержание… ПФР». Во-вторых, предлагается «отменить сегодняшние льготы по сокращению пенсионного налога для богатых»: «Льгота на пенсионные взносы с доходов выше 1,292 млн руб. в год отменяется». Пусть те, кто получает сверх этого дохода, «также платят 22%», призывает депутат.

«Говорить о конкретных сроках внесения законопроекта пока рано. Надеюсь, он будет готов к весне следующего года», – уточнил «НГ» Миронов.

Пенсия как страховка от утраченного заработка или пенсия как бюджетное обязательство государства – это по факту два разных подхода, даже если в Основном законе и прописано, что каждому гарантируется социальное обеспечение по возрасту, что в стране формируется система пенсионного обеспечения граждан на основе принципов всеобщности, справедливости и солидарности поколений, что индексация пенсий осуществляется не реже одного раза в год. Как раз на примере отмененной индексации пенсий работающим пенсионерам и можно продемонстрировать ключевое отличие подходов.

Как ранее пояснял Максим Топилин, занимая еще должность министра труда (теперь – глава ПФР), правительство исходит из того, «что пенсия – это компенсация утраченного заработка». А раз человек продолжает работать и получать зарплату, то компенсировать ему нечего (см. «НГ» от 22.08.17). Аналогичный тезис снова и снова повторяли в Минфине. «Пенсия – это компенсация за утраченный заработок», – разъяснял министр финансов Антон Силуанов (см. «НГ» от 01.11.20).

Есть федеральный закон о пенсионном страховании, в котором указано, что страховым риском признается утрата гражданином заработка, а страховым случаем – достижение им пенсионного возраста.

И как показала практика, главное противоречие возникает тогда, когда пенсионный возраст гражданином достигнут, но заработок не утрачен, потому что пенсионер по той или иной причине продолжает работать.


Работающие пенсионеры на своем примере
ощутили противоречия страхового принципа.
Фото PhotoXPress.ru
Озвученные депутатами предложения вызывают споры. «Механизм государственного пенсионного страхования нельзя превратить в механизм социальной пенсии, которая и сейчас выплачивается из средств бюджета, – сказала «НГ» председатель Комиссии Общественной палаты по социальной политике, трудовым отношениям и поддержке ветеранов Наталья Починок. – Страховой механизм позволяет накопить в течение трудовой деятельности соразмерно взносам гражданина в пенсионную систему. Ведущие зарубежные страны не отказываются от государственного страхового компонента, дополнительно развивая индивидуальные негосударственные пенсионные программы».

При этом, как отметила эксперт, принцип солидарности присутствует и в действующей сейчас в России системе. «Интересно, что инициаторы предложения считают, что надо брать в расчет и стаж, и размер заработной платы, это характерно отчасти как раз для страхового принципа. Однако они считают, что государственная казна сможет обеспечить необходимую детализацию пенсионных накоплений и выплат», – отметила Починок и указала на свои сомнения в целесообразности предложенных преобразований.

«Из 53 стран мира, обзор пенсионных систем которых несколько лет назад осуществил Всемирный банк, только две страны не имели страховых систем: Ирландия и Новая Зеландия. Там пенсионные выплаты носят фиксированный характер», – сообщила «НГ» профессор РЭУ им. Г.В. Плеханова Юлия Финогенова. Отсутствие страховой системы там объясняется «довольно благоприятной демографической обстановкой, относительно малочисленным населением, отсутствием коррупции и наличием стабильно работающей экономики наряду с развитыми финансовыми рынками».

«Страховой принцип формирования пенсий в России работает, хотя и с учетом некоторых отечественных нюансов. Так, в нашей стране распространена нелегальная занятость, при которой деньги в пенсионную систему вовсе не поступают, не до конца проработаны вопросы с самозанятым населением», – пояснила эксперт.

«Пенсионная система – это производная от общего состояния экономики. Если уровень доходов российских граждан невелик, то невелики и пенсионные взносы и, как результат, пенсии», – продолжила она и предупредила о риске, что «отказ от страховой системы будет означать всеобщий переход к своеобразной уравниловке». При этом индексация тоже будет не гарантирована: например, ее может отложить нефтяной шок.

«Страховой принцип позволяет снизить нагрузку на бюджет, перекладывая ее на ПФР и организации. Прямые выплаты приведут к замене пенсий на пособия по старости, – полагает независимый пенсионный консультант Сергей Звенигородский. – К сожалению, нестраховой принцип приведет к банкротству бюджета по социальным обязательствам в течение следующих 10–15 лет».

По словам Финогеновой, некорректно поднимать вопрос об эффективности работы страховой системы как единственно возможной. «Вопрос должен подниматься относительно того, как обеспечить несколько источников пенсионного дохода», – считает она.

Резюмируя, вскоре государство, похоже, окажется перед выбором, на кого перекладывать ответственность за финансовое обеспечение пожилых. Первый вариант – полностью на бюджет, это то, что предлагается депутатами.

Второй вариант – переносить груз ответственности все больше на самого гражданина, который уже в молодости должен заботиться о своей старости, используя различные финансовые инструменты. Опрошенные «НГ» эксперты описали мягкий сценарий: совершенствование пенсионной накопительной системы при сохранении определенных обязательств государства. Но можно вспомнить, что пять лет назад эксперты при Минфине уже доводили эту логику до предела. «Пенсионная система будет постепенно сжиматься, а ее функции будут забирать на себя страхование от бедности, здравоохранение, образование, рынок труда, финансовые рынки и семья», – пояснял в 2015 году в своей статье директор Научно-исследовательского финансового института при Минфине Владимир Назаров (см. «НГ» от 07.09.15).

«Совсем молодым людям можно уже советовать забыть о пенсионной системе», – уточнял экономист. Их перспектива – самостоятельно копить на старость и работать всю жизнь, что для постиндустриального общества вполне нормально, следовало из статьи. «Сколько еще протянет эта (существующая. – «НГ») пенсионная система? Если государство будет проводить ответственную политику и не допустит коллапса, придется с этой системой жить примерно два поколения, то есть в районе 50 лет, – прогнозировал Назаров. – После этого, где-то в 2075 году, на Пенсионном фонде РФ можно повесить большой амбарный замок».

Читайте также: