Если пенсионер по выслуге лет платит ли он налог

Подоходный налог – сумма, выплачиваемая государству с дохода, который получают физические лица на территории страны. По общему правилу на данный момент он составляет 13%.

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) – именно таково его правильное наименование, является прямым налогом, который оплачивают не только граждане РФ, но и иностранцы при условии получения какой-либо прибыли на территории страны.

Бесплатно по России

Те из них, которые не являются налоговыми резидентами, обязаны отчислять 30%. При этом НДФЛ берут не с любого дохода, к примеру, не облагаются им социальные выплаты, а в ряде случаев, предусмотренных действующим российским законодательством, предусмотрены так называемые вычеты – уменьшение налоговой базы по определенным основаниям.

Облагается ли пенсия подоходным налогом

По своей сути, пенсия представляет собой социальную выплату, на которую могут рассчитывать граждане, нуждающиеся в особой материальной поддержке. Круг ее получателей довольно широк и это далеко не только лица пожилого возраста. Пенсия выплачивается:

• военным, имеющим определенную выслугу;
• инвалидам;
• несовершеннолетним в связи с потерей кормильца.

Данные социальные выплаты НДФЛ не облагаются.

Однако большинство пенсионеров – лица преклонных лет, достигшие соответствующего возраста и имеющие необходимый трудовой стаж. Как же формируется такая пенсия?

Каждый месяц работодатель платит за каждого работника так называемые страховые взносы. Их сумма составляет определенный процент от заработной платы сотрудника. Часть этих средств идет в ФСС, ФОМС, ТФОМС. Это социальное и медицинское страхование. Большая же часть денежных средств, оплачиваемых работодателем, уходит в ПФР на формирование будущей пенсии сотрудника. Она, в свою очередь, состоит из страховой и накопительной частей.

Согласно действующему законодательству, накопительную часть гражданин может оставить в государственном пенсионном фонде, а может выбрать негосударственный пенсионный фонд (НПФ). НПФ предлагают более высокие проценты на эти накопления, поэтому ожидается, что величина пенсии, получаемой через них в будущем, будет выше.

Разобравшись, какие же бывают пенсии и из чего они состоят, можно ответить на вопрос, относительно обложения пенсионных выплат подоходным налогом.

С выплат от государственного фонда НДФЛ не удерживается. Если же пенсия приходит от негосударственного источника, то в таком случае она облагается подоходным налогом. Однако здесь существуют исключения. Так, не платится НДФЛ с пенсий, которые выплачиваются НПФ, имеющими соответствующую лицензию.

Также распространены случаи, когда крупные работодатели самостоятельно заключают договора с выбранными ими НПФ или имеют свой фонд. Их работники по выходе на заслуженный отдых также налог не платят. Иными словами, НДФЛ берется только с только накопительной части пенсии, выплачиваемая НПФ, не имеющим государственной лицензии, с которым работник заключил договор непосредственно от своего имени.

Законодательная база

То правило, что государственные пенсионные выплаты не облагаются налогом, подкреплено п. 2 ст. 217 Налогового Кодекса РФ. Однако эта же норма устанавливает, что подоходный налог берется с добровольного страхования накопительной части пенсии.

Какие налоги платят работающие пенсионеры

В России распространена ситуация, когда многие граждане, имеющие право на пенсию в связи с достижением соответствующего возраста, стараются сохранить прежнее место работы или продолжают трудовую деятельность в другом месте. С точки зрения действующего законодательства никаких препятствий и ограничений для получения пенсионных выплат в таком случае нет. При этом работающие пенсионеры остаются плательщиками различных налоговых сборов.

Так, они уплачивают НДФЛ со своей заработной платы в полном объеме, равно как и остальные граждане страны. Для налоговых резидентов эта сумма составляет 13%.

Также они уплачивают НДФЛ и с других видов доходов, например, выигрышей, дивидендов, от предоставления услуг и продажи товаров и имущества. Облагается налогом и часть пенсии, выплачиваемой по договорам с НПФ, о чем говорилось ранее.

Кроме НДФЛ, существуют и иные, более специфические платежи, обязанность по уплате которых лежит на гражданах. Это имущественный, земельный и транспортный налоги.

Пенсионеры, в том числе и работающие, полностью освобождены от уплаты сбора на имущество.

Что касается земельного и транспортного налога, то они относятся к категории местных пошлин. Это означает, что возможность освобождения от них устанавливается на региональном уровне. Таким образом, в части субъектов работающие пенсионеры их платят, а в части нет.

Возврат налога при покупке недвижимости

Налоговый вычет при приобретении недвижимости может получить любой налогоплательщик при условии его официального трудоустройства. Это касается и работающих пенсионеров.

Никаких особенностей в порядке его оформления для этой категории граждан нет. Для возвращения налогового вычета пенсионеру необходимо предоставить в ИФНС следующие документы:

• декларацию по форме 3НДФЛ;
• правоустанавливающие бумаги на объект недвижимости;
• справку о сумме ранее уплаченных налогов.

Пенсия, по большей части, является социальной выплатой, которая не облагается налогами. Исключение составляет ее накопительная часть, выплачиваемая НПФ при условии добровольного страхования. Однако обязанность по уплате большинства остальных видов налогов за пенсионерами сохраняется в полном объеме.

Полезное видео

Предлагаем посмотреть видео-сюжет о возврате налога за покупку недвижимости пенсионерами:

Я пенсионер по выслуге лет (учитель) мне 52 года, продолжаю работать. Слышала про нулевой налог на имущество это распространяется на меня или нет.

Да, на самом деле, пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет освобожденные от уплаты налога на имущество, но только на один объект одного вида. Если, например, у вас две квартиры, то освобождаетесь от уплаты налога на одну из них.

Обязательно распространяется. Льгота предоставляется на один объект по каждому виду имущества - на один дом, на одну квартиру, на один гараж, на одно машиноместо

Всего доброго, желаю удачи и всех благ!

Поскольку у вас оформлена пенсия по выслуге, то вы являетесь пенсионером и в этом случае на вас распространяется требование налогового законодательства в части освобождения от уплаты имущественного налога.

А транспортный налог я так понимаю тоже можно не платить? И надо наверно что бы эти объекты были оформлены на меня а не на мужа?

Что касается транспортного налога, то факторов различных много и все зависит от марки автомобиля и лошадиных сил в двигателе, сходите в налоговую и узнаете все подробности

Желаю Вам удачи и всех благ!

А вот тут уже зависит от мощности двигателя Вашего автомобиля.

Всего доброго, желаю удачи и всех благ!

Данные условия прописываются региональном законодательстве за уточнением вопросов вам необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации.

Я военный пенсионер по выслуге лет, проживаю в ЦФО, остался одинок, родственники в Петрозаводске зовут к себе, знаю, что Петрозаводск приравнен к районам крайнего Севера. При переезде туда, будет ли моя военная пенсия увеличена?

Если в этой местности применяется районный коэффициент, то он будет применяться и к Вашей пенсии.

При переезде туда, будет ли моя военная пенсия увеличена?

ЗАКОН О ПЕНСИОННОМ ОБЕСПЕЧЕНИИ ЛИЦ,

ПРОХОДИВШИХ ВОЕННУЮ СЛУЖБУ, СЛУЖБУ В ОРГАНАХ ВНУТРЕННИХ

ДЕЛ, ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОТИВОПОЖАРНОЙ СЛУЖБЕ, ОРГАНАХ

ПО КОНТРОЛЮ ЗА ОБОРОТОМ НАРКОТИЧЕСКИХ СРЕДСТВ

И ПСИХОТРОПНЫХ ВЕЩЕСТВ, УЧРЕЖДЕНИЯХ И ОРГАНАХ

УГОЛОВНО-ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ СИСТЕМЫ, И ИХ СЕМЕЙ

Статья 48. Применение коэффициентов к размерам пенсий

Пенсионерам из числа лиц, указанных в статье 1 настоящего Закона, и членам их семей, проживающим в местностях, где к денежному довольствию военнослужащих и сотрудников органов внутренних дел, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, учреждений и органов уголовно-исполнительной системы (далее - сотрудники) в соответствии с законодательством Российской Федерации устанавливаются коэффициенты, на период проживания их в этих местностях пенсии, назначаемые в соответствии с настоящим Законом, надбавки к этим пенсиям, предусмотренные статьями 17, 24 и 38 настоящего Закона, и увеличения, предусмотренные статьей 16 настоящего Закона, исчисляются с применением соответствующего коэффициента, установленного в данной местности для военнослужащих и сотрудников Правительством Российской Федерации в соответствии с федеральными законами.

Статья обновлена

Все данные актуальны на 03 марта 2020 года.

Налоговые льготы установлены Налоговым кодексом Российской Федерации. После повышения пенсионного возраста льготы стали связывать не с правом на пенсию, а с достижением определенного возраста: их по-прежнему можно получить женщинам с 55 лет и мужчинам с 60 лет.

Пенсионеры экономят на уплате НДФЛ, судебной госпошлины, транспортного, земельного и имущественного налогов. Рассказываем подробно о размере льгот в 2020 году.

Что вы узнаете

• НДФЛ
• Госпошлина
• Транспортный налог
• Налог на имущество
• Земельный налог
• Льготы по налогам пенсионерам
• Рассмотрение заявления и действия по перерасчету
• Что делать, если налоговые уведомления не перестают приходить после оформления льготы

Пенсии по государственному пенсионному обеспечению и трудовые пенсии налогом не облагаются.

Остальными доходами — зарплатой и доходами от продажи или сдачи в аренду недвижимости — пенсионеру по-прежнему нужно делиться с государством.

Еще у пенсионеров есть эксклюзивное условие для возврата НДФЛ с помощью имущественного вычета. Они имеют право вернуть налог не только с того года, когда оформили право собственности на квартиру, но и за три предыдущих года. Фактически при покупке квартиры на пенсии можно сразу вернуть уплаченный НДФЛ за четыре года. Для этого нужно подать четыре налоговые декларации. Больше ни у кого такой льготы нет.

Госпошлина

Пенсионеры не оплачивают госпошлину при обращении в суд по вопросам, связанным с получением пенсии, если размер имущественных требований не больше 1 миллиона рублей.

За судебные тяжбы по вопросам, не связанным с пенсией, пенсионеры госпошлину платят, как и все. Но если это иск к пенсионному фонду, который начисляет пенсию на 5 тысяч в месяц меньше положенного, то госпошлину платить не надо.

Транспортный налог

Льготы по транспортному налогу каждый регион устанавливает самостоятельно.

Например, в Москве специальных льгот для пенсионеров-автовладельцев нет, но есть льготы для других категорий граждан, среди которых большинство уже пенсионеры.

Транспортный налог за одну машину в Москве не платят:

• Герои Советского Союза;
• Герои Российской Федерации;
• граждане, награжденные орденом Славы трех степеней;
• ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны;
• бывшие несовершеннолетние узники фашистских концлагерей;
• ветераны и инвалиды других боевых действий;
• чернобыльцы и инвалиды вследствие ядерных испытаний.

В Санкт-Петербурге все пенсионеры не платят транспортный налог. Правда, есть ограничения: мужчины старше 60 лет и женщины старше 55 лет не платят налог за один отечественный автомобиль с мощностью двигателя до 150 л. с.

Льготники «в возрасте» — герои, ветераны, инвалиды — тоже имеют право не платить налог на одну машину, даже за иномарку.

Налог на имущество физических лиц

Налог на имущество физических лиц — местный, но освобождение от его уплаты установлено на общероссийском уровне. Формулировки налогового кодекса о льготах по имущественному налогу изменились после увеличения пенсионного возраста.

Раньше в льготную категорию попадали действующие пенсионеры и те, кто в силу возраста получил право на пенсию: мужчины с 60 лет и женщины с 55 лет.

С 1 января 2019 года налог на имущество не платят также те, кто мог бы стать льготником по старым правилам: они еще не пенсионеры и не имеют права на пенсию, но перестают платить имущественный налог.

С учетом льготы пенсионеры и предпенсионеры могут не платить имущественный налог только за одну квартиру, один жилой дом, один гараж, одну хозяйственную постройку и одну творческую мастерскую.

Федеральная налоговая служба разъяснила: можно не платить налог за пять разных по виду объектов, то есть одновременно за квартиру, дом и гараж. Но если у пенсионера два гаража, то за владение одним из них платить придется. Хотя по налогу на жилое имущество еще есть вычеты, поэтому не факт, что начисления вообще будут.

Чтобы получить льготу по имущественным налогам, нужно один раз подать заявление. Хотя сейчас ФНС самостоятельно отслеживает возраст собственников и перестает начислять налог, но право на льготу могут и не учесть. На всякий случай лучше проверять уведомления. Если льгота не учтена — писать обращение через специальный сервис или в личном кабинете. Некоторые пенсионеры годами получают начисления, хотя вообще ничего не должны платить в бюджет. Окончательного срока для подачи заявления нет, но, чтобы льготу учли в текущих начислениях до рассылки уведомлений, лучше сделать это до 1 апреля следующего года.

Пенсионер может сам выбрать, по какому объекту применить льготу. Для этого нужно подать уведомление. Срок — до 31 декабря того года, за который начисляют налог. Уведомление по начислениям за 2019 год нужно подать до 31 декабря 2019 года.

Если у пенсионера несколько квартир, но он не подал уведомление о выборе льготного объекта, его освободят от уплаты налога за самую дорогую.

Земельный налог

Для пенсионеров и предпенсионеров есть федеральная льгота по земельному налогу. Она действует во всех регионах. Все, кому назначена пенсия по любому основанию, а также мужчины с 60 лет и женщины с 55 лет, получают вычет в размере стоимости 6 соток земли. То есть они не должны платить земельный налог с этой площади одного участка.

Например, если у пенсионерки есть огород размером в 4 сотки, то земельный налог она может не платить вообще. А если у пенсионера есть 10 соток земли, то платить он должен только за 4 из них. Чтобы получить эту льготу, необязательно официально быть пенсионером — достаточно достичь возраста 55 или 60 лет в зависимости от пола. Другим требованиям для назначения пенсии соответствовать необязательно. Но заявление тоже придется подать.

Определенные категории граждан могут раньше других уйти на заслуженный отдых. На федеральном и региональном уровнях для пенсионеров, получающих досрочную пенсию, предусмотрены налоговые льготы. Граждане смогут воспользоваться ими при обращении в ФНС.

Положены ли льготы вышедшим на досрочную пенсию

Законодательством России предусмотрены преференции для разных категорий населения. Пенсионеры, получающие досрочное денежное обеспечение по выслуге лет или из-за работы в тяжелых условиях, могут воспользоваться теми же льготами, что и граждане, получающие пенсию на общих основаниях.

Налог на имущество для пенсионеров

Преференция носит заявительный характер, предоставляется работающим и неработающим пожилым гражданам. Информация о льготе содержится в пункте 1 статьи №407 Налогового кодекса (НК). Освобождение пенсионеров от уплаты налога на имущество осуществляется на следующих условиях:

1. Недвижимость находится в собственности пожилого гражданина.
2. Освобождается от налога только один вид имущества. Владелец объекта не должен использовать его для ведения предпринимательской деятельности. Например, если у гражданина с досрочной пенсией 2 одинаковые квартиры, то он может выбрать только одну для льготного налогообложения.
3. Льгота распространяется на недвижимость, стоимостью менее 300 млн рублей. Если цена объекта выше указанной суммы, то избавиться от имущественного налога нельзя.

Налогообложению подлежат следующие виды имущества:

• жилые дома;
• квартиры;
• комнаты;
• дачи и строения, предназначенные для ведения подсобного хозяйства, огородничества, садоводства;
• объекты незавершенного строительства;
• гаражи, автомобильные места;
• единые недвижимые комплексы;
• иные здания и сооружения.

• Выплаты по ОСАГО разрешат получать без посещения страховой компании
• Что может вызывать боль в спине при дыхании
• При каком условии формируется устойчивый иммунитет к коронавирусу

Налоговый вычет на второй объект

Пенсионеры с досрочной пенсией могут законно «уменьшить» площадь другой недвижимости перед внесением обязательного платежа. Это предусмотрено статьей №403 НК. При определении базы налогообложения по действующим нормам вычитается 20 м2, если речь идет о квартире. Площадь комнаты уменьшается на 10 м2, а жилого дома – на 50 м2. Налоговый вычет можно использовать ко всем объектам недвижимости.

Освобождение от уплаты НДФЛ

Налоговые льготы при досрочной пенсии напрямую связаны с дальнейшей трудовой деятельностью пенсионера. Если гражданин решит после оформления досрочного пенсионного обеспечения работать дальше, все виды дополнительной прибыли подлежат налогообложению на общих основаниях. Согласно статье №217 НК не облагаются подоходным налогом следующие виды доходов безработных пенсионеров:

• выплаты по инвалидности;
• досрочные пенсионные выплаты;
• страховая государственная компенсация;
• накопительная пенсия;
• материальная помощь с последнего места работы;
• полученные в подарок деньги и вещи;
• оплаченные третьими лицами путевки на санаторно-курортное лечение.

Льготы на земельный налог при досрочной пенсии

Преференция носит заявительный характер. Налог причисляется к категории местных, но согласно пункту 5 статьи №391 НК для всех пенсионеров, независимо от возраста, действует единая льгота. По этой преференции 6 соток земли не облагаются налогом.

• Как подстричь кота
• Топ-10 товаров, которые по-прежнему продолжают раскупать
• В продуктовых магазинах планируют ограничить число покупателей

У некоторых граждан, получающих досрочную пенсию, есть два дачных участка, расположенных в разных регионах. При заполнении заявления пенсионер может указать для уменьшения платежа только один, и разумнее выбрать землю с более высокой кадастровой стоимостью. Размер земельного взноса (ЗН) высчитывается по этой формуле:

• ЗН=КС*Д*НС*КВ, где:
  1. КС – кадастровая стоимость.
  2. Д – доля, которой владеет пенсионер.
  3. НС – налоговая ставка (зависит от региона местоположения участка).
  4. КВ – коэффициент владения. Применяется, если пенсионер владеет участком неполный год.

Транспортный сбор для пенсионеров

Этот налог относится к местным. Налоговые льготы для пенсионеров по транспортному сбору устанавливаются на уровне регионов. Исключением из правила являются федеральные и региональные льготники, освобожденные от уплаты обязательного взноса в бюджет. Согласно статье №358 НК, не нужно вносить транспортный сбор за:

• весельные и моторные лодки, мощность которых менее 5 л.с.;
• легковой автотранспорт, предназначенный для перевозки инвалидов;
• легковой автотранспорт, приобретенный через органы соцзащиты населения;
• морские и речные суда промыслового типа;
• воздушные, морские, речные суда, предназначенные для грузовых и пассажирских перевозок;
• тракторы, комбайны, специальные автомобили, применяемые в сельском хозяйстве;
• транспортные средства, числящиеся в угоне.

К региональным льготникам в Москве и большинстве других субъектов РФ относятся:

• герои СССР, Российской Федерации;
• участники ВОВ, ветераны боевых действий;
• кавалеры орденов Славы;
• физические лица, награжденные знаком «Житель блокадного Ленинграда»;
• чернобыльцы;
• опекуны и родители детей инвалидов;
• инвалиды I, II, III группы с ограничением к осуществлению трудовой деятельности;
• почетные доноры.

Как оформить право на налоговые льготы

Гражданин должен посетить ФНС с пакетом документов, подтверждающим его право на получение преференций. Субсидию нельзя передать третьему лицу, т. е. оформить ее можно только от имени льготника. Порядок оформления любой льготы по налогам для пенсионеров:

1. Обратиться в ближайшее отделение налоговой инспекции с паспортом, пенсионным удостоверением, справкой о присвоении инвалидности, другими документами, подтверждающими право на льготу.
2. Заполнить заявление и получить расписку от инспектора.
3. Дождаться уведомления. При положительном решении платить ничего не нужно. Если придет отказ, то в уведомлении будет указана его причина.

Выбирать следует лист с нужным видом льготы. Заполните там следующие поля:

• номер листа 002;
• ФИО;
• вид объекта;
• номер объекта;
• срок предоставления льготы – поставить 1 (бессрочно) и указать дату возникновения права на преференцию;
• наименование документа для оформления преференции (пенсионное удостоверение), место и дату его выдачи, срок действия, серию и номер;
• подпись, дата заполнения заявления.

Видео

К большому сожалению, размер пенсии на территории государства РФ не позволяет пенсионерам вести достойное существование.

p, blockquote 2,0,0,0,0 -->

Поэтому правительство государства старается, как можно больше ввести ограничений и льгот на уплаты пенсионерами финансов по налогообложению.

p, blockquote 3,0,0,0,0 -->

Это позволит сэкономить личный и семейный бюджет у людей пенсионного возраста.

p, blockquote 4,0,0,0,0 -->

Налоговый тип льгот неодинаков по всей территории страны, некоторые регионы предоставляют льготу пенсионерам в полном 100,0% объеме, а в некоторых регионах скидка на налоги бывает 50,0%, а в некоторых и только лишь 20,0%.

Перечень льгот и льготных категорий практически одинаковый, чаще всего разница в процентных ставках, какие необходимо платить пенсионеру.

p, blockquote 6,0,0,0,0 -->

Граждане пенсионного возраста — это одни из самых исправных налогоплательщиков, поэтому высокая налоговая ставка оставляет пожилых людей без средств к существованию.

1. Льготные коэффициенты по налогу на транспорт
2. Что освобождается от уплаты сбора независимо от скидки?
3. Варианты налоговых льгот в регионах для пенсионеров
4. Льготное налогообложение для пенсионеров за землю
5. Имущественный тип налога
6. Какой налог на доходы не платит пенсионер?
7. Военные пенсионеры
8. Заключение

Льготные коэффициенты по налогу на транспорт

Транспортный вид налогообложения — это налог, который наполняет региональный бюджет, а также городские и районные бюджеты в области.

p, blockquote 8,0,0,0,0 -->

Решения о предоставлении льготным категориям своих населённых пунктов предоставлять скидки, или же не предоставлять их вовсе — решать только властям на местном уровне.

p, blockquote 9,0,0,0,0 -->

На государственном уровне, на транспортный налог, льгот не существует, поэтому если власти региона отменят все льготы транспортного типа налога, то они не нарушат законодательство.

Но многие люди, принимающие данное решение имеют престарелых родителей и родственников, которые ведут не богатый образ жизни на пенсионное обеспечение государством.

p, blockquote 11,0,0,0,0 -->

Поэтому многие региональные власти стараются максимально избавить все социально незащищённые категории населения от лишней финансовой уплаты.

p, blockquote 12,0,0,0,0 -->

Под уплату налога на транспорт попадают такие средства передвижения:

• Автомобили отечественного и импортного производства;
• Мототранспорт — мотоциклы и мотороллеры;
• Транспорт с мотором, для передвижения на воде.

Что освобождается от уплаты сбора независимо от скидки?

Существуют моменты, когда пенсионеры, независимо от того, принято решение региональными местными властями, или же нет о льготном налогообложении, не обязаны платить за владение транспортным передвижным средством.

p, blockquote 14,0,0,0,0 -->

Не надо платить:

• Автомобиль, который оборудован для вождения инвалидом — не облагается налогом;
• Автотранспорт приобретался посредством управления соцзащиты, для передвижения инвалида, или же ребёнка с инвалидностью, и мощность данного средства не больше, чем 100,0 л.с.;
• Люди, имеющие статус Героя Советского Союза, или же России;
• Люди с инвалидностью первой группы, а также и второй группы;
• Ветераны ВОВ.

Варианты налоговых льгот в регионах для пенсионеров

В разных регионах применяются разные варианты освобождения от транспортного сбора, когда пенсионеру по возрасту не надо платить полную стоимость:

• Не надо платить пенсионерам только за один автомобиль;
• Второе средство передвижение оплачивается по полной стоимости, или же по льготе в 50,0%;
• Льгота гражданам пенсионного возраста, которые владеют отечественным автотранспортом;
• Не платят за авто, в котором мощность до 100,0 л.с.;
• Льготный процент на авто, по объему двигателя — до 150 лошадиных сил — должны платить 50,0% от общего размера;
• Льгота человеку пенсионного возраста на 1 авто до 150,0 л.с., а также еще и на 1 мототранспорт — не более, 36,0 л.с. — скидка при оплате 1,00 рубль за 1 л.с.;
• Льготу на автотранспорт до 150,0 л.с. В размере 75,0%;
• Скидка на мототранспорт до 50,0 л.с. — 75,0%;
• На грузовые авто, не больше, чем 75,0 л.с. Мощности — скидка в сумме 50,0% от общей стоимости.

Для того чтобы получить информацию, какие налоговые льготы действуют в данном регионе, необходимо с просьбой разъяснения обратиться за информацией в налоговую службу по месту Вашего проживания.

Льготное налогообложение для пенсионеров за землю

Налог на земельную собственность, также относится к региональному налогообложению и доходы с него идут в местные бюджеты.

p, blockquote 18,0,0,0,0 -->

На федеральном уровне, люди, которые находятся на пенсионном обеспечении не получают освобождение от его уплаты.

p, blockquote 19,0,0,0,0 -->

Отменены налоговые нагрузки за землю, только таким категориям населения государства:

• Герои СССР, а также России;
• Ветераны войны.

Граждане, которые имеют право на снижение налога на земельный участок в размере 10000,00 рублей:

• Ветераны, побывавшие в сражениях;
• Инвалиды первой группы, а также инвалиды второй группы;
• Инвалиды, получившие инвалидность, защищая Родину;
• Ликвидаторы на Чернобыльской АС.

Если налог на землю меньше, чем 10000,00 рублей, тогда льготник может его не платить.

p, blockquote 22,0,0,0,0 -->

На региональном уровне, власти могут принять решение на предоставления льгот на уплату налога за землю пенсионерам по старости, а также опекунам, которые ухаживают за детьми инвалидами с детства. Льготный процент может быть от 20,0% до 100,0%.

Имущественный тип налога

Имущественному налогообложению подлежит такая частная недвижимость:

• Все жилые помещения — это квартира, а также дом, часть в доме, или же доля в квартире;
• Помещения для ведения домашнего хозяйства;
• Гараж для автомобиля;
• Выкупленное место для паркования авто.

Существуют налоговые послабления для некоторых категорий людей по налогообложению за имущество.

Пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество, а также платить за имущество не нужно таким категориям:

• Ветераны войны;
• Граждане с инвалидностью первой, а также второй группы;
• Инвалиды с детского возраста и их опекуны;
• Герои Советского Союза и России;
• Ликвидаторы-чернобыльцы;
• Семьи, которые потеряли кормильца военного;
• Несовершеннолетние владельцы земельных наделов, что перешли им по наследованию.

С 2016 года произошли изменения в налогообложении на имущество.

p, blockquote 27,0,0,0,0 -->

Не платить пенсионер может за одну квартиру, и если льготник имеет несколько квартир в собственности, тогда он может воспользоваться льготой только на одну недвижимость, а за остальные квартиры он платит полную стоимость имущественного налога на жильё.

Какой налог на доходы не платит пенсионер?

НДФЛ не платят работающие пенсионеры в России.

p, blockquote 29,0,0,0,0 -->

Не платится подоходный налог с такой прибыли:

• Социальные дотации к пенсионному обеспечению;
• Не облагается налогом пенсия страхового типа;
• Освобождён от уплаты пенсионер накопительной пенсии;
• Прибыль от индексации фиксированного размера пенсионного обеспечения;
• Финансовые поощрения от бывших работодателей;
• Помощь в лечении от предприятий, с которых пенсионер ушёл на отдых по старости;
• Санаторные и курортные путевки.

Льготы по подоходному налогу предусмотрены во многих региональных программах заботы людей преклонного возраста, поэтому для того, чтобы знать уплату каких налогов можно избежать, необходимо посетить территориальное отделение ФНС, где налоговый инспектор подробно проинформирует, с какого дохода не берут налоговый сбор.

Военные пенсионеры

Военные, которые вышли на пенсию по выслуге лет, также относятся к льготной категории лиц, получающих пенсионное обеспечение.

p, blockquote 32,0,0,1,0 -->

В отличие от рабочего пенсионера, который на протяжении всего трудового стажа производил страховые отчисления в пенсионный фонд, военный пенсионер, не платил данных видов взносов за весь период армейской службы.

Право на пенсионное обеспечение у военных наступает тогда, когда есть необходимый для выслуги лет стаж.

p, blockquote 34,0,0,0,0 -->

Военнослужащий в отставке имеет льготное право на то, чтобы на общественном транспорте ездить к месту лечения, а также в санаторий и не платить за проезд.

p, blockquote 35,0,0,0,0 -->

В любое медучреждение военному пенсионеру полагается льгота на бесплатный проезд при условии предоставления удостоверения военного пенсионера.

Бывшие военнослужащие, которые ушли на отдых по выслуге лет, не платят налог на имущество, что в его личной собственности. p, blockquote 36,0,0,0,0 -->

Если военный пенсионер, после ухода на отдых по выслуге, продолжает трудиться, тогда он наравне со всеми пенсионерами по возрасту имеет право на налоговый вычет в случае покупки недвижимого имущества, а также при продаже личного жилья.

Налоговые ограничения для категории пенсионеров, бывших военных:

• 2000000 рублей в случае покупки жилплощади;
• 3000000 рублей, это покупка жилплощади с привлечением ипотечного, или кредитного капитала;
• 1000000 рублей — если произошла продажа жилплощади военного пенсионера.

Военные пенсионеры платят налог на землю, а также транспортный тип налога на равных условиях со всеми владельцами транспортных средств не льготных категорий.

Военные пенсионеры освобождены от уплаты налога на землю, только в том случае, если они имеют заслуги перед Родиной и отмечены звездой Героя, или же орденом Славы.

p, blockquote 40,0,0,0,0 -->

Подоходный налог не платят бывшие военные:

• С пенсии неработающих военных;
• Пенсионное обеспечение по выслуге лет, даже если пенсионер продолжает работать;
• Финансовая помощь на лечение, или же в санаторий, которая дана военкоматом.

Заключение

Не все льготы, которыми пользуются пенсионеры, приняты на региональном местном уровне, многие послабления в уплате налогов принимаются региональными властями на местах, и это дает право пенсионерам не платить многие виды сборов, или же платить их с хорошей скидкой.

p, blockquote 42,0,0,0,0 -->

Размер, предлагаемый местными властями скидки, зависит от экономических показателей самого региона и от отношения местной власти к социальным слоям населения, которые проживают на территории области.

Обо всех налоговых льготах регионального характера можно узнать в территориальном отделении ФНС по месту проживания льготника, также в налоговой инспекции можно узнать, как оформить льготу и какие документы стоит предоставить.

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.

Пенсионный возраст и до реформы был обеспечен некоторыми социальными гарантиями, в том числе и по налогообложению. С приходом новых правил, таких, как повышение пенсионного возраста, несколько изменились и привилегии. Какие налоги не надо платить пенсионерам в 2020 году, зафиксировано в федеральных и региональных законодательных актах.

Зачем пенсионерам льготы по налогам

Социальные гарантии – это привилегия, которой государство обеспечивает социально незащищённые слои общества. К ним относятся и пенсионеры. В 2020 году произошёл новый виток пенсионной реформы, по которому пенсионерами стали женщины в возрасте 56,5 лет и мужчины в возрасте 61,5 лет.

Чтобы воспользоваться льготами, нужно знать об этом праве и заявлять о нём. Некоторые скидки по налогам фиксируются автоматически, для других нужно единожды написать заявление в ФНС, третьи нужно подтверждать ежегодно. Поэтому пенсионерам стоит знать, на что они могут рассчитывать в 2020 году и регулярно интересоваться обновлениями в законодательстве.

Налог на имущество

Возможность не платить за некоторые виды объектов в собственности было у пенсионеров до 2020 года. Сохраняется оно и сейчас. Более того, в 2020 году воспользоваться льготами по налогу на имущество смогут все мужчины, достигшие 60 лет, и женщины с 55. Пока повышения льготного возраста не произошло.

Общее правило такое: пенсионер вправе выбрать один из объектов в каждой категории и не платить за него налог.

• Жилое помещение (дом, квартира);
• Помещение для хранения автомобиля (гараж);
• Нежилое помещение (хозяйственные постройки);
• Еворческое помещение (мастерская, студия, библиотека, галерея)

Пример 1: до выхода на пенсию гражданин приобрёл в собственность две квартиры и гараж. Он оплачивал налоги в полном объёме или исходя из льгот, если таковые у него имелись как у трудоспособного гражданина. Выйдя на пенсию, он написал соответствующее заявление и выбрал одну из квартир, которую оставил на налогообложении. В итоге, как пенсионер, он стал платить только за одну квартиру.

Пример 2: гражданин вышел на пенсию и приобрёл дом для себя и своей семьи. Он сразу смог оформить льготу по налогам, и за жилплощадь платить нет необходимости.

Пример 3: гражданин достиг возраста 60 лет, имея квартиру, но не обратился в заявлением в ФНС. Налоговый орган, так как не был извещён о наступлении заветного возраста, выставил гражданину счёт по налогам за эту квартиру.

Если у пенсионера в собственности несколько квартир, он может самостоятельно выбрать, в отношении какой из них воспользоваться льготой, написав заявление до 31 декабря 2020 года. Иначе ФНС либо потребует уплату налогов за все объекты, либо выберет один из них автоматически. Не всегда такой выбор оказывается в пользу пенсионера.

Транспортный налог

Один из видов региональных льгот, правила по которым меняются от субъекта к субъекту:

• В некоторых регионах (например, Москва) льготы за автомобиль в собственности по случаю пенсионного возраста нет. Однако, льготы предусмотрены для более узкого списка: ветеранов боевых действий, чернобыльцев, героев СССР и героев РФ, и тд.
• В других регионах все пенсионеры полностью освобождаются от уплаты налога за автомобиль. Каждый регион, в котором действует такая привилегия, устанавливает дополнительные условия: например, ограничивает по мощности или количеству транспортных средств, не облагаемых налогом. Так, в Санкт-Петербурге пенсионер, имеющий два автомобиля, не будет платить за один из них, если он имеет мощность меньше 150 л.с.
• Есть регионы, в которых налоговая ставка для пенсионеров существует, но она ниже, чем для трудоспособных граждан. Высчитывается скидка обычно тоже из мощности двигателя транспортного средства.

Почему налог на машину не проходит по федеральной льготе? Потому что он – главный источник дохода бюджетов субъектов РФ. Поэтому каждый субъект может устанавливать свои правила в зависимости от возможностей социальной поддержки пенсионеров.

Зато эта привилегия, как и налог на имущество, тоже пока не связана с фактическим пенсионным возрастом и наступает для всех женщин и мужчин, достигших 55 и 60 лет соответственно. Этот возраст сейчас официально называется предпенсионным.

Не платить транспортный налог можно за:

• Водный транспорт, оснащённый двигателем мощностью меньше 5 л.с.;
• Сельхозтехнику;
• Транспорт, отнесённый к средствам реабилитации (автомобиль со специализированным управлением, электроколяска, приставка к обычной инвалидной коляске).

Налог на землю

Дача, оформленная как земельный участок, подвергается перерасчёту по налогам.

Это федеральная льгота, которая распространяется на всех пенсионеров и предпенсионеров страны.

Реализуется льгота в виде вычета шести соток земли из общего надела (или нескольких наделов).

Пример 1: пенсионер владеет земельным участком площадью 8 соток. Он может написать заявление о вычете шести соток, после чего платит только за три сотки.

Пример 2: пенсионер имеет в собственности землю площадью 500 квадратных метров. Обратившись с заявлением в ФНС, он пользуется льготой и совсем не платит за свой надел.

Пример 3: в собственности у пенсионера два земельных участка: один 4 сотки, а другой 5. Заявление в налоговую службу даст ему право вычесть 6 соток из общего количества квадратным метров земли. Таким образом, налогом будут облагаться только три сотки с одного из участков.

Налоги с доходов

Многие виды доходов не облагаются налогом, если речь идёт о пенсионерах и предпенсионерах.

В первую очередь, это пенсия и дополнительные выплаты к ней. Если пенсионер продолжает официально трудиться, его заработная плата налогом не облагается, или облагается по льготному тарифу.

Пенсионер, купивший недвижимость, может получить вычет по НДФЛ на особых условиях, если квартира была приобретена им самим для себя на его личные средства. Доказательство этого – оформление покупки на своё имя.

Правда, стоимость покупки в этом случае не должна превышать 300 миллионов. Если цена выше, налогом облагается сумма за вычетом этих 300 тысяч.

Как воспользоваться льготами: куда и когда нести заявления

Как только мужчине исполняется 60, а женщине 55, они могут подать заявление на пересмотр ставки налогообложения. Так как пенсионерами они ещё не стали, то автоматически ни одна льгота начислена не будет.

Заявление в ФНС можно направить:

1. Лично;
2. Заказным письмом;
3. Через МФЦ;
4. Через личный кабинет налогоплательщика.

В заявлении указываются обстоятельства (наступление соответствующего возраста или иных условий, если такие нужны для получения льготы), а также персональные данные заявителя. Нужно приложить документы: паспорт, документы на имущество или землю, а также иные бумаги, если они есть (пенсионное удостоверение, справка об инвалидности, справка о присвоении статуса чернобыльца или героя РФ и т.д).

Подавать лучше в ФНС того региона, где заявитель прописан, так как большинство льгот поддерживаются на региональном уровне. Исключительно федеральная льгота только одна – на земельный надел. Кроме того, в налоговом органе вашего региона можно получить исчерпывающую информацию о правилах предоставления льгот по налогам в конкретном субъекта или лично для вас.

Заключение

Налоговые послабления – одна из самых полезных льгот предпенсионного и пенсионного возраста. Чтобы сгладить волнения по поводу повышения пенсионного возраста и изменения правил назначения пенсии, государство ввело дополнительную меру поддержки: на данный момент возраст получения права на налоговую льготу не меняется. Всё, что требуется от россиян, вступивших в возраст 55 и 60 лет, — не забыть оповестить об этом налоговый орган. Сделать это лучше заблаговременно.

Читайте также:

  
• Пенсионный налог индивидуальный счет
  
• При едином налоге платим только в пенсионный а в налоговую нет
  
• Как рассчитывать налог в пенсионный фонд
  
• При упрощенной система налогообложения сколько нужно платить в пенсионный фонд
  
• У налогоплательщиков получающих пенсии имущественный вычет может быть перенесен на