Страховая и накопительная часть процент от пенсионных выплат

ознакомиться
с инфографикой

Сегодня работодатели платят страховые взносы в обязательную пенсионную систему по тарифу 22% от фонда оплаты труда работника. Из них 6% тарифа могут идти на формирование пенсионных накоплений, а 16% – на формирование страховой пенсии, а могут, по выбору гражданина, все 22% идти на формирование страховой пенсии.

У граждан 1966 года рождения и старше формирование пенсионных накоплений может происходить только за счет добровольных взносов в рамках Программы государственного софинансирования формирования пенсионных накоплений, а также за счет направления средств материнского (семейного) капитала на накопительную пенсию. Если гражданин работает, страховые взносы на обязательное пенсионное страхование направляются только на формирование страховой пенсии. Пенсионные накопления также есть у мужчин 1953-1966 года рождения и женщин 1957-1966 года рождения, в пользу которых в период с 2002 по 2004 гг. включительно уплачивались страховые взносы на накопительную пенсию. С 2005 года эти отчисления были прекращены в связи с изменениями в законодательстве.

Если же гражданин родился в 1967 году и позднее, до 31 декабря 2015 года ему предоставлялась возможность выбора собственного варианта пенсионного обеспечения в отношении своих будущих пенсионных накоплений:

формировать только страховую пенсию
формировать страховую и накопительную пенсию одновременно

Гражданам 1966 года рождения и старше выбор варианта пенсионного обеспечения не предоставлялся.

В настоящее время право выбора варианта пенсионного обеспечения сохраняют лица 1967 года рождения и моложе, в отношении которых с 1 января 2014 года впервые начисляются страховые взносы на обязательное пенсионное страхование.

До 1 декабря года, в котором истекает пятилетний период с момента первого начисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, указанные граждане вправе:

заключить договор об обязательном пенсионном страховании и обратиться с заявлением о переходе (досрочном переходе) в негосударственный пенсионный фонд;
либо до 31 декабря года, в котором истекает пятилетний период с момента первого начисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обратиться с заявлением о выборе инвестиционного портфеля управляющей компании, расширенного инвестиционного портфеля государственной управляющей компании или инвестиционного портфеля государственных ценных бумаг государственной "управляющей компании".

При внесении изменений в единый реестр застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию либо при удовлетворении Пенсионным фондом Российской Федерации заявления о выборе инвестиционного портфеля с установлением варианта пенсионного обеспечения, предусматривающего направление на финансирование накопительной пенсии 6,0 процента индивидуальной части тарифа страхового взноса, для указанных застрахованных лиц устанавливается вариант пенсионного обеспечения, предусматривающий направление страховых взносов на накопительную пенсию.

До реализации данного права выбора, а также для лиц не воспользовавшихся указанным правом, устанавливается вариант пенсионного обеспечения, предусматривающий направление на финансирование страховой пенсии страхового взноса в полном объеме.

В случае, если по истечении пятилетнего периода с момента первого начисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование данные застрахованные лица не достигли возраста 23 лет, указанный период продлевается до 31 декабря года, в котором лицо достигнет возраста 23 лет (включительно).

Если гражданин принял решение отказаться от дальнейшего формирования накопительной пенсии, все ранее сформированные пенсионные накопления будут по-прежнему инвестироваться выбранным им страховщиком (ПФР или НПФ) и будут выплачены в полном объеме при обращении гражданина за назначением и последующей выплатой пенсии. Кроме того, застрахованное лицо по-прежнему вправе распоряжаться указанными пенсионными накоплениями и выбирать, кому доверить управление ими.

Важно! В 2014-2021 гг. все страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, уплачиваемые работодателями за своих работников, направляются на формирование страховой пенсии.

Вне зависимости от выбора варианта пенсионного обеспечения в системе ОПС у всех граждан, имеющих пенсионные накопления, есть право доверить их управление:

Пенсионному фонду Российской Федерации, выбрав:
- управляющую компанию (УК), отобранную по конкурсу, с которой ПФР заключил договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений, в т.ч. один из инвестиционных портфелей государственной управляющей компании (ГУК) - ВЭБ.РФ;
негосударственному пенсионному фонду (НПФ), осуществляющему деятельность по обязательному пенсионному страхованию.

В чем разница между УК и НПФ? Если пенсионные накопления находятся в доверительном управлении УК или ГУК, то назначение и выплату накопительной пенсии, учет средств пенсионных накоплений и результатов их инвестирования управляющими компаниями осуществляет ПФР. Если пенсионные накопления находятся в НПФ, то инвестирование и учет средств пенсионных накоплений, а также назначение и выплату накопительной пенсии осуществляет выбранный гражданином НПФ.

Средства пенсионных накоплений можно получить в виде:

Единовременной выплаты – выплачиваются сразу все пенсионные накопления одной суммой. Получатели:

граждане, у которых размер накопительной пенсии составляет 5 процентов и менее по отношению к сумме размера страховой пенсии по старости, в том числе с учетом фиксированной выплаты, и размера накопительной пенсии, рассчитанных по состоянию на день назначения накопительной пенсии;
граждане, получающие страховую пенсию по инвалидности или по случаю потери кормильца либо получающие пенсию по государственному пенсионному обеспечению, которые при достижении общеустановленного пенсионного возраста не приобрели право на страховую пенсию по старости из-за отсутствия необходимого страхового стажа или необходимого количества пенсионных коэффициентов (с учетом переходных положений пенсионной формулы).

Срочной пенсионной выплаты. Ее продолжительность определяет сам гражданин, но она не может быть меньше 10 лет. Выплачивается при возникновении права на пенсию по старости лицам, сформировавшим пенсионные накопления за счет взносов в рамках Программы государственного формирования пенсионных накоплений, в том числе взносов работодателя, взносов государства на софинансирование и дохода от их инвестирования, а также за счет средств материнского (семейного) капитала, направленных на формирование будущей пенсии, и дохода от их инвестирования.

Накопительной пенсии – осуществляется ежемесячно и пожизненно. Ее размер рассчитывается исходя из ожидаемого периода выплаты с 2020 года – 258 месяцев. Чтобы рассчитать ежемесячный размер выплаты, надо общую сумму пенсионных накоплений, учтенную в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, по состоянию на день, с которого назначается выплата, разделить на 258 месяцев.

Перманентная «пенсионная реформа», проводимая в Российской Федерации с самого начала века и регулярно меняющееся законодательство в этой сфере усложняют понимание гражданами не только размер своей будущей пенсии, но также порядок и способы ее формирования.

Чтобы грамотно распорядиться своими страховыми взносами и накопить достаточно средств на жизнь после прекращения трудовой деятельности и выхода на заслуженный отдых, необходимо знать, из каких частей состоит пенсия по старости, о чем мы и расскажем в этой статье ниже. Разберем в статье подробно, что такое накопительная и страховая часть пенсии, их особенности и в чем разница между ними.

Бесплатно по России

Из чего состоит пенсия в России в настоящее время

Совокупное обеспечение пожилых лиц, которые достигли установленного законом пенсионного возраста (или при наличии определенных обстоятельств приобрели это право досрочно), формируется из следующих составляющих:

Фиксированная часть, которая устанавливается единой для всех пенсионеров страны и варьируется в большую сторону лишь при наличии определенной категории или статуса (престарелый возраст – 80 и более лет, инвалидность, наличие иждивенцев).
Страховая пенсия. Ее размер определяется индивидуально и зависит от того, сколько в совокупности страховых отчислений произвел сам гражданин или его работодатель в рамках обязательного страхования. По действующему в 2019 году законодательству ее исчисляются по количеству так называемых пенсионных баллов (по закону – величина индивидуального пенсионного коэффициента).
Накопительная часть, которая формируется лишь у граждан лишь 1967 года рождения (и позднее) и только в том случае, если до 2015 года они выбрали способ формирования накоплений, подразумевающий дробление взносов на страховую и пенсионную часть.

На отчисление страховых взносов на накопительную часть с 2014 года до пока 2021 года действует так называемый мораторий, т.е. государство их заморозило, а все 22% отчислений в ПФР с заработной платы идут на страховые пенсии (фактически – на выплату пособий действующим пенсионерам).

При этом уже накопленные ранее средства никуда не исчезли и продолжают принадлежать гражданам, которые смогут воспользоваться ими при достижении ранее установленного пенсионного возраста в 60 и 55 лет для мужчин и женщин соответственно (при наличии минимально необходимого стажа и ИПК).

Как формируется накопительная часть

По действующему закону лицо имеет возможность само определить, в каком виде он получит свои накопления при наступлении соответствующего права:

В виде единовременной выплаты. Такой вариант возможен лишь в тех случаях, когда процентное отношение накопительной части в общей пенсии по старости (вместе со страховой частью) составляет менее 5%.
Срочная выплата, которая выплачивается из накопленных средств ежемесячно в течение того периода времени, который определило само застрахованное лицо, законодатель лишь установил минимальный порог – 120 месяцев.
Накопительная пенсия, которая схожа с предыдущей выплатой, но предоставляется пожизненно, а ее размер зависит от скопленных сумм и установленного на законодательном уровне периодом дожития граждан соответствующего пола.

Ниже рассмотрим некоторые особенности данного вида обеспечения.

С какого времени введена

Первоначально на законодательном уровне возможность накопления гражданами собственных будущих пенсий была установлена еще в 2002 году. Тогда на эти цели перечисляли от 2 до 6 % (цифра менялась в разные годы) от дохода гражданина (заработной платы работника или доходов индивидуального предпринимателя). Нововведения касались всех мужчин не старше 1953 года рождения и женщин с 1957 года рождения и моложе.

Уже в 2005 году, когда стало очевидным, что уже немолодые российские граждане не смогут накопить сколько-нибудь весомой суммы на свою будущую пенсию, возрастная планка была снижена. С этого времени взносы на этот вид обеспечения перечислялись только за мужчин и женщин не старше 1967 года рождения.

В последние годы все активнее обсуждается новый этап «пенсионной реформы», которая, в числе прочего, может вовсе отменить накопительные пенсии в действующем виде и заменить их так называемым индивидуальным пенсионным планом. По состоянию на конец 2019 года, несмотря на «заморозку» отчислений на накопительную часть, этот вид обеспечения действует и предполагает возможность дальнейших накоплений после отмены моратория.

Условия назначения

Для получения такого вида обеспечения российскому гражданину необходимо соблюсти ряд условий:

Выбор в качестве способа формирования дохода после выхода на заслуженный отдых накопительную пенсию наряду со страховой частью. До 2015 года гражданам в течение определенного периода времени было разрешено полностью отказаться от формирования накоплений и перейти полностью на страховые пенсии.
Достижение возраста, предоставляющего право на данные выплаты. Ранее он полностью совпадал с возрастом выхода на пенсию по старости, но после повышения пенсионного возраста эти показатели разминулись. В качестве своеобразной льготы законодатель наделил граждан правом получать этот вид пособия по достижении 60 и 55 лет мужчинами и женщинами соответственно.
Наличие минимально необходимого страхового стажа, который законом установлен на уровне 15 лет. Но данное требование в полном объеме вступит в силу лишь в 2024 году, до тех пор эта цифра будет повышаться на 1 в течение каждого календарного года (при выходе на пенсию в 2019 году необходимо иметь 10 лет стажа).
Достижение установленной величины индивидуального пенсионного коэффициента, который в 2025 году будет равен 30, а до это времени будет постепенно повышаться с 16,2 в 2019 году.

Соблюдение данных требований в совокупности предоставляет лицу право обратиться за назначением накопительной пенсии.

Куда отчислять: в НПФ или ПФР?

Невозможно дать однозначный ответ на этот вопрос, ибо любой и них судеб субъективен. Нельзя сказать, какой вариант приносит больше инвестиций, поскольку в разные периоды времени доходность различных фондов и управляющих организаций может быть разной. Невозможно и сказать, что какой-то из способов более надежный, поскольку все пенсионные накопления застрахованы государством (Агентство по страхования вкладов).

В связи с этим только сам гражданин в силах решить, какой вариант представляется наиболее приемлемым для него в какой НПФ направить средства, либо оставить их в ПФР. Но для этого необходимо изучить множество информации об истории конкретного фонда, его доходности и надежности, статистические данные и т.д.

Что представляет из себя страховая пенсия

Страховая пенсия есть денежное обеспечение пожилых граждан, которое, как предполагается, они заработали в течение своей трудовой деятельности. Она складывается из страховых отчислений из заработной платы работы, вознаграждений по договорам гражданско-правового характера, дохода от предпринимательской деятельности.

Все уплаченные взносы по утвержденной правительством методике пересчитываются в так называемые баллы или коэффициент. От размера индивидуального пенсионного коэффициента и будет зависеть размер страховой пенсии. На каждый год законодательством устанавливается стоимость одного ИПК, которая увеличивается с учетом уровня роста потребительских цен (инфляции). В 2019 году его стоимость равна 87,24 руб.

Кроме того, в страховую пенсию входит фиксированная выплата, размер которой в 2019 году составляет 5334,19 руб., при наличии инвалидности или некоторых иных особых условий данная выплата установлена в большем размере.

Отличия страховой и накопительной пенсии

Различия двух указанных видов, главным образом, заключаются в том, что накопительная формируется добровольно (если гражданин сам выбрал такой способ), а отчисления на страховую часть идут в обязательном порядке.

Общий размер взносов от выбора способа не изменяется, он составляет 22% от заработной платы (или некоторых иных видов дохода) физического лица.

Кроме того, отличиями является различный возраст, по достижении которого гражданин может претендовать на пенсию, источники выплаты (если взносы направлялись в НПФ), возможность управления накоплениями и др. Взносы на накопительную часть фактически являются собственностью гражданина, а на страховую – практически эфемерны, т.е. имеются лишь в форме определенного количества баллов. В реальности все перечисленные страховые взносы направляются на выплаты содержания действующим пенсионерам.

Итак, страховая и накопительная часть – составные элементы действующего пенсионного обеспечения. При этом страховая формируется у всех граждан, а накопительная лишь лиц установленного возраста и при выборе ими соответствующего способа формирования будущего обеспечения.

Полезное видео

Предлагаем посмотреть видео по теме:

Пенсия это то, о чём каждый должен позаботиться заранее. К сожалению в России отношение к пенсии довольно странное. Она воспринимается как обязанность государства обеспечить людям старшего возраста все условия для комфортной и безбедной старости. Однако это совсем не так и сегодня вы поймёте почему, так как узнаете в чём разница между страховой и накопительной пенсией.

И так, пенсия бывает разная. Вопреки устойчивому мнению о том, что выплаты всегда являются заботой правительства о человеке, нам стоит уяснить следующее - правительство лишь регулирует денежные потоки, у него нет своих денег, оно просто перераспределяет финансы от одних к другим.

Что такое страховая часть пенсии

Люди ошибочно полагают, что пенсия по старости это то, что они заработали. Но это правда лишь отчасти.То есть безусловно заработали и заслужили, но очень важно понять детали. Страховая пенсия так называется, потому что это не выплаты за ваши заслуги, это страховка! А пенсионный возраст это страховой случай.

Наверняка многие из вас страховали дом от пожара или себя от травм. Вот вы платите взносы, делаете это месяц, два, три, год. Если дом не сгорел, то что происходит? Правильно, ничего не происходит. Вы просто платили в страховой фонд некую сумму, а так как страховой случай не наступил, то ничего обратно и не получили.

Если дом сгорел, то вам выплачивается страховка. Ничего не напоминает? Работодатель за вас всю жизнь выплачивает в пенсионный фонд некую сумму, а точнее 22% от вашей заработной платы. Если вы доживаете до указанного возраста, то это является страховым случаем и вам положены выплаты. Если не доживаете, значит страховой случай не наступил и никто вам ничего выплачивать не будет.

Таким образом абсолютно очевидно, что пенсия по старости это не то что вы там заработали или заслужили, это самая обыкновенная страховка и фонду абсолютно невыгодно, чтобы вы получили право на выплаты. Ведь когда вы страхуете дом от пожара, все надеются на то, что ничего не случится. Вы просто будете ежемесячно платить, а обратно не получите ни копейки.

Именно поэтому пенсия по старости не передаётся по наследству. Именно поэтому повышается пенсионный возраст, то есть сокращается вероятность наступления страхового случая. И именно поэтому есть ограничительный коэффициент. Посудите сами - ваша зарплата 500 000 в месяц, вы перечисляете огромные деньги в фонд, но размер пенсии ограничен коэффициентом. Она будет такой же как у человека с зарплатой 50 000, который перечислял в 10 раз меньше.

Что такое накопительная пенсия

Из вышесказанного можно сделать вывод, что россиян обманули. Но это в общем-то не совсем так. Просто рассказали немного искажённо, а сами граждане не захотели разобраться. Во всех развитых странах мира страховая часть пенсии тоже есть, хоть и не всегда, просто на неё особо никто не рассчитывает и она является солидным дополнением к накопительной.

Важно понимать, что в России человек вообще ничего не платит в пенсионный фонд, то есть страхованием его старости занимается работодатель, а не он сам. Так что здесь можно по-разному сказать. С одной стороны людей обманули, рассказывая о том, что пенсию они заслужили, с другой о них и правда позаботились, потому что обязали работодателя страховать всех своих сотрудников от наступления старости. Если наступит, то им положены выплаты.

Многие скажут, мол, ведь работодатель платит в фонд из моих денег! Согласен, он мог бы отдавать их и вам. Но давайте будем откровенны, вы не стали бы их никуда вкладывать и накапливать. Вы бы их потратили. А потом наступила бы старость и у вас не было бы даже этих страховых выплат.

В цивилизованных странах работодатель делает взносы в страховую часть пенсии, а сам гражданин в накопительную. Так как в России её фактически не существует, придётся объяснить что это такое.

Это специальный счёт на который сам гражданин из своих собственных денег совершает платежи. Он его пополняет. Затем на эти личные денежные средства покупаются финансовые инструменты высокой надежности. Это могут быть облигации или акции крупнейших компаний.

Чаще всего этот счёт управляется профессионалами, люди просто перечисляют деньги, а те уже покупают инструменты из списка разрешённых правительством. Риски недопустимы, поэтому все инвестиции максимально надёжны.

Таким образом капитал человека увеличивается, у него копятся активы, приумножаются и приносят дивиденды, которые реинвестируются. Со временем сумма становится серьёзной и способна обеспечить человека в случае потери работы.

Когда человек достигает определённого возраста он может получить накопления или снимать дивиденды с них. Везде по-разному, например в Швеции вообще 4 вида пенсии, но страховой нет вовсе. Это всё накопительные.

Как заботиться о пенсии в России

Абсолютное большинство граждан не заботятся никак. Они просто ждут, когда наступит страховой случай, то есть пенсионный возраст. Важно понимать, что для получения высокой пенсии в такой ситуации необходимо, чтобы взносы в фонд делали за всех россиян без исключения, а вот до пенсионного возраста дожили как можно меньше. В противном случае страховой фонд, коим является ПФР, просто разорится и не сможет выплатить страховку всем.

Так как мы уже приблизились к этому, правительство было вынуждено повысить пенсионный возраст, то есть снизить процент наступления страхового случая. Как бы дико это не звучало, но целью правительства является повышение сбора взносов и сокращение числа тех, кто получит право на выплаты.

По этой причине пенсионный возраст для мужчин выше, чем для женщин, хотя продолжительность жизни напротив выше у представителей нежного пола. Всё это говорит о том, что в пенсионном фонде знают одно - большинство мужчин право на страховку не получат, они просто не доживут.

Накопительную пенсию в России вводил Михаил Касьянов и признаться честно, его предложение было очень классным. При совмещении страховой и накопительной пенсии граждане могли получить хорошее обеспечение в старости.

Однако реализовать эту идею правительство не захотело, а потом и вовсе заморозило накопления граждан. На данный момент в России отсутствует накопительная часть пенсии. В то время как гражданин Швеции перечисляет деньги сразу в 4 фонда и по достижению 61 года получает выплаты с 4 источников, в России никто никуда ничего не перечисляет, поэтому рассчитывать приходится только на страховую, которая по определению не может быть достойной.

В 2014 году гражданам предоставили возможность самостоятельно накапливать на пенсию через индивидуальный инвестиционный счет , но многие даже не разобрались в этом, потому что живут старыми убеждениями, полагая,что в старости им все должны, ведь они всю жизнь работали. Но, надеюсь после прочтения этой статьи, вы многое поняли и свои взгляды пересмотрите.

Автор - Владислав Кочерыжкин. Частный инвестор, финансовый консультант, автор книги "финансист комнатный"

Подписывайтесь на канал, ставьте лайки. Спасибо!

Накопительная пенсия представляет собой выплаты в виде компенсации при наступлении пенсионного возраста из средств, учтенных на индивидуальном счете гражданина.

Особенностью данной части отчислений является возможность управлять ими путем вложения в различные фонды. Также при наступлении преждевременной смерти накоплениями могут воспользоваться близкие родственники.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 8 (800) 302-76-93. Это быстро и бесплатно !

Порядок формирования накопительной части пенсии

Пенсии граждан РФ формируются за счет отчислений, которые бухгалтерия предприятия переводит за каждого сотрудника в ПФ.

Все перечисления в данный момент направляются на выплаты сегодняшним пенсионерам.

Суммы, переводимые за каждого гражданина, фиксируются на его индивидуальном счете.

На данном этапе существует два возможных способа отчислений:

только страховая часть;
страховая и накопительная одновременно.

На второй вариант могут рассчитывать граждане, родившиеся после 1967 года и высказавшие свое решение путем подачи заявки до конца 2015 года. При отсутствии заявки в ПФ все перечисляемые суммы идут на страховую часть.

Принимают участие в образовании накоплений и те, кто впервые произвел перечисления средств с 1 января 2014 года.

Распространяются накопительные пенсии и на женщин, которые решили направить средства материнского капитала на их формирование. Если обладательница впоследствии передумает, то до наступления пенсионного возраста эти деньги она имеет право забрать из ПФ и использовать их по своему усмотрению.

Накопительная часть является хорошим добавлением к основной пенсии. Она индивидуальна, то есть направляется на выплаты конкретному гражданину.

Какой процент от зарплаты и сколько это составляет?

Ежемесячно работодатель за каждого сотрудника перечисляет 22% в ПФ, из которых 6% идут на формирование постоянных пенсионных выплат.

При выборе смешанного способа отчислений оставшиеся 16% разделяются следующим образом: 10% переходят на страховую часть и 6% на накопительную.

Государственные средства на рост накопительной пенсии не направляются. Ее доходность обусловлена инвестированием той компании, куда были направлены эти деньги: НПФ или Управляющая компания в ПФ.

Накопительная пенсия начинает выплачиваться при достижении определенного возраста. На текущий момент для женщин это 55 лет, для мужчин – 60 лет. Данные выплаты сохраняются и при отсутствии требуемого пенсионного стажа, который для женщин составляет 20 лет, а для мужчин – 25 лет.

Получить положенные отчисления из накоплений имеют право ранее наступления пенсионного возраста граждане с инвалидностью, а также при потере единственного кормильца.

Как узнать размер суммы?

Узнать сумму средств, расположенных на накопительной части пенсии, можно следующими способами:

Данная выписка готовится в течение нескольких дней. Получить ее можно лично, придя в отделение ПФ, по почте или на e-mail. По интернету. Наиболее удобный способ.

Необходимо иметь регистрацию на портале Госуслуг, на котором следует войти в личный кабинет. После входа в него выбрать вкладку Электронные услуги.

В них найти раздел Пенсионный фонд.

В этом разделе требуется выбрать пункт меню «Информирование о состоянии индивидуального лицевого счета» и нажать «Получить услугу». На экране отобразиться информация о текущих накопленных суммах на личном счете.

О том, как еще можно узнать по интернету, где находится накопительная часть пенсии, мы рассказывали тут. к оглавлению ↑

Расчет выплат

Сумма ежемесячных перечислений пенсионеру с накопительной части зависит от количества средств, находящихся на индивидуальном счете, и периоде времени, на который рассчитано получение пенсии. Существует понятие «срок дожития». На данный момент таким «сроком дожития» в России является период в 19,5 лет или 234 месяца.

где НЧП – накопительная часть пенсии;
ПН – пенсионные начисления, находящиеся на личном счете гражданина, участвующего в данной пенсионной программе;
КМ – количество месяцев, на которые рассчитана выплата («срок дожития»).

Если пенсионер не сразу обращается за выплатой данной части пенсии, то соответственно и срок будет уменьшен на то, количество месяцев, на которое он отложил начало выплат.

Сумма ежемесячных отчислений в этом случае, когда произойдет разморозка накопительной части, возрастет.

Будет ли ежегодная корректировка?

Именно от работы этих фондов, от их доходности и будет зависеть корректировка накоплений, которая производится каждый год по состоянию на 1 августа.

В размер коррекции учитываются суммы страховых взносов, дополнительных перечислений, результаты инвестирования.

Рассчитать данную величину можно по формуле:

где НЧПк – установленная величина накоплений на 31 июля того периода, в котором производится корректировка;
ПНк – сумма на индивидуальном счете;
КМ – ожидаемый период выплат.

Накопительная часть пенсии является дополнением к той, которую гарантирует государство. Как ею распорядиться решает каждый гражданин, самостоятельно направляя средства в те или иные фонды. Получить дополнение к пенсии за счет накоплений возможно при наступлении пенсионного возраста.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

До 2002 года в России действовала распределительная пенсионная система: все страховые взносы уходили на формирование страховых пенсий. Размер пенсионных выплат зависел только от трудового стажа.

С 2002 года заработала распределительно-накопительная система, которая поделила пенсионные сбережения на три части: фиксированную, или базовую, страховую и накопительную.

Фиксированная часть. Это гарантированная выплата от государства, тот минимум, который будет получать пенсионер. Размер фиксированной части устанавливает государство. Он может изменяться в зависимости от возраста пенсионера, количества иждивенцев, региона проживания и состояния здоровья.

Минимальный размер пенсий по старости с 1 января 2020 года — 5686,25 Р . Инвалиды первой группы, пенсионеры с иждивенцами, работники Крайнего Севера и пенсионеры старше 80 лет получат больше. Максимальная выплата — 25 588,15 Р .

Страховая часть. Формируется из страховых взносов, которые за работника платит работодатель.

Страховая часть тоже выплачивается всем пенсионерам, а ее размер зависит от стажа. Чем выше стаж, тем на большее человек может рассчитывать в старости.

Рассчитать страховую часть можно в пенсионном калькуляторе на сайте ПФР .

Что вы узнаете

Что такое накопительная часть пенсии
Чем накопительная часть отличается от страховой
Как узнать размер накопительной части
Как рассчитывается накопительная часть пенсии
Индексация и перерасчет пенсионных сбережений
Что происходит с накопительной пенсией после смерти
Как узнать сумму накопительной части пенсии умершего

Что такое накопительная часть пенсии

Накопительная часть — это прибавка к пенсионным выплатам по старости. Она формировалась на специальном лицевом счете с 2002 года за счет страховых взносов от работодателя — 6% со всех взносов.

С 2014 года власти ввели мораторий: заморозили накопительную часть пенсии и все страховые взносы стали уходить на формирование только страховой части. Мораторий действует до конца 2022 года. Накопительный компонент пенсии со взносов работодателя сейчас не формируется ни у кого. Но те деньги, что успели накопиться, остались за вами и составят прибавку к страховой пенсии.

Накопительная пенсия растет за счет инвестиционного дохода. С пенсионными накоплениями работают негосударственные пенсионные фонды (НПФ) и Пенсионный фонд России (ПФР). Эти организации называют страховщиками по обязательному пенсионному страхованию. Страховщики вкладывают накопления в акции и облигации, инвестиции приносят доход — будущая пенсия увеличивается.

Еще можно пополнять пенсионные накопления добровольно:

Делать взносы по программе государственного софинансирования пенсии. Для этого надо было вступить в нее до конца 2015 года. Участники программы государственного софинансирования пенсионных сбережений вносят деньги на накопительную часть самостоятельно, а государство удваивает их. Но есть лимит: удваиваются взносы только от 2 до 12 тысяч рублей.
Отдать материнский капитал на формирование накопительной части пенсии.
Делать дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию.

Участники программы государственного софинансирования пенсионных сбережений вносят деньги на накопительную часть самостоятельно, а государство удваивает их взносы. Но есть лимит: удваиваются взносы только от 2 до 12 тысяч рублей.

Кто родился в 1966 году и раньше. Страховая пенсия начислялась с 2002 по 2004 год по умолчанию, если застрахованный работал официально и работодатель делал взносы в пенсионный фонд.

Чем накопительная часть отличается от страховой

Страховая и накопительная части пенсий отличаются друг от друга способом формирования, формой, индексацией и правом наследования.

Способом формирования. Страховую пенсию государство считает по своим правилам при помощи коэффициентов, а накопительная растет по аналогии с банковским вкладом — за счет инвестиционной доходности.

Формой. Страховая часть формируется в баллах — пенсионных коэффициентах, накопительная — в деньгах. Когда приходит время для назначения пенсионных выплат, накопленные баллы умножаются на стоимость одного балла и превращаются в деньги.

До этого момента баллы — это просто обязательства государства перед будущим пенсионером. Взносы, которые работодатель платит на страховую часть, идут на выплаты нынешним пенсионером. Поэтому страховую пенсию называют еще солидарным компонентом пенсионной системы.

Стоимость пенсионного балла устанавливает государство. С каждым годом она меняется. В 2020 году 1 пенсионный балл стоит 93 Р , в 2024 году будет стоить 116,63 Р . Дальше — неизвестно.

Накопительная часть — это всегда рубли, она копится на специальном лицевом счете в ПФР или негосударственном пенсионном фонде. Она не идет на выплаты нынешним пенсионерам, выплачивать ее будут вам по достижении пенсионного возраста.

Способом индексации. Пенсионные сбережения увеличиваются на процент, который устанавливает государство или зарабатывает пенсионный фонд.

Страховая пенсия индексируется по правилам, которые установило государство в зависимости от демографической ситуации. На накопительную пенсию начисляют доходность, которую дает управляющая компания Пенсионного фонда России или НПФ.

Правом наследования. Накопительную часть можно наследовать, страховую — нет.

Как узнать размер накопительной части

Чтобы узнать размер накопительной составляющей пенсии, закажите выписку из индивидуального лицевого счета застрахованного на госуслугах, сайте ПФР или в отделении, через работодателя, в МФЦ или банках.

В ПФР и на госуслугах

На госуслугах. Зайдите в личный кабинет и закажите извещение о состоянии лицевого счета. Услуга доступна тем, у кого накопительная часть пенсионных накоплений хранится в ПФР .

На сайте ПФР. Зайдите в личный кабинет в раздел «Управление средствами пенсионных накоплений»:

Через работодателя

Если вы официально трудоустроены, напишите в бухгалтерии заявление на получение сведений о состоянии лицевого страхового счета. Работодатель передаст заявление в пенсионный фонд, а тот отправит выписку со счета работодателю и вам.

Накопительная часть пенсии и страховая часть пенсии являются главными составляющими пенсионного обеспечения в Российской Федерации. Каждая из этих разновидностей имеет свои особенности, о которых должно быть известно каждому пенсионеру.

Определения

Страховая часть пенсии – это деньги, которые руководитель предприятия вносит на личный счет своего сотрудника. Считается, что этот вид пенсионных выплат является лишь формальным, поэтому никаких финансов на счет работника не начисляют.

Касательно того, что такое накопительная часть, то это – отдельная форма выплат, которая основывается на внесении определенной суммы денег на счет работника. В то же время эта система не является распределительной, а это означает, что деньги из ПФР не выделяются на обеспечение сегодняшних пенсионеров.

Процедура начисления пенсии

Каждый будущей пенсионер может самостоятельно выбрать долю своих накоплений – 2% или 6%. Если гражданин выбирает первый вариант, то в таком случае речь идет о смешанной помощи, так как 4% будут выделяться на пенсионное обеспечение текущих пенсионеров (страховая составляющая). Таким образом, гражданин разрешает государству распоряжаться определенной частью его пенсионных накоплений, которые выходят за рамки двухпроцентного порога.

Важно! Правильное инвестирование накопительной доли также потенциально может увеличить размер будущего обеспечения. С другой стороны, стоит понимать, что такое накопление может обесцениться в случае финансового кризиса и сопутствующей ему инфляции.

Главные особенности страховой и накопительной пенсии

Страховая составляющая:

Гарантируется государством каждому гражданину, если у него есть достаточный страховой стаж (указывается в страховом свидетельстве, которое оформляется руководителем при заключении договора с сотрудником).
Начисляется за счет уплаты налогов в ПФР.
Деньги, которые поступают в ПФР, используются для выплаты обеспечения нынешним пенсионерам.

Каждый работник сам делает отчисление на личный счет в процессе трудовой деятельности.
Не может расходоваться на страхование текущих пенсионеров.
Гражданин не зависит от конкретного ПФ, поэтому инвестирование в определенный фонд – это исключительно прерогатива самого пенсионера.
Если фактическая стоимость накоплений уменьшается в связи с девальвацией рубля, государство не обязуется делать перерасчет накопительной составляющей.

Выплата накоплений

Получить накопительную часть пенсии и страховую часть пенсии могут только те лица, которые уже достигли нужного пенсионного возраста. Также это касается лиц, получающих другие виды пенсионных выплат. При этом стоит отметить, что доля накоплений может составлять не менее 5% от общего размера трудового обеспечения.

Кроме того, законодательство РФ четко определяет условия получения срочных выплат:

На личный накопительный счет средства поступали по собственной инициативе плательщика в рамках проекта государственного финансирования.
Накопленным деньгам присваивается статус «материнского капитала» (актуально только для женщин).
Если накопления были доходом от инвестиций. Период и срок получения срочных выплат могут определяться самим гражданином, однако, при этом время их произведения не может быть меньше десяти лет.

Формулировка накопительной части

Для понимания того, в чем заключается разница между двумя главными разновидностями трудовых выплат, необходимо разобраться в самом механизме начисления выплат.

Все руководители обязуются платить налог в ПФР, который, по состоянию на 2020 год, составляет 28%. Половина суммы, уплаченной в рамках налогового сбора, переводится в федеральный сбор, в то время как другая половина перечисляется в фонд для финансирования страховой и накопительной части трудовой пенсии. Процент, который выделялся на накопительную пенсию, постоянно изменялся. На данный момент установлена шестипроцентная ставка. Подобная реформа пока что не показала желаемых результатов, поскольку только 1/5 часть граждан решили перевести свои деньги в частный ПФ, в то время как 1% бывших работников решили оставить свои накопления в фонде предприятия.

Таким образом, большинство пенсионеров попросту не хотят распоряжаться своими личными накоплениями, при этом доля с 2005 года составляет всего 5% от общей суммы трудового обеспечения. Поэтому на данный момент одноразовые срочные выплаты являются достаточно распространённой практикой.

Преимущества и недостатки накопительной пенсии

Как уже было сказано выше, государство гарантирует перерасчет страхового обеспечения в случае девальвации рубля. Индексация должна соответствовать уровню индексации. Если речь идет о личных накоплениях, то никакой защиты от индексации нет. В то же время при совмещении обеих частей пенсионный балл увеличивается до 10. Соответственно, чем больше баллов, тем выше будет размер финансовой помощи от государства.

При использовании накопительной системы количество баллов уменьшается до 6, однако, при этом стоит понимать, что грамотное инвестирование накоплений может увеличить размер выплат, как минимум, в 2-3 раза. Также значимым плюсом является и то, что такая пенсия может передаваться доверенным лицам по наследству.

Отказ от накоплений

Будущий пенсионер имеет право отказаться от своей доли, при этом 16% от выплат работодателя будут перечисляться в страховой фонд, в то время как 6% из двадцатипроцентного налога уйдет на осуществление одноразовой выплаты. Если гражданин обращался в негосударственный ПФР, то в таком случае отказ от накоплений должен закрепляться письменным заявлением. В противном случае никаких действий от работников не требуется.

Читайте также: