Можно ли вернуть уплаченный транспортный налог пенсионеру

Знаете ли вы о том, что пенсионеры не должны платить имущественный и земельный налог? Об этом указано в статьях 391 и 407 Налогового кодекса РФ. Данным правом пенсионеры могут воспользоваться во всех регионах Российской Федерации.

Какие пенсионеры освобождаются от уплаты имущественного и земельного налога?

  • вышедшие на пенсию по любым основаниям, в том числе по старости, получившие льготную пенсию;
  • работающие и неработающие пенсионеры;
  • кому назначена пенсия по потере кормильца.

Ребёнок, которому назначена пенсия по потере кормильца, освобождается от уплаты налога на имущество и земельный участок, собственником которого является такой ребёнок. На имущество и земельный участок родителя/опекуна/попечителя, право освобождения от этих налогов не распространяется.

Пенсионер имеет полное право не платить налог на имущество (подпункт 10 пункта 1 статьи 407 Налогового кодекса РФ)

Пенсионеры освобождаются от уплаты налога по одному объекту на имущество каждого вида по выбору налогоплательщика. Но только при условии, что этот объект не используется для бизнеса.

Виды имущества:

  • первый вид - жилой дом или его часть;
  • второй вид - квартира, доля в квартире, комната;
  • третий вид - гараж или машино-место;
  • четвёртый вид - помещения для мастерских, ателье, студий;
  • пятый вид - хозпостройки площадью не более 50 кв.м.

Льготу можно оформить НА ОДИН ОБЪЕКТ КАЖДОГО ВИДА. То есть, если у пенсионера 2 квартиры, то он заплатит налог за одну квартиру. А если, у пенсионера квартира и гараж, то он освобождается от уплаты налога и на квартиру, и на гараж (по двум объектам имущества).

Если у пенсионера в собственности только один объект недвижимости, к примеру квартира, то он освобождается от налога на него. При наличии несколько объектов недвижимости, выбор делается по усмотрению пенсионера. При наличии нескольких видов имущества, как правило, не платят налог за имущество, на которое начисляется больший по размеру налог.

С 2017 года пенсионер освобождён от уплаты налога на один земельный участок площадью шесть соток

Налог начисляется только с превышения этой площади (пункт 5 статьи 391 Налогового кодекса РФ).

Освобождение по уплате налога даётся только по одному земельному участку, который находится в собственности пенсионера.

В отдельных регионах пенсионеры освобождаются от транспортного налога (уточняйте на местах)

Что делать, если пенсионер последние годы оплачивал указанные налоги?

Вообще-то налоговый орган должен владеть информацией о льготной категории граждан.

В пункте 6 статьи 407 Налогового кодекса РФ указано, если пенсионер не представит в налоговый орган заявление о предоставлении налоговой льготы или не сообщит об отказе от применения налоговой льготы, налоговая льгота должна быть ему предоставлена на основании сведений, которые налоговый орган получает в рамках межведомственного взаимодействия! Получается, что тот налоговый орган, который выставляет пенсионеру требование об уплате налога, на наладил межведомственное взаимодействие и вводит пенсионеров в заблуждение.

Для возврата излишне уплаченного налога следует предпринять следующие действия:

1) В ближайшем налоговом органе получить пароль для входа в ваш личный кабинет на сайте налоговой. Для выдачи пароля потребуется паспорт и ИНН.

2) Зарегистрируйтесь в личном кабинете на nalog.ru в разделе «Кабинет налогоплательщика». Через «Сообщения» - «Прочие ситуации» - направьте обращение (в произвольной форме) о возврате вам излишне уплаченного налога в связи с тем, что вы пенсионер. В обращении укажите последнее место работы (и год), с которого вы ушли на пенсию либо дату назначения пенсии по потере кормильца.

При отсутствии доступа в Интернет можно напрямую обратиться в налоговый орган. Обращаем ваше внимание на то, что в налоговой есть компьютеры для общего пользования и специалисты, которые помогут войти в личный кабинет и отправить необходимое сообщение.

3) В случае отказа в возврате излишне уплаченного налога либо волокиты со стороны налогового органа, обращайтесь с жалобой в прокуратуру.

А вы воспользовались своим правом на налоговый вычет?

ЕСЛИ НАШ МАТЕРИАЛ БЫЛ ВАМ ИНТЕРЕСЕН, ОЦЕНИТЕ ЕГО, НАЖАВ ПАЛЕЦ ВВЕРХ.

ПОДПИСЫВАЙТЕСЬ НА НАШ КАНАЛ, ЧТОБЫ НЕ ПРОПУСТИТЬ САМОЕ ИНТЕРЕСНОЕ!

ПОДЕЛИТЕСЬ ЭТОЙ ИНФОРМАЦИЕЙ С ДРУЗЬЯМИ В СОЦСЕТЯХ!

Причины для возвращения вычета могут быть совершенно разные: от случайного избытка средств до банального освобождения. Мы подробно расскажем, как осуществить возврат транспортного налога, где это можно сделать, и ответим на другие организационные вопросы.

Законодательство

Многие категории имеют право на получение льгот за транспорт. Это подкрепляется законодательством РФ с поправками для регионов.

  1. Статья 357 НК РФ гласит: получить транспортный налог может гражданин, чье средство передвижения зарегистрировано и признается объектом налогообложения.
  2. Форма заявления на получение компенсации установлена письмом ФНС России от 14.11.2017 № ММВ-7-21/897.
  3. Средняя стоимость легкового автомобиля рассчитана и определена приказом Минпромторга РФ от 28.02.2014 № 316.
  4. Сроки уплаты пошлины за движимое имущество установлены Налоговым кодексом РФ, ст. 52.
  5. Статья 78 НК позволяет вернуть налогоплательщику излишне уплаченные средства.

Для справки! Если гражданин имеет долг по уплате других налогов (земельный и т. д.), то ему будет отказано в возмещении, а деньги пойдут на погашение задолженности.

В каких случаях можно вернуть транспортный налог

На сегодняшний день возврат ТН – это самый частый запрос в сети интернет. У пользователей возникает много вопросов на эту тему, и один из них – какие случаи позволяют вернуть денежные средства за ТН. Возмещение осуществляется в следующих ситуациях:

  • зарегистрирован в ФНС РФ;
  • переплаченные деньги закреплены за конкретным физическим лицом и числятся на балансе госбюджета;
  • отсутствуют задолженности по другим налогам, требующим уплаты;
  • гражданин собрал и подал полный пакет требующихся для получения льгот документов;
  • на руках у заявителя имеется акт сверки, который предварительно был оформлен, зарегистрирован и подписан налоговым инспектором;
  • зафиксирован факт переплаты.

Знайте! Чтобы получить субсидии, необходимо представить весь пакет бумаг, доказывающих оплату сверх нормы пошлины.

Можно ли вернуть ТН за предыдущие годы

Получить данный вычет можно только за три предыдущих налоговых периода. Взять компенсацию в указанный срок могут те люди, которые указаны в определенном списке налогоплательщиков и льготников, имеющих право на получение средств.

Если человек не относится к данному перечню или хочет вернуть деньги за более длительный срок (чем 3 года), то в возвращении ему будет отказано.

За проданное транспортное средство

Вернуть ТН за реализованный автомобиль можно в следующих случаях:

  • машина продана по генеральной доверенности, но в ГИБДД подтверждения о смене собственника не было;
  • несвоевременное предоставление документации о продаже авто.

Внимание! Сотрудники ГИБДД обязаны передать в налоговую службу бумаги, подтверждающие смену собственника, в течение 10 дней со дня заключения сделки (купля-продажа).

Автовладельцу необходимо проделать следующие действия:

  • оплатить пошлину на транспорт, чтобы избежать задолженности (в случае, если приближается срок оплаты);
  • обратиться в органы Государственной инспекции безопасности дорожного движения с договором и получить от них справку, которая подтверждает факт продажи автомобиля;
  • оформить компенсацию, приложив все документы и выданную справку в том числе.

Другим образом складывается ситуация с транспортным средством, проданным по доверенности, так как по факту владельцем числится человек, прошедший регистрацию в ГИБДД.

Важно! В данном случае именно этому гражданину придется оплачивать транспортный налог, но после поступления денег в бюджет он может найти нового владельца и взыскать с него потраченную сумму.

Переплата

Причин переплаты может быть несколько, самые распространенные:

  • ошибка в расчетах, совершенная налоговым инспектором;
  • неправильно заполненные гражданином документы;
  • некорректно указанные данные при заполнении платежных поручений;
  • допущенные нарушения при постановке транспортного средства на учет;
  • заранее внесенная оплата.

Есть два понятия – излишне уплаченный и взысканный. Первый обозначает ошибку, допущенную плательщиком, а второй – инспектором ФНС или ГИБДД.

Если ошибку находит налоговая, то они должны сообщить об этом в течение 10 дней. Если же излишек найден налогоплательщиком, следует обратиться в соответствующие органы, которые проверят данные в течение того же срока и составят акт.

Излишне уплаченный

Можно ли вернуть излишне уплаченный налог? Да. Но для этого необходимо состоять на учете в ФНС, которая выносит решения о возврате субсидий. Деньги, положенные для этого, должны находиться на счету данной службы.

Внимание! Обязательно нужно предоставить все платежные бумаги, подтверждающие факт оплаты.

Для получения компенсации необходимо собрать пакет документов и подать его в налоговую инспекцию по месту проживания. Порядок оформления переплаченных средств выглядит следующим образом:

  • подача заявления (на факт переплаты) и установленных законом бумаг;
  • ИФНС производит расчеты, доказывая тем самым наличие или отсутствие излишек;
  • если факт доказан, заинтересованное лицо пишет заявление на поучение или перераспределение средств;
  • в течение 30 календарных дней финансы поступают на счет получателя.

Для справки! Гражданин, который доказал и приобрел право на получение льгот, может вернуть всю сумму себе либо уплатить с нее другие пошлины.

Излишне взысканный

Считаются те средства, которые были приняты налоговыми органами. Причиной могут стать неверные расчеты инспекторов или ошибочная информация, предоставленная ГИБДД. Доказать факт переплаты может сам налогоплательщик или специалист соответствующих органов.

Если ошибку нашла ФНС, то уведомление об излишне взысканных с физического лица средствах придет ему на почту. Ошибка, найденная самим плательщиком, подлежит дополнительной проверке и последующей оплате.

После предоставления заявления и необходимых бумаг у ИФНС есть 10 суток для перевода денег.

Возврат транспортного налога с физических лиц

Чтобы вернуть ТН, нужно действовать согласно следующей инструкции:

  • заполнить заявление согласно установленному законом образцу (бланк можно взять в налоговой полиции) и подкрепить его необходимой документацией;
  • получить на руки акт с заключением проверки;
  • написать второе заявление на получение или перечисление субсидий в счет других оплат;
  • если заявитель решил вернуть деньги, то в течение 30 дней они будут перечислены на счет.

Куда и к кому обращаться

В первую очередь нужно обратиться в ГИБДД за справкой, которая подтверждает право владения транспортом. Затем подается заявление в ИФНС при личном посещении или по почте.

Документы принимает инспектор, который произведет проверку и вычисление. Также можно подавать бумаги через личный кабинет налогоплательщика.

Образец заявления на возврат

Документ на возвращения компенсации за ТН выглядит следующим образом:

Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога

Предоставляется в ФНС (код)

Далее указываются данные организации (юридического лица) или ФИО получателя, статус плательщика. Обязательно нужно указать статью НК, на которую стоит опираться. Налоговый период исчислений. Код ОКТМО, КБК. Контактные данные лица, подтверждающего достоверность всех сведений.

Подпись (с расшифровкой)

На второй странице заполняются данные о расчетном счете, на который будут переводиться средства. Третья указывает личные сведения (только для физических лиц).

Список документов

Если все условия для перевода субсидий соблюдены, то нужно собрать документы для оформления компенсации. В перечень входят следующие бумаги:

  • паспорт гражданина РФ;
  • ИНН;
  • заявление (подается дважды: первый раз – на разрешение, второй – на само получение);
  • акт сверки;
  • документы, подтверждающие владение транспортом (техпаспорт, свидетельство регистрации авто);
  • справка из ГИБДД (если машина угнана или внесены изменения в ТС).

Далее проделываются действия из пошаговой инструкции.

Пенсионеру

Людям пенсионного возраста причитаются льготы на ТН. В этом случае и может возникнуть переплата, так как по незнанию пожилой человек продолжает вносить средства. Вернуть деньги можно, обратившись в районную службу ФНС.

Составляется заявление, в котором описывается причина получения льгот. Кроме основного пакета бумаг, нужно еще приложить пенсионное удостоверение. Если пенсионер еще и инвалид, то понадобится также копия соответствующего удостоверения. После этого инспектор проведет проверку и примет решение о возврате денег.

Ветерану боевых действий

К ветеранам боевых действий можно отнести участников:

  • ВОВ;
  • войны в Афганистане;
  • войны в Чечне;
  • вооруженных конфликтов в Сирии и т. д.

Право на возмещение возникает вследствие ошибки, допущенной сотрудником службы или самими ветераном. Система возвращения субсидий ничем не отличается от стандартной. Единственная разница – это необходимость приложить удостоверение ветерана боевых действий.

Многодетным семьям

Во многих регионах нашей страны многодетные семьи освобождают от уплаты ТН (амнистии).

Причина возникновения излишка – незнание родителей о наличии предоставленных возможностей. Для этого нужно приложить три дополнительных документа:

  • свидетельство о браке;
  • свидетельство о рождении детей;
  • удостоверение многодетной семьи.

Вместе со стандартным пакетом бумаг они подаются в соответствующий орган.

Как происходит возврат денег

После подачи и проверки документации инспектор выдает разрешение на получение льгот. Средства перечисляются на расчетный счет или банковскую карту заявителя в течение месяца.

Советы и рекомендации

Прежде чем оформлять и возвращать транспортный налог, убедитесь, что по другим направлениям у вас нет задолженностей. Иначе все полученные субсидии пойдут на погашение долгов.

Если автомобиль был продан по договору купли-продажи или доверенности, об этом стоит оповестить органы ГИБДД, чтобы получить справку. В противном случае вам придется платить пошлину за нового хозяина или вовсе получить отказ в возможных выплатах.



Расчет суммы транспортного налога нередко сопровождается ошибками, приводящими к значительной переплате или недоимке по налогу. Задолженность перед региональным бюджетом можно погасить в течение определенного времени, после получения соответствующего уведомления.

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

А вот что можно сделать, если по каким-то причинам произошла переплата по налогу? Куда следует обратиться и документы предъявить. Давайте разбираться поэтапно.

Возможные причины переплаты

Переплата по транспортному налогу может возникнуть в следствие:

  • допущения ошибки в расчетах налоговиками (для физических лиц) и сотрудниками бухгалтерии (для юридических лиц). Личного транспорта в настоящее время, причем в каждом структурном подразделении каждого региона РФ, зарегистрировано достаточно много. Это приводит к большой загруженности работников налоговой службы и как следствие возможны различные ошибки в расчетах;

На предприятиях, как правило, транспортных средств тоже несколько, что приводит к необходимости множественного выполнения расчетов.

  • наличие ошибок при заполнении платежного поручения, требующегося для оплаты налога. Перечисление платежа производится по реквизитам банка – получателя, которые состоят из множества цифр. Ошибка в одной из них приведет к зачислению суммы налога в иную область. Вторичная оплата влечет за собой образование переплаты по налогу;
  • внесение изменений в ГИБДД по поводу параметров транспортного средства.
  • нередко случаются ситуации, когда ошибки происходят при постановке ТС на учет. Большинство из них выявляется намного позднее. Если в документах ГИБДД мощность автомобиля увеличена, то и расчет налога будет неверным (с точки зрения автовладельца). Это приводит к образованию переплаты;

Чтобы исправить ситуацию необходимо внести соответствующие характеристикам ТС изменения в документы сотрудников ГИБДД.

  • уплаты авансовых платежей. Ситуации могут быть различны: элементарные ошибки в расчетах (а часть налога уже оплачена), продажа автомобиля и так далее;
  • наличие льгот, о которых автовладельцу не было известно ранее.

На самом деле причин возникновения переплаты по налогу великое множество. Здесь перечислены только наиболее часто встречающиеся из них.

Чем отличается излишне переплаченная сумма от излишне взысканной

Оплата по транспортному налогу может быть:

  • излишне переплаченной;
  • излишне взысканной.

Переплата возникает по вине налогоплательщика. Сюда могут относиться ошибки в расчете, неправильное заполнение квитанции или проведение двойной оплаты.

Излишне взысканной считается та сумма налога, которая была переплачена по вине налоговой полиции.

Причинами излишних взысканий могут служить ошибки расчета налоговых сотрудников, неправильная информация, поступающая из ГИБДД о характеристике автомобилей.

Как подтвердить

Статья 21 Налогового Кодекса РФ гласит, что переплата по имущественным налогам, к которым относится транспортный, может быть возвращена налогоплательщику или зачтена в счет оплаты налогов в будущем.

Факт переплаты может быть обнаружен налогоплательщиком самостоятельно или контрольной службой налоговой инспекции.

Если переплата находится сотрудниками налоговой, то в течение 10 дней об этом факте обязаны сообщить налогоплательщику.

На почтовый адрес поступит уведомление о размере переплаты и инструкция по возможным дальнейшим действиям.

Если переплата была обнаружена физическим лицом или организацией, являющимися плательщиком налога, то необходимо в первую очередь провести сверку данных.

В ситуации, когда налог оплачивается физическим лицом в налоговый орган необходимо предоставить пакет документов о характеристиках автомобиля и расчетах налоговой инспекции.

В случае допуска ошибки при расчете транспортного налога организацией для проведения сверки требуется справка о состоянии расчетов.

Проверка данных будет произведена службой в кратчайшие сроки (не более 10 дней) и о принятом решении будет сообщено налогоплательщику.

Подтверждением наличия переплаты является акт сверки, форма которого утверждена ФНС.

Как вернуть излишне уплаченный транспортный налог для физлиц

Возможность вернуть излишне уплаченные суммы по транспортному налогу возникает в случае, если:

  • налогоплательщик зарегистрирован и состоит на учете в налоговой службе, имеющей права на принятие решения о возврате переплаты;
  • сумма переплаты действительно числится на бюджетном счете. Этот аспект можно доказать предоставлением квитанции об оплате;
  • полностью отсутствуют недоимки по иным имущественным налогам (земельному, налогу на имущество и так далее). При обнаружении налоговой службы хотя бы одной недоимки сумму переплаты вернуть невозможно;
  • имеются в наличии все документы, подтверждающие факт переплаты;
  • составлен и подписан налоговым инспектором акт сверки, содержащий результаты проводимого исследования.

Сроки сдачи декларации по транспортному налогу в 2020 году найдёте по ссылке.

Какие нужно предоставить документы

Если все вышеперечисленные условия строго соблюдены, то налогоплательщику необходимо направить в налоговую инспекцию заявление с просьбой возврата суммы переплаченного налога и предоставить пакет документов.

Форма заявления не регламентируется нормативными документами, то есть, допустима свободная форма.

В заявлении указывается:

  • ФИО и паспортные данные налогоплательщика;
  • ИНН;
  • адрес регистрации;
  • информация о размере переплаты;
  • реквизиты счета для возврата переплаченной суммы.

К заявлению прилагаются:

  • паспорт гражданина;
  • ИНН;
  • акт сверки, полученный ранее в налоговом органе;
  • документы на транспортное средство (паспорт, свидетельство о регистрации);
  • при необходимости иные справки из ГИБДД (касается ситуаций, когда машина числится в угоне или внесены поправки в документы на ТС).

Куда обратиться

Заявление с необходимыми документами подается в региональный налоговый орган, обслуживающий адрес проживания налогоплательщика.

Адреса соответствующих отделений можно узнать на сайте ФНС или в налоговом уведомлении, присланном по почте.

Получить справку о порядке расчета налога и действиях физических лиц в случаях обнаружения недоимки или переплаты можно онлайн на сайте ФНС, заполнив форму обратной связи, в любом отделении учреждения или по контактным телефонам.

Порядок

Итак, для того чтобы вернуть переплаченные суммы налога требуется:

  • подать заявление в налоговую службу об обнаружении факта переплаты, содержащее просьбу провести соответствующую проверку. К заявлению приложить документы, обосновывающие данный аспект;
  • дождаться окончания проверки и получить у сотрудников налоговой акт с ее результатами;
  • составить заявление на распоряжение переплаченной суммой. По желанию налогоплательщика эти деньги могут быть возвращены или зачтены в счет оплаты будущих налогов;
  • если требуется вернуть переплаченные деньги, то в течение 1 месяца они должны быть переведены по указанным в соответствующем заявлении реквизитам.

Особенности возврата для пенсионеров

Часто возникают вопросы: как вернуть транспортный налог инвалиду или пенсионеру и что для этого делать? Особенности возврата возникают в связи с льготами, предоставляемыми региональными властями данным категориям граждан.

Чтобы воспользоваться правом на получение льготы пенсионеру (или иному лицу) необходимо:

  • обратиться в налоговый орган, в котором он зарегистрирован, с заявлением на предоставление льготы. В документе обязательно указываются обстоятельства, при которых возникает право использования льготы, и характеристики транспортного средства на которое эти льготы могут быть представлены;

  • к заявлению прикладывается пакет документы, способный подтвердить право владения указанным автотранспортом и право на льготу. Для пенсионеров основанием для получения льготы является пенсионное удостоверение, для инвалидов – справка из поликлиники, для участников боевых действий – удостоверение и так далее.

Сотрудниками налоговой службы производится проверка данного факта и принимается решение о предоставлении льготных условий при оплате налога.

Налогоплательщик обязательно должен быть извещен о принятом решении. Чаще всего ему отправляется письмо.

Нередко возникают ситуации, когда о праве на льготу человек узнает позднее, чем производит оплату налога.

Чтобы вернуть ранее уплаченные денежные суммы надо:

  • провести вышеуказанную процедуру получения льготы, предоставив сотрудникам все требуемые для этого документы;
  • после подтверждения статуса льготника подать заявление с просьбой вернуть ранее оплаченные суммы транспортного налога по реквизитам. Процедура возврата средств будет проходить по той же схеме, что и для обычного физического лица.

Как возвратить за проданный автомобиль

Транспортный налог за проданный автомобиль может начисляться в случаях, если:

  • авто было продано по генеральной доверенности, и в органах ГИБДД смена собственника не произошла;
  • несвоевременно предоставлена информация налоговой службе о процедуре продажи транспорта.

Органы ГИБДД обязаны подавать информацию о смене собственника автотранспортного средства в налоговую инспекцию в течение 10 дней со дня проведения сделки.

Если данные о новом владельце не были поданы в надлежащее время, то налог на ТС будет ошибочно начислен на прежнего владельца.

В такой ситуации необходимо:

  • оплатить налог во избежание начисления штрафных санкций (применяется, если срок оплаты истекает в ближайшее время);
  • обратиться в ГИБДД с договором купли-продажи автомобиля и получить в организации справку, подтверждающую произведенное действие;
  • вернуть сумму налога описанным выше способом, приложив к документам договор продажи и полученную справку.

Иная ситуация складывается при продаже автомобиля по доверенности. Фактическим владельцем транспортного средства является человек, прошедший регистрацию в ГИБДД.

Следовательно, именно он и является налогоплательщиком. Транспортный налог придется оплатить и только после этого разыскать покупателя автомобиля и взыскать с него оплаченную сумму.

Можно пойти иным путем (применимо для ситуаций, когда разыскать нового владельца авто самостоятельно не получается или он отказывается оплачивать транспортный налог).

После оплаты налога обратиться в органы ГИБДД, предоставив сотрудникам договор продажи. Органы автоинспекции обязаны разыскать ТС, а, следовательно, и его владельца.

После беседы с покупателем желательно перерегистрировать авто, чтобы с такими проблемами больше не сталкиваться.

Оформить договор продажи можно, опираясь на предыдущий документ. После этого вернуть оплаченный ранее налог не составит проблем.

Если новый владелец авто отказывается перерегистрировать ТС, то можно написать заявление в ГИБДД на утилизацию автомобиля. Но к такому способу желательно прибегать исключительно в крайних случаях.

За предыдущие года

Можно ли вернуть транспортный налог многодетной семье, и за какой период времени это возможно? Да. Вернуть суммы налога можно, так как многодетные семьи имеют право на получение льготы. Процедура возврата переплаченных сумм налога идентична действиям пенсионеров.

Вернуть оплату транспортного налога в случае переплаты или использования льготы можно только за последние три налоговых периода. Подать заявление на возврат налога (при обнаружении факта самостоятельной переплаты) можно так же в течение 3 лет, но лучше с этой процедурой не затягивать.

Таким образом, возврат излишков по транспортному налогу регламентируется НК РФ (статьей 79). В случае обнаружения ошибки вернуть деньги можно только за три отчетных периода.

Процедура возврата проста и не требует определенных знаний. Образцы заявлений на возврат денег можно найти в любом отделении ФНС и на сайте организации.

Если налоговая инспекция не находит оснований для возврата оплаченного налога, а по мнению налогоплательщика такие основания есть, то вопрос решается в судебных органах.

Список автомобилей, к которым применяется повышающий коэффициент по уплате транспортного налога в 2020 году, есть в таблице.

Кто должен платить транспортный налог при банкротстве, рассматривается на странице.

Видео: ВЕРНУТЬ излишне уплаченные налоги?

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • 8 (800) 700 95 53

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.


По закону, собственники автомобилей являются обязательными плательщиками транспортного налога (ТН). Но некоторые граждане могут рассчитывать на послабления. В частности, льготы на транспортный налог предоставляются пенсионерам и многодетным семьям. Как их получить? Куда подавать заявление? Какие документы потребуется предъявить?

  1. Транспортный налог: общие положения
  2. Транспортный налог в 2020 году для пенсионеров
  3. Освобождение от уплаты налога
  4. Льготы для пенсионеров
  5. Порядок оформления льгот для пенсионеров
  6. Транспортный налог для многодетных
  7. Льготы на транспортный налог для многодетных семей в 2020 году
  8. Порядок оформления льгот для многодетных семей
  9. Возврат излишне уплаченного налога
  10. Заключение

Транспортный налог: общие положения

Транспортный налог платят те, кто по документам имеет автомобиль. Его размер определяется отдельно для каждого налогоплательщика и зависит от мощности двигателя, вида транспортного средства (ТС) и количества полных месяцев, когда машина находилась в собственности данного физлица. Также правительство субъектов РФ вправе определять величину ставки ТН самостоятельно. Поэтому в разных регионах она может отличаться. Это согласуется со статьёй 356 НК РФ. ТН следует оплачивать ежегодно. Рассмотрим, платят ли пенсионеры транспортный налог.

Транспортный налог в 2020 году для пенсионеров

Льготы для пенсионеров на транспортный налог определяются на уровне регионального правительства. Поэтому некоторые их нюансы необходимо узнавать в органах местного самоуправления. Очень часто скидку на транспортный налог пенсионер может получить лишь для одного автомобиля. Если он владеет двумя или более ТС, следует сделать выбор, на какой из них будет применена льгота.

Скидки на транспортный налог для пенсионеров в 2020 году предоставляются лишь в случае подачи письменного обращения в соответствующие государственные инстанции. Иначе сумма налога будет начислена полностью.

Освобождение от уплаты налога

Некоторые пенсионеры имеют право на освобождение от уплаты транспортного налога. Данные исключения действуют для всех субъектов РФ, так как определены федеральным законодательством. К таким пенсионерам относятся:

  • инвалиды I, II групп;
  • ветераны Великой Отечественной войны;
  • герои СССР, России;
  • члены многодетной семьи;
  • опекуны инвалидов;
  • собственники ТС, полученного от органов соцзащиты или приспособленного для управления инвалидом;
  • собственники ТС, мощность двигателя которого не превышает 70 л. с.;
  • собственники отечественного ТС, мощность двигателя которого не превышает 150 л. с.;
  • собственники весельной или моторной лодки (мощность двигателя не более 5 л. с.).

Помимо этого, налогообложению не подлежат следующие ТС:

  • находящиеся в угоне;
  • безвозвратно утраченные;
  • не подлежащие ремонту;
  • снятые с учёта;
  • проданные;
  • снятые с регистрации из-за непригодности к эксплуатации;
  • имеющие иностранные номера (не более 12 мес.);
  • находящиеся в аренде.

Льготы для пенсионеров

Так как в каждом регионе могут действовать свои льготы по ТН, то подробную информацию об этом следует уточнить:

  • в налоговой инспекции;
  • на сайте nalog.ru;
  • через онлайн-калькулятор на сайте ФНС.

В отделение налоговой стоит обращаться по месту регистрации. Сотрудники расскажут о том, какие льготы действуют на территории муниципального образования, где проживает пенсионер.

Чтобы узнать о скидках на ТН через сайт nalog.ru, следует:

  1. Зайти на главную страницу сайта и выбрать вкладку «Сервисы и услуги».

  2. Прокрутить вниз к разделу «Справочная информация» и кликнуть по ссылке «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

  3. Поставить галочку напротив наименования «Транспортный налог», указать год налогового периода, субъект РФ и населённый пункт. Кликнуть «Найти».

  4. В высветившейся таблице перейти по ссылке «Подробнее».

  5. Прокрутить вниз и перейти к вкладке «Региональные льготы».

  6. В таблице будут указаны все льготы, применяемые на территории выбранного субъекта РФ. Например, в Краснодарском крае для лиц пенсионного и предпенсионного возраста предусмотрены скидки в размере 50 %.

Онлайн-калькулятор на сайте ФНС поможет не только узнать, какие льготы применяются в регионе, но и посчитать примерную сумму налога с учётом скидок. Для этого необходимо:

  1. Зайти на главную страницу официального сайта, кликнуть на стрелку в верхнем углу и выбрать свой регион.

  2. Выбрать вкладку «Сервисы и услуги».

  3. Обратиться к разделу «Налоговые калькуляторы» и перейти по ссылке «Калькулятор транспортного налога ФЛ».

  4. В полях для заполнения следует указать год уплаты налога, количество месяцев владения, вид ТС и мощность мотора. Далее кликнуть по стрелке напротив «Имею ли я право на льготу?».

  5. Отметить галочкой вид льгот, на который владелец автомобиля имеет право. Кликнуть по кнопке «Далее», «Рассчитать».

  6. В графах высветятся указанные ранее данные и сумма налога, рассчитанная в соответствии с ними.

Порядок оформления льгот для пенсионеров

Заявление для получения льготы можно подать письменно или онлайн. В первом случае следует явиться лично в налоговое отделение либо переслать обращение вместе с необходимыми документами по почте. В бланке указываются следующие сведения:

  • гражданский статус;
  • мощность мотора ТС;
  • законное основание для получения льготы.

Чтобы правильно составить заявление, лучше заранее ознакомиться с заполненным образцом:


На первой странице бланка указываются Ф. И. О. собственника машины, а также паспортные данные.


Вторая страница содержит сведения о транспортном средстве и документе, подтверждающем факт наличия права на получение налоговых льгот.

Для подтверждения приведённой в заявлении информации необходимо предъявить:

  • документ, подтверждающий личность;
  • ИНН;
  • техпаспорт и СТС транспортного средства;
  • документ, подтверждающий право на получение налоговой скидки (пенсионное удостоверение, справка об инвалидности).

Электронное заявление можно подать через сайт ФНС. Но сначала нужно обратиться в отделение налоговой инспекции за получением данных для входа и электронной подписи, а затем зарегистрировать учётную запись. К заявлению прикрепляются сканы необходимых документов.

После входа на сайт следует:

  1. Выбрать раздел «Жизненные ситуации».

  2. Перейти по ссылке «Подать заявление о льготе».

  3. Выбрать соответствующий статусу владельца авто тип льгот.

Транспортный налог для многодетных

ногодетными считаются семьи с тремя и более несовершеннолетними детьми. Когда одному из них исполняется 18, право на льготу отменяется. Скидка продолжает действовать до 24 лет, если совершеннолетний обучается в университете или имеет справку об инвалидности.

Многодетной семья признаётся по решению органов социальной защиты. Льготы могут быть оформлены для родителей (родных или приёмных) и опекунов.

Льготы на транспортный налог для многодетных семей в 2020 году

Порядок начисления транспортного налога определяется правительством каждого субъекта самостоятельно. В связи с этим подробные сведения о льготах для многодетных семей можно получить при посещении отделения налоговой инспекции или на сайте ФНС. Назначая скидку, учитывают мощность мотора и время эксплуатации ТС. Размер льгот порой зависит и от финансового положения семьи.

Чтобы рассчитать примерную сумму ТН, можно зайти на сайт ФНС и действовать так же, как в случае с пенсионными льготами. Только в последнем пункте следует указать «Многодетная семья». Затем нажать «Далее» и «Рассчитать».


Чтобы узнать, какие льготы применяются на территории выбранного субъекта РФ, следует зайти на сайт налоговой службы и указать свой регион. А затем предпринять такие же шаги, как в случае с получением информации о региональных скидках для пенсионеров.

Порядок оформления льгот для многодетных семей

С начала 2018 года порядок предоставления льгот по транспортному налогу для многодетных семей несколько изменился. Теперь скидки могут предоставляться даже в том случае, если заявление не было подано. Сотрудники ФНС запрашивают сведения в нужных инстанциях самостоятельно и снижают сумму налога согласно собранным данным. Но так бывает не всегда. Если право на скидку не было предоставлено, следует подать письменное обращение вместе с необходимыми документами:

  • копия паспорта ТС;
  • удостоверение, подтверждающее многодетность;
  • копия свидетельства о рождении детей (в случае усыновления или опекунства – справка);
  • если ребёнку больше 16 лет, необходима справка из образовательного заведения, подтверждающая очную форму обучения.

Бланк заявления на льготу по транспортному налогу для многодетных семей в 2020 году заполняется так же, как и в случае с пенсионерами. На первой странице указываются Ф. И. О. и паспортные данные.


На второй странице указываются сведения о ТС и документе, подтверждающем право на льготы. В данном случае это удостоверение многодетной семьи.


Подать обращение о получении льготы можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС через раздел «Жизненные ситуации». Следует выбрать опцию для многодетной семьи и оформить заявление.


В последующих годах обращаться за получением льгот не понадобится. Право на скидку будет предоставляться семье всё время, пока она считается многодетной.

Возврат излишне уплаченного налога

Если пенсионер или член многодетной семьи не знал о своём праве на льготу по ТН и оплачивал госпошлину полностью, денежные средства могут быть возвращены. Однако не за весь период, а только за последние 3 года. Данный порядок согласуется со ст. 52 НК РФ. То есть в 2020 году налогоплательщику вернут деньги за 2017–2020 годы.

Для этого необходимо подать письменное или электронное обращение. Чтобы заполнить бланк вручную, можно скачать его на сайте ФНС.

Для подачи заявления в электронном виде понадобится личный кабинет налогоплательщика. На главной странице следует перейти к разделу «Жизненные ситуации», после кликнуть по ссылке «Распорядиться переплатой» и ввести в поля реквизиты счёта. Таким образом, будет сформировано обращение на возврат излишне уплаченной суммы налога.


Заключение

Для некоторых категорий граждан установлены налоговые скидки. Чтобы ими воспользоваться, необходимо знать о том, какие льготы применяются на территории конкретного субъекта РФ и как их правильно оформить. Если же налогоплательщик не знал о своих правах, денежные средства можно вернуть посредством подачи заявления. Следует знать, что в некоторых регионах России скидки на транспортный налог для пенсионеров и многодетных семей не установлены.

Читайте также: