Фиксация средств пенсионных накоплений


Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО "Сбербанк-АСТ". Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.


Программа разработана совместно с АО "Сбербанк-АСТ". Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.


Обзор документа

Постановление Правительства РФ от 15 августа 2014 г. № 817 “Об утверждении Правил учета негосударственным пенсионным фондом средств пенсионных накоплений”

В соответствии с пунктом 1 статьи 14 Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах" Правительство Российской Федерации постановляет:

1. Утвердить прилагаемые Правила учета негосударственным пенсионным фондом средств пенсионных накоплений.

2. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2015 г.

Председатель Правительства
Российской Федерации		 Д. Медведев

Правила
учета негосударственным пенсионным фондом средств пенсионных накоплений
(утв. постановлением Правительства РФ от 15 августа 2014 г. № 817)

1. Учет средств пенсионных накоплений для финансирования накопительной пенсии, за исключением средств резерва негосударственного пенсионного фонда (далее - фонд) по обязательному пенсионному страхованию, выплатного резерва и средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, ведется фондом на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица с момента заключения договора об обязательном пенсионном страховании с фондом.

2. Средства резерва фонда по обязательному пенсионному страхованию, выплатного резерва и средства пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, являются обособленной частью средств пенсионных накоплений и подлежат обособленному учету фондом в соответствии с законодательством Российской Федерации.

3. Фонд обеспечивает отражение в специальной части пенсионного счета накопительной пенсии застрахованного лица:

а) сведений о средствах пенсионных накоплений, поступивших в фонд при вступлении в силу договора об обязательном пенсионном страховании с фондом;

б) сумм страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, поступивших на накопительную пенсию;

в) сумм дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, сумм взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, поступивших в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений";

г) сумм поступивших взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений";

д) сведений, отражающих результат инвестирования средств и сумм взносов, указанных в подпунктах "а" - "г" настоящего пункта, по каждому виду взносов отдельно;

е) сведений о передаче средств пенсионных накоплений другому страховщику в связи с реализацией застрахованным лицом права на выбор страховщика;

ж) сведений об установлении единовременной выплаты средств пенсионных накоплений, накопительной пенсии и (или) срочной пенсионной выплаты, о корректировке размера накопительной пенсии и (или) срочной пенсионной выплаты и суммах произведенных выплат за счет средств пенсионных накоплений;

з) сведений о правопреемниках умершего застрахованного лица и произведенных им выплатах средств пенсионных накоплений;

и) сведений о сумме средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии и поступивших в фонд, а также о доходе от их инвестирования;

к) сведений о возврате средств (части средств) материнского (семейного) капитала в Пенсионный фонд Российской Федерации в связи с отказом застрахованного лица от направления средств (части средств) материнского (семейного) капитала на формирование накопительной пенсии и выборе другого направления их использования в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей", а также об объеме указанных средств;

л) сведений о передаче средств пенсионных накоплений в состав средств выплатного резерва фонда, в состав средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, в состав средств резерва фонда по обязательному пенсионному страхованию;

м) сведений о размере средств пенсионных накоплений, определенном в соответствии со статьей 36.2-1 Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах";

н) сведений о суммах гарантийного восполнения, отраженного в соответствии с Федеральным законом "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений";

о) сведений о суммах гарантийного возмещения, полученного в соответствии с Федеральным законом "О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений".

4. Пенсионный счет накопительной пенсии может содержать также другие сведения, предусмотренные законодательством Российской Федерации.

5. Фонд отражает поступившие средства пенсионных накоплений на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица датой фактического поступления средств пенсионных накоплений на отдельный банковский счет фонда для осуществления операций со средствами пенсионных накоплений в течение 3 рабочих дней со дня поступления в фонд уведомления Пенсионного фонда Российской Федерации о внесении изменений в единый реестр застрахованных лиц.

6. Фонд отражает на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица передачу средств пенсионных накоплений другому страховщику датой фактического списания средств пенсионных накоплений с отдельного банковского счета фонда для осуществления операций со средствами пенсионных накоплений в течение 5 рабочих дней.

7. Сведения о суммах средств пенсионных накоплений отражаются на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица в рублях с точностью до копеек без учета значений десятых долей копеек.

8. В случае изменения данных о средствах пенсионных накоплений, ранее поступивших в фонд при вступлении в силу договора об обязательном пенсионном страховании с фондом, суммах страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, поступивших на накопительную пенсию, суммах дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, суммах взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, поступивших в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", суммах поступивших взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений в соответствии с Федеральным законом "О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений", сумме средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, фонд уточняет сведения о пенсионных накоплениях, отраженных на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица в течение 5 рабочих дней со дня поступления в фонд документов, подтверждающих соответствующие изменения, а также со дня поступления средств пенсионных накоплений на отдельный банковский счет фонда для осуществления операций со средствами пенсионных накоплений в случае увеличения ранее поступивших средств пенсионных накоплений.

9. Информирование застрахованного лица об уточнении сведений о пенсионных накоплениях, отраженных на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица, осуществляется в соответствии с порядком предоставления застрахованным лицам информации о состоянии их пенсионных счетов накопительной пенсии.

10. Фонд информирует Пенсионный фонд Российской Федерации об уточнении сведений о пенсионных накоплениях, отраженных на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица, в течение 15 рабочих дней со дня внесения уточнений.

Обзор документа

Утверждены Правила учета НПФ средств пенсионных накоплений.

Средства пенсионных накоплений для финансирования накопительной пенсии учитываются НПФ на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица с момента заключения договора об ОПС.

Исключение - средства резерва НПФ по ОПС, выплатного резерва и средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата. Они являются обособленной частью средств пенсионных накоплений и учитываются обособленно.

Закреплен перечень сведений, отражаемых в специальной части счета. При этом он может содержать и другие сведения, предусмотренные законодательством.

НПФ отражает поступившие средства на счете лица датой фактического поступления на отдельный банковский счет для осуществления операций со средствами пенсионных накоплений. Это делается в течение 3 рабочих дней с даты поступления уведомления ПФР о внесении изменений в единый реестр застрахованных лиц.

НПФ информирует ПФР об уточнении сведений о накоплениях, отраженных на счете, в течение 15 рабочих дней с даты внесения уточнений.

Постановление вступает в силу с 01.01.2015.




ознакомиться
с инфографикой

Сегодня работодатели платят страховые взносы в обязательную пенсионную систему по тарифу 22% от фонда оплаты труда работника. Из них 6% тарифа могут идти на формирование пенсионных накоплений, а 16% – на формирование страховой пенсии, а могут, по выбору гражданина, все 22% идти на формирование страховой пенсии.

У граждан 1966 года рождения и старше формирование пенсионных накоплений может происходить только за счет добровольных взносов в рамках Программы государственного софинансирования формирования пенсионных накоплений, а также за счет направления средств материнского (семейного) капитала на накопительную пенсию. Если гражданин работает, страховые взносы на обязательное пенсионное страхование направляются только на формирование страховой пенсии. Пенсионные накопления также есть у мужчин 1953-1966 года рождения и женщин 1957-1966 года рождения, в пользу которых в период с 2002 по 2004 гг. включительно уплачивались страховые взносы на накопительную пенсию. С 2005 года эти отчисления были прекращены в связи с изменениями в законодательстве.

Если же гражданин родился в 1967 году и позднее, до 31 декабря 2015 года ему предоставлялась возможность выбора собственного варианта пенсионного обеспечения в отношении своих будущих пенсионных накоплений:

  • формировать только страховую пенсию
  • формировать страховую и накопительную пенсию одновременно

Гражданам 1966 года рождения и старше выбор варианта пенсионного обеспечения не предоставлялся.

В настоящее время право выбора варианта пенсионного обеспечения сохраняют лица 1967 года рождения и моложе, в отношении которых с 1 января 2014 года впервые начисляются страховые взносы на обязательное пенсионное страхование.

До 1 декабря года, в котором истекает пятилетний период с момента первого начисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, указанные граждане вправе:

  • заключить договор об обязательном пенсионном страховании и обратиться с заявлением о переходе (досрочном переходе) в негосударственный пенсионный фонд;
  • либо до 31 декабря года, в котором истекает пятилетний период с момента первого начисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обратиться с заявлением о выборе инвестиционного портфеля управляющей компании, расширенного инвестиционного портфеля государственной управляющей компании или инвестиционного портфеля государственных ценных бумаг государственной "управляющей компании".

При внесении изменений в единый реестр застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию либо при удовлетворении Пенсионным фондом Российской Федерации заявления о выборе инвестиционного портфеля с установлением варианта пенсионного обеспечения, предусматривающего направление на финансирование накопительной пенсии 6,0 процента индивидуальной части тарифа страхового взноса, для указанных застрахованных лиц устанавливается вариант пенсионного обеспечения, предусматривающий направление страховых взносов на накопительную пенсию.

До реализации данного права выбора, а также для лиц не воспользовавшихся указанным правом, устанавливается вариант пенсионного обеспечения, предусматривающий направление на финансирование страховой пенсии страхового взноса в полном объеме.

В случае, если по истечении пятилетнего периода с момента первого начисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование данные застрахованные лица не достигли возраста 23 лет, указанный период продлевается до 31 декабря года, в котором лицо достигнет возраста 23 лет (включительно).

Если гражданин принял решение отказаться от дальнейшего формирования накопительной пенсии, все ранее сформированные пенсионные накопления будут по-прежнему инвестироваться выбранным им страховщиком (ПФР или НПФ) и будут выплачены в полном объеме при обращении гражданина за назначением и последующей выплатой пенсии. Кроме того, застрахованное лицо по-прежнему вправе распоряжаться указанными пенсионными накоплениями и выбирать, кому доверить управление ими.

Важно! В 2014-2021 гг. все страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, уплачиваемые работодателями за своих работников, направляются на формирование страховой пенсии.

Вне зависимости от выбора варианта пенсионного обеспечения в системе ОПС у всех граждан, имеющих пенсионные накопления, есть право доверить их управление:

  • Пенсионному фонду Российской Федерации, выбрав:
    • управляющую компанию (УК), отобранную по конкурсу, с которой ПФР заключил договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений, в т.ч. один из инвестиционных портфелей государственной управляющей компании (ГУК) - ВЭБ.РФ;
  • негосударственному пенсионному фонду (НПФ), осуществляющему деятельность по обязательному пенсионному страхованию.

В чем разница между УК и НПФ? Если пенсионные накопления находятся в доверительном управлении УК или ГУК, то назначение и выплату накопительной пенсии, учет средств пенсионных накоплений и результатов их инвестирования управляющими компаниями осуществляет ПФР. Если пенсионные накопления находятся в НПФ, то инвестирование и учет средств пенсионных накоплений, а также назначение и выплату накопительной пенсии осуществляет выбранный гражданином НПФ.

Средства пенсионных накоплений можно получить в виде:

Единовременной выплаты – выплачиваются сразу все пенсионные накопления одной суммой. Получатели:

  • граждане, у которых размер накопительной пенсии составляет 5 процентов и менее по отношению к сумме размера страховой пенсии по старости, в том числе с учетом фиксированной выплаты, и размера накопительной пенсии, рассчитанных по состоянию на день назначения накопительной пенсии;
  • граждане, получающие страховую пенсию по инвалидности или по случаю потери кормильца либо получающие пенсию по государственному пенсионному обеспечению, которые при достижении общеустановленного пенсионного возраста не приобрели право на страховую пенсию по старости из-за отсутствия необходимого страхового стажа или необходимого количества пенсионных коэффициентов (с учетом переходных положений пенсионной формулы).

Срочной пенсионной выплаты. Ее продолжительность определяет сам гражданин, но она не может быть меньше 10 лет. Выплачивается при возникновении права на пенсию по старости лицам, сформировавшим пенсионные накопления за счет взносов в рамках Программы государственного формирования пенсионных накоплений, в том числе взносов работодателя, взносов государства на софинансирование и дохода от их инвестирования, а также за счет средств материнского (семейного) капитала, направленных на формирование будущей пенсии, и дохода от их инвестирования.

Накопительной пенсии – осуществляется ежемесячно и пожизненно. Ее размер рассчитывается исходя из ожидаемого периода выплаты с 2020 года – 258 месяцев. Чтобы рассчитать ежемесячный размер выплаты, надо общую сумму пенсионных накоплений, учтенную в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, по состоянию на день, с которого назначается выплата, разделить на 258 месяцев.

О ПРАВЕ ВЫБОРА ПЕНСИОННОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ

В соответствии с частью 1 статьи 33.3 Федерального закона от 15 декабря 2001 года № 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" 31 декабря 2015 года истек срок для принятия решения гражданами о выборе варианта пенсионного обеспечения, предусматривающего направление на финансирование накопительной пенсии 6,0 процента индивидуальной части тарифа страхового взноса.

В связи с этим застрахованными лицами, формирующими средства пенсионных накоплений в ПФР, которые ранее не осуществляли выбор инвестиционного портфеля (управляющей компании) и не меняли страховщика по обязательному пенсионному страхованию, а также застрахованными лицами, ранее отказавшимися от формирования накопительной пенсии, выбор тарифа на финансирование накопительной пенсии ("6" или "0") не может быть произведен. У таких граждан далее за счет поступающих страховых взносов будут формироваться пенсионные права только на страховую пенсию. Если у данных лиц ни индивидуальном лицевом счете уже есть пенсионные накопления, то они продолжат инвестироваться и будут выплачены застрахованному лицу после его выхода на пенсию.

Исключение составляют граждане 1967 года рождения и моложе, в отношении которых с 1 января 2014 года впервые начисляются страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, которые вправе осуществить выбор варианта пенсионного обеспечения до 31 декабря года, в котором истекает пятилетний период с момента первого начисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, при подаче заявления о переходе (досрочном переходе) в негосударственный пенсионный фонд либо заявления о выборе инвестиционного портфеля управляющей компании, расширенного инвестиционного портфеля государственной управляющей компании или инвестиционного портфеля государственных ценных бумаг государственной управляющей компании.

В случае если указанные лица по истечении пятилетнего периода с момента первого начисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование не достигли возраста 23 лет, период выбора варианта пенсионного обеспечения продлевается до 31 декабря года, в котором гражданин достигнет возраста 23 лет (включительно).

О первом расчете средств пенсионных накоплений подлежащих, отражению на индивидуальном лицевом счете застрахованного лица, по истечении пяти лет с года начала формирования накоплений у текущего страховщика (ПФР)

В соответствии с нормами статьи 10.1 Федерального закона от 24 июля 2002 года № 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации" и статьи 36.2-1 Федерального закона от 7 мая 1998 года № 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" текущий страховщик (ПФР) отражает (фиксирует) в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица средства пенсионных накоплений по состоянию на 31 декабря года, в котором истекает пятилетний срок с года начала формирования накоплений у текущего страховщика. Отражению (фиксации) подлежит фактически сформированные средства пенсионных накоплений, а при наличии отрицательного результата инвестирования в пятилетнем периоде, страховщиком производится восполнение на его покрытие до гарантируемой суммы - суммы фактически уплаченных страховых взносов, дополнительных страховых взносов, взносов на софинансирование, средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на накопительную пенсию.

Первый расчет размера средств пенсионных накоплений для указанных целей (первая пятилетняя фиксация) осуществляется в соответствии с нормами частей 8, 12 статьи 11 Федерального закона от 28 декабря 2013 года № 410-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" в следующие сроки:

Аналогичный расчет средств пенсионных накоплений подлежащих, отражению на индивидуальном лицевом счете застрахованного лица, осуществляется текущим страховщиком (ПФР) каждые последующие пять лет.

О способах формирования средств пенсионных накоплений застрахованными лицами

В соответствии со статьями 36.7, 36.8 и 36.11 Федерального закона от 7 мая 1998 года № 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" застрахованное лицо до обращения за установлением накопительной пенсии, срочной пенсионной выплаты, единовременной выплаты средств пенсионных накоплений может воспользоваться правом на переход не чаще одного раза в год из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации, из негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд либо из Пенсионного фонда Российской Федерации в негосударственный пенсионный фонд, подав заявление о переходе либо заявление о досрочном переходе.

На основании заявления о переходе переход застрахованного лица осуществляется в году, следующем за годом, в котором истекает пятилетний срок, исчисляющийся начиная с года подачи такого заявления.

На основании заявления о досрочном переходе переход застрахованного лица осуществляется в году, следующем за годом подачи такого заявления.

Отличие заявления о переходе от заявления о досрочном переходе заключается не только в различных сроках рассмотрения таких заявлений, сроках фактического перехода к новому страховщику и сроках перевода средств пенсионных накоплений, но и в различном порядке расчета средств пенсионных накоплений, подлежащих передаче при таких переходах.

Определение размера средств пенсионных накоплений, подлежащих передаче Пенсионным фондом Российской Федерации при переходе (досрочном переходе) застрахованного лица в негосударственный пенсионный фонд производится в соответствии со статьей 34.1 Федерального закона от 24 июля 2002 года № 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации".

Определение размера средств пенсионных накоплений, подлежащих передаче при переходе (досрочном переходе) застрахованного лица из негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд или в Пенсионный фонд Российской Федерации производится в соответствии со статьей 36.6-1 Федерального закона от 7 мая 1998 года "О негосударственных пенсионных фондах".

О порядке расчета средств пенсионных накоплений, подлежащих передаче в 2016 году по заявлениям застрахованных лиц о досрочном переходе, поданным в 2015 году

Заявления о досрочном переходе из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации, из Пенсионного фонда Российской Федерации в негосударственный пенсионный фонд и из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд, поданные застрахованными лицами в 2015 году были рассмотрены Пенсионным фондом Российской Федерации до 1 марта 2016 года. При этом расчет подлежащих передаче выбранному страховщику средств пенсионных накоплений следующий:

Застрахованным лицам, начавшим формировать пенсионные накопления у текущего страховщика (ПФР) в 2011 году и ранее, в 2015 году по состоянию на 31 декабря 2015 года отражена сумма первой пятилетней фиксации средств пенсионных накоплений.

При досрочном переходе указанной группы застрахованных лиц новому страховщику в 2016 году будут переданы:

- в случае положительного результата инвестирования в 2015 году - сумма средства пенсионных накоплений, отраженная в год первой пятилетней фиксации, включая инвестиционный доход 2015 года;

- в случае отрицательного результата инвестирования в 2015 году - фактически сформированные средства пенсионных накоплений с учетом гарантийного восполнения инвестиционного убытка.

В отношении застрахованных лиц, начавших формировать пенсионные накопления у текущего страховщика (ПФР) в 2012 - 2015 годах, новому страховщику в 2016 году будут переданы:

- в случае положительного результата инвестирования в 2015 году - фактически сформированные средств пенсионных накоплений без инвестиционного дохода за 2015 год;

- в случае отрицательного результата инвестирования в 2015 году - фактически сформированные средства пенсионных накоплений без восполнения инвестиционного убытка.

Внимание! Менять страховщика, переводя свои пенсионные накопления из Пенсионного фонда Российской Федерации в негосударственный пенсионный фонд чаще одного раза в пять лет, невыгодно. Такой переход повлечет за собой уменьшение суммы пенсионных накоплений гражданина, кроме досрочного перехода в год пятилетней фиксации.

О порядке расчета средств пенсионных накоплений, подлежащих передаче в 2017 году по заявлениям застрахованных лиц о досрочном переходе, поданным в 2016 году

Заявления о досрочном переходе из НПФ в ПФР, из ПФР в НПФ и из НПФ в НПФ, поданные застрахованными лицами в 2016 году, рассматриваются Пенсионным фондом Российской Федерации до 1 марта 2017 года. При этом расчет подлежащих передаче выбранному страховщику средств пенсионных накоплений следующий:

Застрахованным лицам, начавшим формировать пенсионные накопления у текущего страховщика (ПФР) в 2011 году и ранее, в 2015 году по состоянию на 31 декабря 2015 года отражена сумма первой пятилетней фиксации средств пенсионных накоплений.

При досрочном переходе указанной группы застрахованных лиц новому страховщику в 2017 году будут переданы:

- в случае положительного результата инвестирования в 2016 году - сумма средств пенсионных накоплений, отраженная в год первой пятилетней фиксации, средства пенсионных накоплений, поступившие в 2016 году без инвестиционного дохода 2016 года;

- в случае отрицательного результата инвестирования в 2016 году - сумма средств пенсионных накоплений, отраженная в год первой пятилетней фиксации, средства пенсионных накоплений, поступившие в 2016 году с учетом полученного в 2016 году убытка от инвестирования без гарантийного восполнения инвестиционного убытка.

Внимание! Менять страховщика, переводя свои пенсионные накопления из Пенсионного фонда Российской Федерации в негосударственный пенсионный фонд чаще одного раза в пять лет, невыгодно. Такой переход повлечет за собой уменьшение суммы пенсионных накоплений гражданина, кроме досрочного перехода в год пятилетней фиксации.

Застрахованным лицам, начавшим формировать пенсионные накопления у текущего страховщика (ПФР) в 2012 году, в 2016 году по состоянию на 31 декабря 2016 года будет отражена сумма первой пятилетней фиксации средств пенсионных накоплений.

При досрочном переходе указанной группы застрахованных лиц новому страховщику в 2017 году будут переданы:

- в случае положительного результата инвестирования в 2015 - 2016 годах - сумма средств пенсионных накоплений, отраженная в год первой пятилетней фиксации, включающая фактически сформированные средства пенсионных накоплений и инвестиционный доход;

- в случае отрицательного результата инвестирования в 2015 - 2016 годах - фактически сформированная сумма средств пенсионных накоплений с учетом гарантийного восполнения инвестиционного убытка.

В отношении застрахованных лиц, начавших формировать пенсионные

накопления у текущего страховщика (ПФР) в 2013, 2014, 2015 годах, новому страховщику в 2017 году будут переданы:

- в случае положительного результата инвестирования в 2015 - 2016 годах - фактически сформированные средства пенсионных накоплений без инвестиционного дохода 2015 - 2016 годов;

- в случае отрицательного результата инвестирования в 2015 - 2016 годах - фактически сформированные средства пенсионных накоплений с учетом отрицательного результата инвестирования в 2015 - 2016 годах.

Внимание! Менять страховщика, переводя свои пенсионные накопления из Пенсионного фонда Российской Федерации в негосударственный пенсионный фонд чаще одного раза в пять лет, невыгодно. Такой переход повлечет за собой уменьшение суммы пенсионных накоплений гражданина, кроме досрочного перехода в год пятилетней фиксации.

В отношении застрахованных лиц, начавших формировать пенсионные накопления у текущего страховщика (ПФР) в 2016 году, выбранному страховщику в 2017 году будут переданы:

- в случае положительного результата инвестирования в 2016 году - фактически сформированные средства пенсионных накоплений без инвестиционного дохода за 2016 год;

- в случае отрицательного результата инвестирования в 2016 году - фактически сформированные средства пенсионных накоплений с учетом отрицательного результата инвестирования в 2016 году.

Внимание! Менять страховщика, переводя свои пенсионные накопления из Пенсионного фонда Российской Федерации в негосударственный пенсионный фонд чаще одного раза в пять лет, невыгодно. Такой переход повлечет за собой уменьшение суммы пенсионных накоплений гражданина, кроме досрочного перехода в год пятилетней фиксации.

О порядке расчета средств пенсионных накоплений, подлежащих передаче в 2020 (2021) году по заявлениям застрахованных лиц о переходе, поданным в 2015 (2016) году

При подаче застрахованным лицом заявления, предусматривающего переход к выбранному страховщику с года, следующего за годом, в котором истекает пятилетний срок, исчисляющийся начиная с года подачи заявления о выборе (переход через 5 лет) в 2015 (2016) году, текущим страховщиком (ПФР) выбранному страховщику в 2020 (2021) году передаются средства пенсионных накоплений, отраженные в специальной части индивидуального лицевого счета, включая полученный инвестиционный доход, или гарантийное восполнение в случае отрицательного инвестиционного результата.

Внимание! Если гражданин принимает решение о смене страховщика, то есть о переводе средств пенсионных накоплений из Пенсионного фонда Российской Федерации в негосударственный пенсионный фонд, чтобы избежать потери инвестиционного дохода или убытков от инвестирования пенсионных накоплений, рекомендуется подавать заявление о переходе к новому страховщику через пять лет. Менять страховщика, переводя свои пенсионные накопления из Пенсионного фонда Российской Федерации в негосударственный пенсионный фонд чаще одного раза в пять лет, невыгодно. Такой переход повлечет за собой уменьшение суммы пенсионных накоплений гражданина, кроме досрочного перехода в год пятилетней фиксации.


Будущим пенсионерам следует внимательно следить на своими накоплениями и не принимать поспешных решений в погоне за сверхприбылями

Банки, имеющие аффилированные негосударственные пенсионные фонды (НПФ), пользуются доверчивостью клиентов и предлагают перевести их средства в свои фонды с потерей инвестиционного дохода. Вопросы, касающиеся сохранности накопительной части пенсии и грамотного распоряжения ею были подняты в ходе Горячей линии с Отделением ПФР по Приморскому краю.

На вопросы читателей Деловой газеты «Золотой Рог» и интернет-портала www.zrpress.ru отвечала заместитель управляющего Отделением ПФР Елена КОПЫЛОВА.

- Недавно оказалась свидетельницей того, что неизвестные обходили квартиры нашего подъезда, предлагая соседям среднего возраста перевести пенсионные накопления из одного НПФ в другой. Что это за люди, законно ли это?

- Сразу отмечу, что сотрудники Пенсионного Фонда России не занимаются обходом квартир. Прием граждан по вопросам формирования, инвестирования пенсионных накоплений осуществляется или в любом территориальном органе ПФР, или в МФЦ. Сложно сказать, кто ходит по квартирам, но граждане должны быть бдительными, и не представлять незнакомым людям документы личного хранения (такие как паспорт, СНИЛС).

Переводить накопления в негосударственный пенсионный фонд или нет – это право каждого человека, исключительно добровольное, он сам должен принять решение и не подписывать, не глядя, пакет документов, в том числе при приеме на работу, оформлении кредита и т.п.

- Несколько лет тому назад я перевела свою накопительную часть пенсии в НПФ «Лукойл-Гарант». Недавно стало известно, что этот пенсионный актив приобрел Банк «Открытие», и буквально сразу поступила новость, что банк находится под санацией. Что будет с моими накоплениями в случае банкротства фонда?

- В соответствии с Федеральным закон от 28.12.2013 N 422-ФЗ (ред. от 30.12.2015) накопительная выплата выделена в самостоятельный вид пенсионного обеспечения, создан Фонд гарантирования пенсионных накоплений под управлением Агентства по страхованию вкладов. Совокупность денежных средств фонда, учитываемая на специальном счете, открытом в Центральном банке, обеспечивает гарантии сохранности прав и финансовых вложений граждан. По сути, такой фонд является финансовой основой системы гарантирования пенсионных накоплений.

В соответствии с действующим законодательством, все ныне существующие 38 НПФ вступили в систему страхования пенсионных накоплений граждан, и НПФ «Лукойл-Гарант» в том числе. Если лицензия НПФ аннулирована, то все накопления граждан в течение трех месяцев возвращаются в ПФР, т.е. попадают в Государственную управляющую компанию, и деньги продолжают инвестироваться там. При этом застрахованное лицо, т.е. гражданин, чья накопительная часть пенсии была передана под государственное управление из обанкротившегося НПФ, имеет право оставить денежные средства в ПФР или перевести их в другой НПФ.

- 9 лет назад моей мамы не стало, она 1961 года рождения. Мы ранее не знали, что у людей данного возраста также формировались пенсионные накопления. Можно ли их получить наследникам?

- До 2008 года у вашей мамы действительно была накопительная часть пенсии. Соответственно на ее индивидуальном пенсионном счете есть средства, в случае, конечно, если она работала официально, и за нее делал взносы работодатель. Вы являетесь правопреемником ее пенсионных накоплений.

Согласно Закону, пенсионные накопления не наследуются, а именно подлежат правопреемству. Так что не всегда люди, считающие себя наследниками, могут иметь право на неполученные пенсионные накопления умершего.

Действующим законодательством установлена следующая очередность правопреемства:

- первая очередь (в равных долях): дети (усыновленные), супруг (супруга), родители (усыновители);

- вторая очередь (в равных долях): сестры, братья, бабушки, дедушки, внуки.

Этот перечень является исчерпывающим. В отличие от наследования, при правопреемстве другие родственники умершего получить накопления не имеют возможности.

Обращение правопреемников за выплатой пенсионных средств осуществляется до истечения 6 месяцев со дня смерти застрахованного лица путем подачи в фонд заявления. Вами пропущен срок для обращения, и он может быть восстановлен в судебном порядке по вашему заявлению.

- Каким образом определить суммы пенсионных накоплений на моем индивидуальном счете?

- Вы можете получить информацию о сформированных пенсионных правах в любом территориальном органе ПФР или в личном кабинете на сайте www.pfrf.ru или через единый портал Госуслуг, заказав выписку из вашего лицевого счета. Там будут указаны данные о сумме средств пенсионных накоплений, а также о страховом стаже и о количестве пенсионных баллов, которые начисляются всем работающим гражданам в случае их официального трудоустройства.

- Наш коллега получил смс от НПФ, где находится его накопительная часть пенсии. В связи с достижением 45-летнего возраста у него требуют предоставить заверенную у нотариуса копию паспорта, а то будут проблемы с пенсионными накоплениями в НПФ. Такое может быть?

- Полагаем, что все негосударственные пенсионные фонды обязаны поддерживать информационную базу о своих клиентах в актуальном состоянии. В пункте 7 утвержденной формы договора содержится такое требование и ему надо следовать.

- Мои пенсионные накопления с 2010 года формируются в НПФ «Лукойл-Гарант». Через сколько лет можно будет перевести средства пенсионных накоплений (далее – СПН) в другой НПФ без потерь инвестиционного дохода?

- Застрахованным лицам, начавшим формировать пенсионные накопления у текущего страховщика в 2011 году и ранее, в 2015 году по состоянию на 31 декабря 2015 года была отражена сумма первой пятилетней фиксации (фиксинг) средств пенсионных накоплений. Если вы остаетесь у текущего страховщика НПФ «Лукойл-Гарант», следующая фиксация средств пенсионных накоплений состоится снова через пять лет, а именно 31 декабря 2020 года.

Для безопасной смены страховщика, то есть перехода в другой НПФ или в ПФР без потерь инвестиционного дохода, необходимо подать заявление о досрочном переходе в 2020 году (в год второго фиксинга СПН), перевод к новому страховщику будет осуществлен в 2021 году.

Если вы в 2017 году подадите заявление о переходе («пятилетнее»), то перевод СПН новому страховщику будет осуществлен в 2022 году без потерь СПН.

- Я подала заявление о переходе из НПФ «РГС» в НПФ «Будущее» в 2014 году. Когда я смогу перейти в другой фонд без потерь?

- Заявления о переходе из фонда в фонд, поданные в 2014 году, рассматривались Пенсионным фондом Российской Федерации в 2015 году в связи с введенным мораторием, определившим срок вступления негосударственных пенсионных фондов в единую систему гарантирования прав застрахованных лиц. В этом же 2015 году средства пенсионных накоплений были переведены новому страховщику.

Учитывая, что вы начали формировать пенсионные накопления в НПФ «Будущее» в 2015 году, сумма средств первой пятилетней фиксации, пенсионных накоплений у текущего страховщика, будет отражена по состоянию на 31 декабря 2019 года.

Для безопасной смены страховщика, т.е. без потерь инвестиционного дохода, есть два варианта подачи заявления:

- в 2017 году - заявление о переходе («пятилетнее»), т.е. перевод СПН новому страховщику будет осуществлен в 2022 году;

- в 2019 году (в год фиксинга СПН) - заявление о досрочном переходе, перевод СПН будет осуществлен в 2020 году.

Иначе, если вы в 2017 году будете передавать заявление о досрочном переходе в другой фонд, то сам переход будет осуществлен в 2018 году. В этом случае потеря инвестиционного дохода у вас будет за три года – за 2015, 2016 и 2017 годы.

- В 2015 году я подала заявление о переходе из государственного пенсионного фонда в негосударственный. А если я захочу перейти вновь в государственный фонд, возможно ли это? И что будет с доходом в этом случае?

- То есть пять лет не прошло и вы хотите поменять страховщика? Да, вы можете подать заявление о замене страховщика, это необходимо сделать до 31 декабря любого года. Но потери инвестиционного дохода можно избежать, если вы находились в нынешнем пенсионном фонде пять лет. Например, 2016, 2017, 2018, 2019, 2020 годы. Таким образом, в 2020 году вы можете вновь подать заявление и изменить страховщика, в 2021 году вы перейдете в другой негосударственный пенсионный фонд или ПФР без потери инвестиционного дохода.

- Находясь в НПФ «РГС» с 2016 года, могу ли я подать заявление о переходе в частную Управляющую компанию без потерь инвестиционного дохода в этом году?

- Для этого вам надо подать заявление о переходе из НПФ в ПФР, которое предусматривает возможность выбора УК, которой вы доверяете инвестировать пенсионные накопления.

Таким образом, если вы:

- в текущем (2017) году подадите заявление о досрочном переходе, то перевод средств пенсионных накоплений новому страховщику, а именно в ПФР, будет осуществлен в 2018 году, ваши средства пенсионных накоплений будут переданы новому страховщику с учетом потерь инвестиционного дохода за 2016, 2017 годы;

- в текущем (2017) году подадите заявление о переходе «пятилетнее», то потерь средств пенсионных накоплений не будет, но переход будет осуществлен только в 2022 году.

Но есть возможность подачи заявления о досрочном переходе, без потерь инвестиционного дохода. Для этого надо дождаться фиксации ваших средств пенсионных накоплений, оставаясь у текущего страховщика НПФ «РГС», которая будет осуществлена по состоянию на 31 декабря 2020 года. В этом же году вы и можете подать заявление о досрочном переходе. Перевод СПН к новому страховщику в вашей ситуации, в ПФР, будет осуществлен в 2021 году.

Замечу, что фиксация пенсионных накоплений является законодательным новшеством, действующим с 2015 года. Таким образом были зафиксированы пенсионные накопления граждан, которые оставались на счетах в НПФ и ПФР. Ранее перейти из фонда в фонд можно было с минусовым доходом, новое законодательство предусматривает возможность избежать потери средств пенсионных накоплений.

- Столкнулась с ситуацией, что менеджер одного из банков настойчиво предлагал мне перевести средства пенсионных накоплений из выбранного мною в свое время фонда в пенсионный фонд этой кредитной организации. Иначе кредит не будет выдан. И можно ли потом вернуться к прежнему страховщику пенсионных средств, если уже написал под давлением менеджера банка заявление о переходе в навязанный НПФ?

- Сегодня действительно граждане часто обращаются и просят вернуть средства в прежний НПФ, но оперативно это сделать невозможно. Более того, их переводят без учета фиксинга, и граждане теряют инвестиционный доход. Мы советуем заказным письмом обратиться в конкретный негосударственный пенсионный фонд (в данном случае аффилированный с банком) с просьбой отозвать и аннулировать договор об обязательном пенсионном страховании, заключенный с НПФ. Обращаю внимание, что это наша рекомендация, а не технология. Поэтому во время общения с кредитными учреждениями, у которых есть НПФ, очень внимательно читайте все документы при оформлении кредита и договоры перевода средств из НПФ в НПФ.

КСТАТИ

Что такое фиксинг?

Граждане, у которых формируются средства пенсионных накоплений в системе обязательного пенсионного страхования, вправе передавать эти средства организации – страховщику для инвестирования на финансовом рынке.

Страховщиком может быть Пенсионный фонд России (ПФР) или негосударственный пенсионный фонд (НПФ), входящий в систему гарантирования прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования.

Смена страховщика происходит не только при переходе из одного НПФ в другой, а также при переходе между ПФР и НПФ.

При переводе накоплений из государственной управляющей компании в частную, а также при выборе другой УК смены страховщика не происходит – им остается Пенсионный фонд России.

В соответствии с действующим законодательством каждый страховщик НПФ, или ПФР, отражает (фиксирует) в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица средства пенсионных накоплений по состоянию на 31 декабря года, в котором истекает пятилетний срок с года начала формирования накоплений у текущего страховщика. Отражению (фиксации) подлежат фактически сформированные средства пенсионных накоплений, а при наличии отрицательного результата инвестирования в пятилетнем периоде, страховщиком производится восполнение на его покрытие до гарантируемой суммы – суммы фактически уплаченных страховых взносов, дополнительных страховых взносов, взносов на софинансирование, средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на накопительную пенсию.

Читайте также: