Какие документы в налоговую какие в пенсионный фонд

Рано или поздно любому гражданину Российской Федерации нужно оформлять пенсионное обеспечение. Пенсия назначается даже в том случае, если гражданин никогда не работал. Однако не все россияне знают, какие бумаги нужно подготовить для оформления выплат.

Этапы оформления пенсии

Бесплатно по России

Подать заявление на оформление пенсионного обеспечения возможно одним из нижеприведенных способов:

  1. Личное посещение отделения пенсионного фонда. Учреждение может располагаться как по месту жительства, так и по месту пребывания россиянина. Более того, подать заявление можно даже в отделение, расположенное по месту, где фактически живет человек.
  2. Через доверенное лицо. Доверенность нужно оформлять в нотариальной конторе. Обычно подобный метод подачи заявления избирается, если человек маломобилен либо недееспособен. Представителем заявителя может быть любой человек с гражданством Российской Федерации.
  3. Через почтовое отделение. Документы нужно отправлять с описью вложения. Также необходимо указать на почте, чтобы вам доставили извещение о получении адресатом письма. Данный способ оптимален для россиян, находящихся далеко от учреждения фонда. Минус заключается в том, что, если в отправлении не будет хватать определенной бумаги, гражданин узнает об этом не сразу, а лишь тогда, когда получит ответ от фонда. Следовательно, процесс назначения выплат может затянуться надолго.
  4. Аккаунт на веб-сайте фонда. Для использования данного способа нужно зарегистрироваться. Если человек уже имеет аккаунт на сайте, процесс подачи ходатайства займет пару минут.
  5. Через нанимателя. Если заявление подается через работодателя, гражданину нет нужды делать доверенность у нотариуса.
  6. Личное посещение МФЦ. Подобные учреждения имеются почти в каждом городе России. МФЦ считается посредником между россиянами и государственными структурами. Назначение выплат через центр производится бесплатно. Можно осуществить запись на прием заранее по телефону либо на интернет-сайте центра.

Кратко порядок назначения пенсионного обеспечения можно описать так:

  1. Гражданин подает ходатайство и комплект бумаг одним из методов, которые описаны выше.
  2. Работники фонда проверяют поданные бумаги. Если некоторых документов не хватает, гражданин уведомляется об этом по телефону, письмом, которое отправлено через почтовое отделение либо письмом на e-mail. Также его могут уведомить об этом лично, если человек сам пришел в ПФР/МФЦ.
  3. Рассматривается, правомерно ли назначать пенсию гражданину. Принимается решение, о котором оповещается заявитель.
  4. Пенсионные выплаты официально назначаются. Россиянин выбирает, как он хочет получать денежные средства.

За какой срок необходимо обращаться в ПФР

Подать заявление возможно или за 30 дней до появления права на пенсионное обеспечение, или после возникновения данного права. Не нужно беспокоиться о том, что, чем позже подашь заявление, тем ниже будет размер выплат. ПФР обязуется предоставить россиянину выплаты в полном размере, вне зависимости от даты появления права на них. Это утверждено в статье 8 ФЗ номер 400.

Подготовка к обращению в ПФР

Перед обращением в государственное учреждение для оформления пенсионного обеспечения проверьте, соответствуете ли вы 3 условиям (если оформляется страховая пенсия по старости):

  1. Достижение пенсионного возраста (ПВ).
  2. Наличие минимального трудового стажа (10 лет). Увеличение требований к минимальному стажу протекает постепенно: в 2019 г. он равняется 10 годам и к 2024 г. повысится до 15 лет.
  3. Наличие минимум 16.2 индивидуальных пенсионных коэффициентов (ИПК). К 2025 г. минимально необходимое количество ИПК возрастет до 30.


Сбор документов

Со сбором документов не должно возникнуть никаких проблем. Ниже представлен список, какие документы необходимы для оформления пенсии.

Перечень документов

Основными документами для оформления пенсионного обеспечения являются:

  1. Ходатайство на оформление выплат.
  2. Бумаги, которые удостоверяют возраст, адрес проживания, гражданскую принадлежность. В качестве бумаги, которая подтверждает личность, возраст и гражданскую принадлежность, используется паспорт РФ. Иностранцы и апатриды применяют ВНЖ.
  3. Бумаги, подтверждающие стаж. Главным документом, который подтверждает периоды работы россиянина, считается трудовая книжка. При отсутствии трудовой книжки либо содержании в ней недостоверной информации можно использовать:
  • письменно оформленные трудовые контракты, которые составлены соответственно с ТК РФ;
  • соглашение гражданского-правового типа, предметом которого считается исполнение работ либо предоставление услуг; документ нанимателя о внесении обязательных платежей; акт о приеме и сдаче работ;
  • выписки, выдаваемые нанимателями либо государственными учреждениями;
  • выписки из приказов;
  • лицевые счета, ведомости на предоставление зарплаты;
  • военный билет.

Также можно выделить дополнительные бумаги, которые требуются для удостоверения определенных обстоятельств.

Сюда относятся документы:

  1. О смене ФИО. Подобными документами могут служить свидетельство об оформлении брачного союза, свидетельство о смене имени, бракоразводное свидетельство.
  2. О средней зарплате скончавшегося кормильца.
  3. О неработоспособных родственниках.
  4. Удостоверяющие, что неработоспособные родственники являются иждивенцами заявителя. Подтверждением служат выписки жилищных органов, выписки о заработке всех членов семьи.
  5. Удостоверяющие адрес проживания в РФ. Обычно адрес проживания устанавливается по прописке (штамп в паспорте или бланк временной регистрации). Для подтверждения адреса фактического проживания применяется личное заявление россиянина. Иметь прописку необязательно.
  6. Подтверждающие адрес проживания за границей. Это устанавливается на основании бумаг, выдаваемых посольствами либо консульствами России. Также подтверждающие документы могут выдать компетентные органы другой страны.
  7. Удостоверяющие стаж на определенных типах работ. Сюда относятся выписки, которые уточняют особенный характер и условия труда.
  8. О рождении ребенка. Таким документом является свидетельство о рождении.
  9. Об уходе за ребенком младше 8 лет. В качестве подтверждения здесь выступает выписка жилищных органов и другие бумаги, которые содержат нужную информацию. В некоторых ситуациях может использоваться судебное постановление о признании этого факта.
  10. Удостоверяющие, что несовершеннолетний был признан инвалидом с детства либо ребенком-инвалидом (справка из медосвидетельствования).
  11. Подтверждающие, что заявитель является родственником инвалида с детства. Подтверждением служат свидетельство о рождении, свидетельство об усыновлении, брачное свидетельство, бракоразводное свидетельство.
  12. О наличии болезни, которая предусмотрена подпунктом 5 пункта 1 статьи 28 ФЗ от 17.12.2001 г. номер 173. Подтверждающий документ выдается врачебным учреждением.
  13. О занятии трудовой деятельностью в северных регионах и местностях, которые приравнены к ним. Для подтверждения этого придется подготовить выписки от нанимателя.

Какие документы лучше подготовить заранее

Заранее рекомендуется подготовить документы, которые подтверждают инвалидность. Нельзя точно сказать, сколько будет делаться документ, удостоверяющий статус «инвалида», поэтому лучше побыстрее пройти медкомиссию.

Также рекомендуется заранее взять документы, предоставляемые работодателем. Может случиться так, что организация, в которой вы работали долгое время, закроется, и вам придется потратить немало времени на получение нужных бумаг.

Есть ли разница в перечне у мужчин и женщин

Список документов, необходимых для назначения пенсии, у женщин и мужчин практически не отличается. Разница заключается лишь в документе, подтверждающем статус матери-одиночки (если он влияет на размер пенсии).

Оформление пенсии по возрасту или на других основания – не такой уж и сложный процесс, если вы знаете, что требуется для его успешного выполнения. Лучше заблаговременно разобраться в том, как назначается пенсия, чтобы в будущем не тратить много времени на ее оформление.

Полезное видео

Предлагаем посмотреть видео-сюжет о том, когда необходимо начинать оформлять пенсию:

Подарок для новых ООО

Регистрируйте компанию, сообщите менеджеру ваш ИНН и получите бесплатно 3 месяца работы в сервисе со сдачей отчетов!

После регистрации ООО важно сразу решить несколько задач. Пользуйтесь этой статьей как чек-листом: распечатайте ее и отмечайте галочками выполненные пункты.

1. Заказать печать

С 7 апреля 2015 года компании не обязательно иметь круглую печать ( п. 5 ст. 2 №14-ФЗ ) . Но есть документы, на которых печать ставить нужно: трудовая книжка, копии документов для ИФНС, отчетность в «бумажном» виде. Если вы знаете, что вашему ООО печать понадобится — закажите.

Не забудьте внести в устав сведения о печати — теперь этого требует закон. Если вы завели печать, вам придется ставить ее даже на «необязательные» документы.

2. Назначить руководителя

Подпишите трудовой договор с руководителем нового ООО и оформите приказ о его назначении, даже если обязанности руководителя исполняете вы. С точки зрения трудового законодательства директор — это работник организации, поэтому его нужно трудоустроить. Если директор является единственным учредителем, трудовой договор можно не заключать, но тогда он не сможет получать зарплату за работу и социальное обеспечение.

Если вы — учредитель и директор в одном лице, подпишите трудовой договор дважды: от лица организации и от лица работника.

3. Определитесь с системой налогообложения

Если вы зарегистрировали ООО и не подадите в налоговую уведомление о смене налогового режима, то будете работать на ОСНО. Налоговая автоматически переводит на нее всех, кто не выбрал спецрежим в течение 30 дней после регистрации.

Общая система отличается высокой налоговой нагрузкой и большим количеством отчетности. Подойдет компаниям, у которых выручка превышает 150 млн рублей, более 100 сотрудников, или большая часть контрагентов работает с НДС.

УСН — специальный налоговый режим, на котором один налог заменяет три (НДС, налог на прибыль и налог на имущество). Вы сможете выбрать с какой базы платить налоги — с дохода по ставке 6% или с доходов за вычетом расходов по ставке 15%. Подойдет малому бизнесу с выручкой до 150 млн рублей и количеством сотрудников менее 100 человек. С 2021 года эти лимиты можно будет превышать, но тогда ставка по налогу вырастет. Для УСН «Доходы» ставка при переходе за лимит вырастет до 8%, а для УСН «Доходы минус расходы» — до 20%. Максимальная выручка по УСН в 2021 году — 200 млн рублей, количество сотрудников — 130 человек.

ЕНВД — специальный режим, на котором сумма налога не зависит от фактической выручки. Она рассчитывается на основе базы, установленной государством и зависит от того, какое количество физического показателя находится у организации. Физпоказатель зависит от вида деятельности: для магазина — торговая площадь, для автобуса — количество посадочных мест и т.п. ЕНВД с 2021 года действовать не будет. Однако выбирать ЕНВД в конце 2020 года не стоит. Эта система прекратит свое действие с 1 января 2021 года.

От выбранной системы зависит перечень отчетов и деклараций, которые вы обязаны сдавать. Пропускать сроки нельзя — за это грозит штраф. Специально для вас мы сделали календарь бухгалтера на 2020 и 2021 год.

Если в течение 30 дней после регистрации ООО вы не уведомите ФНС о том, на каком налоговом режиме хотите работать, то окажетесь на ОСНО.

4. Зарегистрировать ООО в ПФР, ФСС и Росстате

Сведения о новом ООО ФНС передает в Пенсионный фонд РФ и Фонд социального страхования. Этот пункт — для обособленных подразделений с отдельным балансом и расчетным счетом. Они должны самостоятельно обращаться в территориальные отделения фондов по месту регистрации.

Если через 2-3 недели после регистрации на адрес ООО не пришли коды постановки на учет — напомните о себе.

Обычно коды статистики Росстат автоматически присваивает после регистрации, если вам их не прислали, подайте заявление на получение. Процедура занимает около двух дней. Получить данные о кодах статистики и перечень сдаваемых форм по ИНН или ОГРН можно на официальном ресурсе Росстата .

Самостоятельным ООО регистрироваться в фондах не нужно, но стоит проверить, что ФНС подала информацию о вас. Уведомление с подтверждением регистрации в ПФР и ФСС, а также документ о страховом тарифе придут на электронную почту организации. Если их нет, то обратитесь с запросом в фонды.

5. Оформить работников (если они есть)


Помните, что запись в трудовую книжку работника нужно внести в течение 5 дней. Подробнее о кадровом учете читайте здесь.

С 1 января 2021 года бумажные трудовые книжки исчезают. Работодатель продолжает вести бумажные трудовые только тех работников, которые подали заявление о ведении трудовой «на бумаге». Всем остальным книжки можно вернуть.

Даже при приеме сотрудника на работу в 2021 году заводить бумажную трудовую книжку и делать в ней запись больше не надо.

А вот отчитаться в ПФР о найме сотрудников нужно, даже если они выбрали бумажные трудовые книжки. Для этого в 2020 году появился отчет СЗВ-ТД, на его основании заполняется электронная трудовая. Срок сдачи СЗВ-ТД при приеме на работу — не позднее следующего рабочего дня за днем приема на работу.

6. Сдать отчет о среднесписочной численности

Тем, кто зарегистрирует ООО в 2020 году, до 20 числа месяца, следующего за месяцем регистрации, нужно отправить отчет о среднесписочной численности в свою ИФНС.

С 2021 года отчет о среднесписочной численности по факту отменен. Данные о количестве сотрудников вы будете сдавать ежеквартально в рамках расчета по страховым взносам (РСВ). Поэтому всем, кто открыл ООО в 2021 году, подавать отчет о среднесписочной численности не нужно.

7. Подать уведомление о начале работы / получить лицензию

Полный список видов деятельности, о начале которых нужно уведомлять, приведен в ст. 8 закона № 294-ФЗ от 26 декабря 2008 .

О начале своей работы обязательно уведомляют компании, занимающиеся общепитом, торговлей, грузоперевозками, оказанием гостиничных и бытовых услуг.

Если среди заявленных компанией видов деятельности есть лицензируемые, получите лицензию. Перечень видов деятельности, подлежащих лицензированию, перечислен в ст. 12 закона № 99-ФЗ от 4 мая 2011 года .

8. Открыть расчётный счёт в банке

Организации могут платить налоги только с расчетного счета, поэтому он всегда необходим. В первую очередь выберите банк, в котором хотите открыть счет. Оцените репутацию, срок жизни, тарифы и отзывы клиентов.

С 15 февраля 2019 года действует обновленная версия Инструкции ЦБ РФ «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам, депозитных счетов». В главе 4 указан перечень документов, которые нужно представить в банк: учредительные документы, лицензии, карточку, документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юрлица.

Начиная с 2019 года уведомлять об открытии счета налоговую и внебюджетные фонды не нужно.

9. Внести уставный капитал

В 2020 и 2021 году у организации есть не более 4 месяцев, чтобы все участники внесли вклад в уставный капитал в рамках своей доли. Срок может быть уменьшен решением о создании организации. Уставный капитал определяет минимальный размер имущества общества, гарантирующий интересы кредиторов. Он может иметь форму денег или имущества, но минимум 10 000 рублей должно быть в деньгах, остальную часть можно вносить в любом виде.

10. Купить и зарегистрировать кассовый аппарат

К началу 2020 года поставить онлайн-кассу должны практически все организации ( ст. 2 № 54-ФЗ ). Техника обязательно должна подключаться к интернету, чтобы передавать данные в налоговую онлайн. Также надо заключить договор с оператором фискальных данных.

За несоблюдение закона организациям грозит штраф от 75% до 100% выручки, полученной без применения ККТ, но не менее 30 000 рублей. Для должностных лиц штраф от 25% до 50% выручки, полученной мимо ККТ, но не менее 10 000 рублей. Полный перечень штрафов перечислен в ч. 2 ст. 14.5 КоАП .

11. Провести специальную оценку условий труда

Работодатель обязан провести специальную оценку условий труда в соответствии со ст. 212 ТК РФ . Это нужно для того, чтобы обеспечить безопасность и комфортность труда сотрудников.

У новых ООО в 2020 и 2021 году есть 12 месяцев на проведение оценки. Для этого нужно привлечь специализированную аккредитованную компанию, которая проведет оценку и подготовит отчет. Проверить, аккредитована организация или нет, можно на официальном сайте Минтруда России . Следующую оценку нужно провести через 5 лет.

В течение 30 дней ознакомьте сотрудников с результатами спецоценки. Также уведомьте о проведении спецоценки трудовую инспекцию, отправив декларацию по рабочим местам в течение 30 дней.

12. Обеспечить ведение бухгалтерского учета

Бухгалтерский учет обязаны вести даже компании, применяющие УСН. Выберите ваш способ ведения бухучета:

  • нанять штатного бухгалтера;
  • нанять приходящего или работающего удаленно бухгалтера;
  • отдать бухучет на аутсорсинг;
  • вести учет самостоятельно через онлайн-сервисы.

Самый дорогой вариант — штатный бухгалтер. Ему нужно платить зарплату, начислять взносы и оборудовать рабочее место. Самый дешевый вариант — вести бухучет самостоятельно, но для этого нужно время и специальные знания. В целом, выбор зависит от вида деятельности и размеров компании.

Например, компаниям в сфере торговли и с небольшим оборотом, отлично подойдет удаленный бухгалтер или аутсорсинг. Крупным производственным компаниям нередко нужен целый штат бухгалтеров: главный бухгалтер, его заместитель, бухгалтер на зарплату, производство и так далее.

Если вы зарегистрировали ООО не больше 3 месяцев назад, мы подарим вам квартал работы в Контур.Бухгалтерии.


Что делать после регистрации ИП? Этот вопрос волнует многих начинающих бизнесменов. Постараемся разобраться какие шаги ИП должен предпринять после регистрации в налоговой инспекции.

В нашей сегодняшней публикации мы расскажем читателям о том, как встать на учет в ПФР, ФСС, как получить уведомление органов государственного контроля, а также о других действиях, которые необходимо предпринять индивидуальному предпринимателю после завершения регистрации в Федеральной налоговой службе по месту жительства.

Документы и необходимые действия после регистрации ИП

По истечении трехдневного срока после подачи документов на регистрацию физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, в налоговой инспекции заявителю выдают:

  1. Свидетельство ОГРНИП.
  2. Выписка из ЕГРИП.

Начиная с 2019 года вышеуказанные документы ИП получает в электронном виде на адрес своей электронной почты. При необходимости получения оригинала документов, необходимо предоставить в ИФНС соответствующее заявление.

Далее необходимо сделать следующее:

  • встать на учет в ПФР;
  • встать на учет в ФСС в 3 срок после регистрации (если ИП — работодатель);
  • уведомление органов государственного контроля (при осуществлении некоторых видов деятельности);
  • определиться с системой налогообложения;
  • получить письмо из отдела статистики (Росстат);
  • открыть расчетный счет ИП в банке;
  • приобрести и поставить на учет кассовый аппарат (для ИП на УСН, ОСНО, которые планируют заниматься розничной торговлей и общепитом). С 1 июля 2019 года применение кассового аппарата с фискальным регистратором обязательно для всех ИП и ООО, осуществляющих расчет наличными средствами или электронными платежами. Исключение составляют предприниматели, которые работают без наемного персонала: для них работа без кассового аппарата возможна до 1 июля 2021 года;
  • заказать печать (по необходимости).

Для того чтобы заказать печать индивидуальный предприниматель должен подать в специализированную компанию, занимающуюся изготовлением такой продукции, следующие документы:

  • паспорт;
  • ИНН;
  • выписка ЕГРИП.

Для открытия расчетного счета в банке необходимы следующие документы:

  • заявление на открытие р/с;
  • паспорт ИП;
  • свидетельство о госрегистрации или выписка ЕГРИП;
  • выписка из Службы статистики;
  • образцы подписей и печатей.

Предлагаем рассмотреть более детально, как происходит постановка на учет во внебюджетные фонды индивидуальных предпринимателей.

Постановка ИП на учет во внебюджетные фонды (ПФР, ФОМС, ФСС)

После завершения процедуры регистрации в качестве индивидуального предпринимателя налоговая инспекция в пятидневный срок передает сведения о вновь созданных ИП во внебюджетные фонды. ИП ставят на учет:

  • в ПФР (Пенсионный фонд России);
  • в ФОМС (Фонд обязательного медицинского страхования).

Индивидуальный предприниматель, который является работодателем, становится на учет в Фонд социального страхования РФ (ФСС).

Обратите внимание, что, несмотря на то, что самостоятельно вставать на учет во внебюджетные фонды ИП не нужно, получить уведомление о регистрации в каждом из фондов предпринимателю необходимо.

В каждом уведомлении указан регистрационный номер, который необходим предпринимателю для сдачи отчетности и оплаты страховых взносов.

Постановка ИП на учет в ПФР и ФСС в качестве работодателя

Индивидуальные предприниматели должны дополнительно регистрироваться в ФСС в качестве работодателя после найма первого сотрудника.

Срок регистрации предпринимателя в ФСС — 30 календарных дней. Отсчет ведется с момента заключения первого трудового или договора ИП с работником.

Регистрироваться в ПФР в качестве работодателя в 2019 году ИП не обязан. Это связано с тем, что администрированием пенсионных и медицинских взносов занимается ИФНС, а в этой организации ИП считается зарегистрированным с момента регистрации ИП. Также на ИФНС возложена ответственность за передачу данных предпринимателя в ПФР.

После 1.01.2017 постановка на учет в ПФР происходит автоматически, посещать лично ПФР нет необходимости. Налоговый орган самостоятельно без участия ИП после его регистрации передает необходимые данные в местное отделение Пенсионного фонда.

Для того чтобы ИП поставили на учет в ФСС в качестве работодателя, необходимо предоставить в территориальное отделение ФСС следующие документы:

  • паспорт индивидуального предпринимателя (страницы с фотографией и пропиской);
  • свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя ;
  • свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН);
  • выписка из ЕГРИП;
  • трудовая книжка первого нанимаемого работника, если работник принят по совместительству без оформления трудовой книжки, то трудовой договор;
  • заявление для постановки на учет.

Предлагаем читателю отдохнуть от чтения и посмотреть видео, посвященное вопросам оплаты фиксированных взносов:

Получение Кодов статистики ОКПО, ОКАТО, ОКТМО, ОКОПФ, ОКФС, ОКОГУ

В своей работе ИП должен использовать коды статистики, в частности для указания их в первичных документах и при оформлении отчетности.

В 2019 году получение кодов статистики значительно упрощено по сравнению с предыдущими годами. Их можно получить, не посещая территориальные управления статистики следующими способами:

  • с помощью сайта официального сайта statreg.gks.ru;
  • воспользовавшись услугами посредника;
  • при регистрации ИП в ИФНС.

Уведомление органов государственного контроля

Перед началом осуществления некоторых видов предпринимательской деятельности, ИП должны уведомить об этом соответствующие органы государственного контроля. Как правило, это Роспотребнадзор.

Полный перечень видов предпринимательской деятельности при осуществлении которых необходимо подать уведомление в Роспотребнадзор вы можете посмотреть в Постановлении Правительства РФ от 16.07.2009 N 584 (ред. от 23.09.2017) .

Вот некоторые из них: туристическая, гостиничная деятельность, издательский бизнес, торговый, оказание бытовых услуг, полиграфия, текстиль, производство определенных видов продукции, переработка рыбы, оказание услуг по грузоперевозкам и так далее.

Подать уведомление о начале осуществления предпринимательской деятельности Ип могут в бумажной форме (в экземплярах) лично или через доверенное лицо, по почте (регистрируемым отправлением с описью вложения) или в электронном виде (по интернету или при помощи онлайн сервиса на сайте Госуслуг).

По истечении десятидневного срока обновленные данные ИП появятся в реестре Роспотребнадзора.

Типичные ошибки ИП при начале осуществления предпринимательской деятельности

Обладая недостаточной информацией о налоговом законодательстве РФ, многие начинающие предприниматели допускают ошибки, которые в дальнейшем могут привести к наложению на них значительных штрафов и прекращению их деятельности.

Перечислим наиболее распространенные ошибки, влекущие серьезные последствия:

1. Пропущен срок перехода на специальный режим налогообложения. Этот пункт будет исключением для ИП, выбравших для своей работы ОСНО. Для остальных ИП в дальнейшей работе появится много трудностей, связанных с большей административной и налоговой нагрузкой в отличие от применения УСН, ПСН или ЕНВД.

2. Несвоевременная регистрация в ФСС при наличии персонала обернется административным наказанием:

  • нарушение срока регистрации в ФСС до 90 календарных дней включительно — 5 000 рублей;
  • нарушение срока регистрации в ФСС более чем на 90 календарных дней — 10 000 рублей.

3. Игнорирование Роспотребнадзора. Если предприниматель не вовремя подаст уведомление о начале деятельности, на него будет наложен штраф, согласно статьи 19.7.5-1. КоАП РФ, в размере от 3 000 до 5 000 руб.

4. Несвоевременная подача отчётности. Налоговая служба, ПФР и ФСС требуют от предпринимателей отчитываться о выплате налогов, взносов и сборов путем подачи деклараций. Объем отчетности в некоторых случаях довольно большой. За несвоевременную сдачу отчетности применяются административные санкции и блокировка расчетного счета, ведь это нарушение прямых обязанностей ИП после регистрации.

Надеемся, что наша публикация о том, что делать после регистрации ИП, поможет вам в становлении вашего бизнеса!

Материал актуализирован в соответствии с действующим законодательством 11.10.2019

Тоже может быть полезно:

  • Госпошлина за регистрацию ИП в 2020 году
  • Составляем грамотный бизнес-план для центра занятости
  • Как подбирать коды ОКВЭД для ИП?
  • Помощь в открытии ИП - быстро и просто
  • Что лучше: ООО или ИП?
  • Как открыть ИП: пошаговая инструкция

Информация полезна? Расскажите друзьям и коллегам

Если вы хотите узнать, как решить именно ваш вопрос — обращайтесь в форму онлайн консультанта. Это быстро и бесплатно!

Кому и куда сдавать отчеты по взносам

Функции страхователей по обязательному социальному страхованию возложены на работодателей (организации, индивидуальных предпринимателей, простых физлиц без предпринимательского статуса), заключающих трудовые договоры или договоры гражданско-правового характера с физлицами и выплачивающих им вознаграждения. Начисляя вознаграждения, страхователи должны исчислить с них и страховые взносы, уплатить эти взносы, а затем отчитаться по ним перед контролирующими органами.

Организации обязаны представлять формы отчетности по страховым взносам независимо от того, выплачивались доходы физлицам или нет. То есть в случае отсутствия выплат сдаются нулевые отчеты.

Иная ситуация обстоит с индивидуальными предпринимателями — не зарегистрированный в качестве работодателя ИП без работников отчетность по страховым взносам не сдает.

  • на страхование от временной нетрудоспособности и в связи с материнством (ВНиМ);
  • обязательное пенсионное страхование (ОПС);
  • обязательное медстрахование (ОМС);
  • страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний (НС и ПЗ).

Первые три вида администрирует налоговая служба, четвертый — ФСС. Но для всех видов отчетными периодами выступают: квартал, полугодие, 9 месяцев. Расчетным периодом является год. После завершения каждого из указанных периодов инспекторам должны быть представлены отчеты о том, с какой базы исчислены взносы и в каком размере, а также какие выплаты не подпали под обложение.

По какой форме нужно отчитываться в ФСС в 2020 году

По взносам от несчастных случаев и профзаболеваний отчет подается в Фонд социального страхования. Действующая в 2020-2021 годах форма 4-ФСС утверждена приказом ФСС РФ от 26.09.2016 № 381 и в последний раз редактировалась в 2017 году (приказ № 275 от 07.06.2017).

В отчете приводится:

  • На титульном листе — информация о страхователе: его наименование, ИНН, регномер в ФСС, контактные данные, информация об отчетном периоде — номер отчетного периода и год. Титульник заверяется уполномоченным лицом и печатью (при наличии таковой).
  • В таблице 1 — база для исчисления взносов; суммы, не подлежащие обложению; тарифная ставка, которая устанавливается в зависимости от вида осуществляемой деятельности в начале каждого года по итогам прошлого.
  • В таблице 2 — расчеты по взносам, включающие остаток задолженности за фондом либо перед ним; суммы начислений по взносам за отчетный период, в том числе за последние три месяца отчетного периода; перечисленные взносы с реквизитами платежных поручений; суммы расходов возмещенных фондом и не принятых к зачету. На основании всех этих данных выводится остаток задолженности перед фондом или за ним.
  • В таблице 5 — данные о проведенной специальной оценке условий труда и медицинских осмотрах.

Перечисленные части отчета передаются в обязательном порядке даже при отсутствии данных для заполнения. Все пустые графы в этом случае прочеркиваются.

Таблицы 1.1 (о расчетах взносов с выплат работникам, переданных на аутсорсинг), 3 (по расходам, связанным с несчастными случаями на производстве), 4 (о численности пострадавших) включают в расчет только при наступлении отмеченных в них событий — передача персонала или несчастные случаи.

Образцы заполнения формы 4-ФСС за разные отчетные периоды, а также построчный алгоритм заполнения отчета вы можете посмотреть в КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к этой правовой системе, пробный полный доступ можно получить бесплатно онлайн.

Когда сдавать отчет в соцстрах

Для 4-ФСС сроки представления различаются в зависимости от способа подачи расчета.

Если он подается на бумаге (такая возможность есть у работодателей, среднесписочная численность которых за прошедший год не превысила 25 человек), то сдача отчета должна произойти не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным периодом. Т. е. за отчетные периоды 2020 года сроки сдачи 20 апреля, 20 июля, 20 октября 2020 года и 20 января 2021 года; за периоды 2021 года — 20 апреля, 20 июля, 20 октября 2021 года и 20 января 2022 года.

Будьте внимательнее с конечными сроками при их попадании на выходные дни, поскольку в законе № 125-ФЗ, в отличие от Налогового кодекса, четко не оговорены правила переноса. Хотя ФСС в этом вопросе лоялен и перенос разрешает.

Бумажный отчет можно лично принести в территориальный орган ФСС по месту регистрации, передать через уполномоченного представителя, предварительно выписав на него доверенность, либо отправить Почтой России с описью вложения.

Если отчет представляется в электронном виде (так обязаны отчитываться те лица, у которых ССЧ / количество работников превышает 25 человек), то сроки продлеваются на 5 дополнительных дней. С учетом допускаемого ФСС "выходного" переноса отчитаться за 2020 год придется до 27 апреля, 27 июля, 26 октября 2020 года и 25 января 2021 года; за 2021 год — до 26 апреля, 26 июля, 25 октября 2021 года и 25 января 2021 года.

Как сдавать электронную версию отчета, мы рассказывали здесь.

По какой форме отчет по страховым взносам за 2020-2021 годы представляется в ИФНС

Составление отчетности по страховым взносам на ОПС, ОМС и ВНиМ в нынешнем и следующем году происходит на обновленном бланке. Приказ налоговой службы от 18.09.2019 № ММВ-7-11/470@ отменил предыдущую форму и утвердил новую, которая применяется начиная с 1 квартала 2020 года.

Единый расчет состоит из титульного листа, трех разделов и приложений к ним. Вкратце охарактеризуем их:

  • Титульник заполняется информацией о самом страхователе, налоговом органе, отчетном периоде. Представляется всегда, даже если расчет нулевой.
  • В разделе 1 приводятся сводные данные об обязательствах отчитывающегося лица — общие суммы начислений по каждому виду взносов и в разбивке помесячно за последние три месяца отчетного периода.
    К данному разделу открывается 9 приложений, где приводится расчет по взносам на ОПС, ОМС, ВНиМ, на дополнительное соцобеспечение отдельных категорий застрахованных лиц, расчеты соответствия условиям применения пониженного тарифа страхвзносов; отражаются расходы по страхованию на ВНиМ, выплаты, произведенные за счет средств федерального бюджета. Каждое приложение включается в состав отчета, если имеются данные для его заполнения, при отсутствии таковых представляется только сам раздел 1.
  • Раздел 2 — это сводные данные об обязательствах глав КФХ. В приложении 1 приводится расчет таких обязательств. Подлежит сдаче соответствующими видами страхователей.
  • Раздел 3 с персонифицированными сведениями о застрахованных лицах состоит из двух подразделов: 3.2.1 — заполняется и сдается всеми страхователями, 3.2.2 — только теми, кто осуществляет выплаты, облагаемые взносами по доптарифам.

Образцы заполнения ЕРСВ за разные отчетные периоды, а также построчный алгоритм заполнения отчета вы найдете в КонсультантПлюс, получив бесплатный пробный доступ.

Каковы сроки и способы сдачи отчетности-2020-2021 по страховым взносам в налоговую инспекцию

Единый расчет по взносам в налоговую инспекцию страхователи представляют в срок до 30-го числа месяца, следующего за каждым отчетным периодом.

В 2020 году отчитываются:

  • до 30 января — за 2019 год;
  • до 15 мая — за 1 квартал 2020 года (срок перенесен из-за коронавируса);
  • до 30 июля — за полугодие;
  • до 30 октября — за 9 месяцев.

  • до 1 февраля — за 2019 год (перенос с субботы 30 января);
  • до 30 апреля — за 1 квартал 2021 года;
  • до 30 июля — за полугодие;
  • до 1 ноября — за 9 месяцев (перенос с субботы 30 октября).

Обратите внимание! Отдельные сроки установлены для глав КФХ без наемных работников. Они отчитываются раз в год до 30 января.

Срок сдачи отчетности по страховым взносам налоговикам не зависит от способа ее представления. А сдавать ее можно также на бумаге и электронно. Причем требование, позволяющее сдавать бумажный отчет, здесь гораздо жестче, чем для 4-ФСС. Такое требование действует с 2020 года и подразумевает, что ССЧ страхователя (или количество работников для вновь созданных организаций и ИП) не превышает 10 человек. Работодатели с большей численностью обязаны отчитываться исключительно в электронном виде.

Как накажут за нарушение сроков сдачи отчетности по страховым взносам во внебюджетные фонды

Отчетность по страховым взносам и в ФСС, и в налоговую сдается в строго отведенные для этого сроки. Все задержки чреваты штрафами.

Страхователя, который не представил расчет 4-ФСС в ФСС вовремя, накажут по п. 1 ст. 26.30 закона № 125-ФЗ. Штраф рассчитывается как 5 процентов от суммы взносов к уплате за последние три месяца отчетного (расчетного) периода. Его придется заплатить за каждый полный или неполный месяц просрочки. Законодательно определены верхняя и нижняя границы наказания. Максимальная величина составит 30 процентов от суммы взносов по расчету, а минимальная — 1000 руб.

За несвоевременную сдачу расчета по взносам на ОПС, ОМС и ВНиМ наказание определяется ст. 119 НК РФ также в виде штрафа в размере 5% от своевременно неуплаченной суммы взносов за каждый просроченный месяц. Максимальный штраф не должен превышать 30% от указанной суммы, минимальный составляет 1000 руб.

Важно! КонсультантПлюс предупреждает
Штраф рассчитывают отдельно по каждому виду обязательного социального страхования (Письмо ФНС России от 30.06.2017 N БС-4-11/12623@).
Штраф в размере 1 000 руб. распределяется.
Подробнее о расчете штрафа за РСВ читайте в К+. Сделать это можно бесплатно.

Кроме того, оштрафовать могут и должностное лицо организации на 300–500 руб. уже по ст. 15.5 КоАП РФ.

Опоздание со сдачей единого расчета в налоговую инспекцию более чем на 10 дней грозит приостановлением операций по банковским счетам (п. 3.2 ст. 76 НК РФ).

Итоги

Формы отчетности по страховым взносам за 2020-2021 годы включают 4-ФСС и единый расчет по страховым взносам. Первый отчет предназначен для расчета базы и взносов на страхование от НС и ПЗ и сдается в Фонд социального страхования, который и регулирует его форму. Во втором рассчитываются взносы на пенсионное страхование, медстрах и на случай нетрудоспособности. Он сдается в налоговую, бланк утверждает налоговое ведомство.

Сроки сдачи отчетности различаются: 4-ФСС нужно сдать до 20-го или 25-го числа месяца после завершения отчетного периода, единый расчет — до 30-го числа того же месяца. Несвоевременная сдача или несдача отчетов грозит штрафами, исчисляемыми в зависимости от суммы начисленных или неуплаченных взносов. В определенных случаях допускается и блокировка расчетного счета.

Общие вопросы по созданию ООО

Процесс регистрации ООО подробно описан в ГК РФ, статье 51. В нем указано, что сначала информация о вновь образованной компании вносится в реестр юрлиц, а после организация получает свидетельство о госрегистрации.

В процессе создания общество проходит несколько этапов:

  1. Принимается решение о заключении договора с учредителями.
  2. Выбирается руководитель ООО.
  3. Определяется размер капитала компании.
  4. Оплачивается госпошлина.
  5. Подается заявление на прохождение регистрации.

После завершения регистрации ООО требуется сделать еще ряд шагов:

  • Сделать печать (не обязательно, но желательно).
  • Получить коды статистики.
  • Оформить расчетный счет для компании.
  • Заключить арендный договор на юрадрес.
  • Получить извещение из ПФР.
  • Забрать свидетельство из ФСС.

Особенности постановки на учет

По законодательству все компании, которые прошли процедуру оформления, автоматически регистрируются во внебюджетных структурах. Фонды ставят ООО на учет, после чего направляют им извещение с регистрационным номером и расчетным счетом. Вопросы постановки на учет регулируются следующими нормативными актами:

  • «О страховых взносах» (ФЗ №212)
  • «Об обязательном страховании» (ФЗ №255).
  • «Об обязательном пенсионном страховании (ФЗ №167).

Тонкости регистрации в ПФР


Как отмечалось выше, регистрация ООО в ПФР проводится в обязательном порядке. Это требуется для урегулирования вопроса по выплате взноса со стороны работодателя за каждого сотрудника и последующего зачисления средств на пенсию.

Постановка на учет производится в срок до 30 дней с момента получения свидетельства из ФНС. Кроме того, в недельный срок требуется проинформировать уполномоченный орган об открытии счета. Средства ПФР направляются на осуществление выплат людям, которые не могут работать по инвалидности или по возрасту.

В 2017 году внесены некоторые правки в законодательство:

  • Наказание за использование подставных лиц в процессе регистрации ООО стало более жестким.
  • Обществам ООО разрешено корректировать юридический адрес.
  • Подача бумаг может производиться нотариусом. При этом в участии директора компании нет необходимости.

  1. Вносятся данные в заявление, составленное по форме Р11001. В документе должны поставить подписи все участники общества.
  2. Оплачивается госпошлина.
  3. Подписываются документы, а после производится прошивка бумаг. На последнем листе указывается число страниц и лицо, ответственное за регистрацию.
  4. Производится подача документов в регистрационный орган.
  5. Передается заполненное свидетельство.

Для успешной регистрации в ПФР требуется собрать следующие бумаги:

  • Свидетельство о госрегистрации.
  • Выписка из ЕГРЮЛ.
  • Письмо из регистра статистики. Последнее должно подтверждать факт взятия ООО на учет.
  • Свидетельство, подтверждающее постановку на учет в ФНС.

На обращение в ПФР выделятся трое суток с момента прохождения регистрации ООО. Если компания нарушила установленный срок, начисляется штраф в размере 5000 рублей.

Бесплатная подготовка документов для регистрации ООО и удобная онлайн бухгалтерия доступна вам на сервисе «Мое Дело».

Тонкости регистрации в ФСС


При наличии работников в штате компании регистрация в ФСС (Фонде соцстрахования) является обязательной. На выполнение этой работы выделяется до 10 суток с момента, когда ООО зарегистрировалось в ФНС. Без регистрации не обойтись, если сотрудник заключил трудовое соглашение или подписал договор на выполнение конкретных задач.

В пакет необходимых документов входит:

  • Заявление представителя компании на прохождение регистрации.
  • Копия и оригинал регистрационного номера.
  • ИНН компании (копия и оригинал).
  • Письмо из отдела статистики (в нем будет указан присвоенный код).
  • Выписка из реестра.

Социальное страхование обязательно при необходимости лечения, достижении пенсионного возраста, несчастном случае на производстве и при временной потери трудоспособности. Кроме того, в приведенный перечень стоит добавить вопросы материнства (роды, беременность и уход за ребенком).

За счет ФСС производится оплата декретных выплат, больничного листа, а также различных льгот. Если в ООО имеются работники, требуется предъявить копии трудовых книжек, а также соглашений о приеме людей на работу.

Собранные документы передаются гендиректором компании лично или по доверенности третьей стороной. После передачи бумаг компания получает оповещение, подтверждающее постановку на учет, а также справку о величине взноса. Процесс постановки на учет производится единожды.

В случае приема на работу нового человека, информация находит отображение в бумагах ООО. С увеличением численности сотрудников документы постепенно доносятся в ФСС.

Оформление в фонде социального страхования не вызывает проблем у представителей компаний, что делает форму ООО наиболее востребованной сегодня.


​Параллельно с регистраций компании в ФСС и ПФР возникают вопросы о необходимости постановки на учет в ФОМС (Фонд обязательного медстрахования). С 2011 года в выполнении этой манипуляции нет необходимости. Основные расчеты берет на себя ПФР, а работники ООО вправе самостоятельно оформить полис медицинского страхования у любого страховщика.

Итоги

Самостоятельная регистрация во внебюджетных фондах в роли работодателя — обязательная услуга для ООО после подписания первого трудового соглашения с сотрудником. Остальным компаниям, информация о которых была передана в ФСС и ПФР автоматически при регистрации в ФНС, проходить вторичную регистрацию нет необходимости.

Читайте также: