Пенсионный договор досрочного негосударственного пенсионного обеспечения

Досрочное негосударственное пенсионное обеспечение

(Федеральный закон от 07.05.1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», Федеральный закон от 28 декабря 2013 г. № 410-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах")


Механизм функционирования системы Досрочного негосударственного пенсионного обеспечения

На приведенной картинке показан механизм функционирования системы Досрочного негосударственного пенсионного обеспечения на базе негосударственных пенсионных фондов с учетом требований и в порядке, установленном Федеральным законом от 07.05.1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» и Федеральным законом от 28 декабря 2013 г. № 410-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах".

Договор досрочного негосударственного пенсионного обеспечения – заключается между работодателем и негосударственным пенсионным фондом.

Негосударственный пенсионный фонд – по Договору досрочного негосударственного пенсионного обеспечения осуществляет выплату негосударственной пенсии ранее общеустановленного пенсионного возраста в связи с занятостью на работах, указанных в Списках № 1 и № 2 и в Малых Списках.

Пенсионная программа по досрочному негосударственному пенсионному обеспечению*

С учетом требований и в по­рядке, установленном Федеральным законом от 07.05.1998 г. № 75-ФЗ «О негосударствен­ных пенсионных фондах» и Федеральным законом от 28 декабря 2013 г. № 410-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах" разрабатывается, утверждается и регистрируется Пенсионная программа по досрочному негосударственному пенсионному обеспечению.

Пенсионная программа по досрочному негосударственному пенсионному обеспечению - Документ, разрабатываемый, утверждаемый и регистрируемый с учетом требований и в порядке, установленном Федеральным законом от 07.05.1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» и Федеральным законом от 28 декабря 2013 г. № 410-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах", и определяющий порядок и условия создания и функционирования системы досрочного негосударственного пенсионного обеспечения у вкладчика, являющегося работодателем по отношению к участникам - работникам, занятым на рабочих местах, условия труда на которых по результатам специальной оценки условий труда признаны вредными и (или) опасными.

Пенсионная программа по досрочному негосударственному пенсионному обеспечению

Согласие работника на осуществление в его пользу работодателем досрочного негосудар­ственного пенсионного обеспечения выражается путем включения в трудовой договор соответствующего положения о присоединении к пенсионной программе работодателя и заключением работодателем с работником отдельного соглашения о досрочном негосу­дарственном пенсионном обеспечении.

* Если по результатам специальной оценки условий труда, проводимой в порядке Феде­рального закона от 28.12.2013 г.№ 426-ФЗ «О специальной оценке условий труда», установ­лено, что класс условий труда на рабочих местах по работам, указанным в подп. 1-18 п. 1 ст. 27 Федерального закона от 17.12.2001 г. № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в РФ» (с 1 января 2015 г. - п. 1-18 ч. 1 ст. 30 Федерального закона от 28.12.2013 г. № 400-ФЗ «О страховых пенсиях»), соответствует вредному и (или) опасному классу условий труда.

PS. Помните, жизнь продолжается – несмотря на все Пенсионные реформы, девальвации и финансовые кризисы!

Пока не поздно (фактор времени играет против вас) приступите к формированию своих пенсионных накоплений не зависимых от государственных.

Как это делать вы можете узнать из моих книг, а также познакомиться в разделах «Пенсионное планирование жизни» и «Финансовое планирование жизни».

PS1. Если материал "Досрочное негосударственное пенсионное обеспечение" оказался Вам полезным нажмите на кнопку «Мне нравится» в начале статьи и оставьте свой комментарий в конце статьи. Поделитесь с друзьями в социальных сетях. Они будут Вам благодарны.

Сейчас страна работает с двумя системами пенсионного обеспечения граждан. Такой шаг стал необходимостью из-за увеличения количества действующих пенсионеров по отношению к другим категориям трудоспособного населения. Негосударственный вариант был создан ещё в 1992, соответствующим указом Президента. В период со сложной экономической обстановкой такие указы имели силу закона.

Негосударственное пенсионное обеспечение — что это такое

Бесплатно по России

Реализуется при заключении договоров с Негосударственными Пенсионными Фондами или НПФ. Дополняет систему с поддержкой, действующей со стороны государства.

На протяжении определённого времени гражданин сам перечисляет конкретные сумму в пользу того или иного учреждения. Финансовая деятельность фонда обеспечивает прирост сумм или инвестиционный доход. Это общее правило, которое действует для всех заключённых договоров.

Для формирования компенсационных пакетов для текущих сотрудников негосударственные пенсионные накопления становятся очень важным фактором.

Благодаря возможности инвестировать собственные средства достигают сразу нескольких результатов:

Центробанк и НФ утверждают целый свод правил, согласно которым должны работать НПФ вне зависимости от масштабов и сфер деятельности. Отдельно описываются основные и дополнительные причины для выплат.


Разница между государственной пенсией и негосударственной

Рассматриваемый вид обеспечения имеет следующие отличительные черты:

  • Право при необходимости расторгнуть договор, вернуть все деньги себе.
  • Суммы, периодичность уплаты по взносам определяется самостоятельно клиентами.
  • Необязательные начисления по страховому стажу.

Тонкости договоров НПО – на что обратить внимание при подписании

К выбору НПФ надо подходить очень внимательно.

Самые важные факторы в данном случае следующие:

  1. Опыт.
  2. Репутация компании.
  3. Показатели доходности от инвестирования пенсионных накоплений.

Сайт Банка России и самих НПФ содержит обычно исчерпывающую информацию относительно особенностей работы конкретных учреждений.

Первый шаг – изучение всех правил и выбор схемы, по которой будут происходить отчисления в пользу гражданина. Чаще всего устанавливают размер конкретных взносов или выплат. Схемы бывают страховыми и сберегательными. Есть комбинированные варианты, когда принимаются оба решения сразу, последовательно.

В случае смерти гражданина предусмотрена выплата средств тем, кто относится к законным правопреемникам. При заключении договора можно сразу указать тех, кто представляет данную категорию. Если эта информация отсутствует в соглашении – организуют процесс унаследования, согласно общим правилам.

Информация о состоянии пенсионных счетов направляется ежегодно, максимум до 1 сентября. Сообщается о результатах инвестиционных действий.

Как выплачиваются НПФ накопленные средства

Чтобы назначить негосударственную пенсию – надо обратиться с заявлением к представителям соответствующего учреждения. Список конкретных документов-дополнений отличается в зависимости от того, где обслуживают того или иного гражданина.

Негосударственную выплату назначают в тот же день, когда гражданин обратился за ней. Перечисление денег начинается максимум спустя 30 суток после первого обращения.

Что касается размера будущей пенсии, то его определяют сразу несколько факторов:

  • Сумма, накопленная к моменту оформления пенсии.
  • Пенсионная схема, указанная в договоре.
  • Правила выбранного фонда.

Если по итогам года учреждению удалось получить более высокий доход – значит, увеличивается и размер обеспечения для гражданина.

Когда сумму назначили – гражданину направляют соответствующее уведомление. В документе перечисляют не только сумму, но и сроки для выплаты компенсации.

Для перечисления средств используют один из указанных способов:

  1. Почтовый перевод.
  2. Банковская карта с определённым номером.
  3. Номер счёта в банковском учреждении.

Можно ли оформить досрочную пенсию, если состоишь в НПФ

Само обеспечение на пенсии назначают, если выполняется хотя бы одно условие:

  • Наступление оснований, указанных в договоре.
  • Письменное заявление со стороны клиента о появившемся праве на выплату пособия.

Есть ситуации, когда деньги начинают перечислять досрочно. То есть – ранее возраста, установленного согласно общим правилам. Контролирующие органы проводят специальную оценку, чтобы точно удостовериться в наличии опасных и вредных условий труда на той или иной должности. Эта процедура заменяет аттестацию по рабочим местам, которую проводили ранее.

Условиям труда присваивают один из классов опасности, когда оценка заканчивается. Третий и четвёртый класс – самые опасные, за них компенсация идёт в любом случае, часто повышенная.

Чтобы обеспечить подчинённых средствами, работодателей наделяют следующими правами:

  1. Дополнительное перечисление денег в негосударственные фонды.
  2. Уплата страховых взносов в зависимости от установленного класса опасности, по повышенным тарифам.

В случае с первым решением не обойтись без письменного согласия и подтверждения со стороны сотрудника. Размер взносов устанавливает законодательство.

Есть две возможные ситуации:

  • 2% для сотрудников с вредными условиями труда.
  • 4%, если трудовые условия повышенной опасности.

Пенсионная система у работодателя может включать саму возможность гражданина лично обеспечивать будущее. В этом случае на взносы идёт часть заработной платы. Но обязательно предварительно уведомлять вторую сторону.

Накопленные суммы инвестируются в какое-либо направление, когда достигают определённых пределов, установленных компанией. То есть – формируется инвестиционный портфель, который и приносит прибыль вкладчикам. Так вложенные деньги получат дополнительную защиту от инфляции. А сама пенсия действительно станет больше.

Полезное видео

Что выбрать НПФ или ПФР? Узнайте из видео:

Заключение

Единственный недостаток – невозможно полностью контролировать существующий инвестиционный портфель. Но некоторые компании соглашаются давать вкладчику полную информацию относительно того, что происходит с его вложениями. Поэтому такой недостаток часто считают относительным.

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

от 23 августа 2019 года N 5237-У

Об утверждении типовой формы пенсионного договора досрочного негосударственного пенсионного обеспечения

1. Настоящее Указание на основании абзаца девятнадцатого подпункта 1 пункта 3 статьи 34, пункта 1 статьи 36_33 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст.2071; 2001, N 7, ст.623; 2002, N 12, ст.1093; 2003, N 2, ст.166; 2004, N 49, ст.4854; 2005, N 19, ст.1755; 2006, N 43, ст.4412; 2007, N 50, ст.6247; 2008, N 18, ст.1942; N 30, ст.3616; 2009, N 29, ст.3619; N 48, ст.5731; N 52, ст.6450, ст.6454; 2010, N 17, ст.1988; N 31, ст.4196; 2011, N 29, ст.4291; N 48, ст.6728; N 49, ст.7036, ст.7037, ст.7040, ст.7061; 2012, N 31, ст.4322; N 47, ст.6391; N 50, ст.6965, ст.6966; 2013, N 19, ст.2326; N 30, ст.4044, ст.4084; N 49, ст.6352; N 52, ст.6975; 2014, N 11, ст.1098; N 30, ст.4219; 2015, N 27, ст.3958, ст.4001; N 29, ст.4357; 2016, N 1, ст.41, ст.47; N 27, ст.4225; 2017, N 31, ст.4754, ст.4830; 2018, N 1, ст.66; N 11, ст.1584; N 31, ст.4858; N 32, ст.5115) утверждает типовую форму пенсионного договора досрочного негосударственного пенсионного обеспечения (приложение к настоящему Указанию).

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.Набиуллина

СОГЛАСОВАНО
Министр труда и социальной защиты
Российской Федерации
М.А.Топилин
17 июля 2019 года

Зарегистрировано
в Министерстве юстиции
Российской Федерации
10 октября 2019 года,
регистрационный N 56190

Приложение. Пенсионный договор досрочного негосударственного пенсионного обеспечения

Приложение
к Указанию Банка России
от 23 августа 2019 года N 5237-У
"Об утверждении типовой формы
пенсионного договора досрочного
негосударственного пенсионного
обеспечения"

Пенсионный договор
досрочного негосударственного пенсионного обеспечения

(дата заключения договора)

(место заключения договора)

I. Общие положения

1.1. Негосударственный пенсионный фонд

(полное (сокращенное) наименование фонда)

действующий на основании лицензии от ______________ N ___________________ на осуществление

деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию, в лице

(фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) уполномоченного должностного лица фонда)

действующего(ей) на основании

(наименование и реквизиты документа, на основании которого действует уполномоченное должностное лицо фонда)

с одной стороны, и

(фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) уполномоченного лица вкладчика (при наличии)

действующего(ей) на основании

(наименование и реквизиты документа, на основании которого действует уполномоченное лицо вкладчика (при наличии)

с другой стороны (далее при совместном упоминании - стороны), в соответствии с Федеральным законом от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (далее - Федеральный закон N 75-ФЗ) заключили настоящий договор о нижеследующем.

________________
Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст.6965; 2015, N 27, ст.3964; 2016, N 1, ст.5; N 22, ст.3091; N 27,ст.4183; N 52, ст.7486; 2017, N 27, ст.3931; 2018, N 1, ст.4; N 11, ст.1591; N 27, ст.3947; N 41, ст.6190; N 47, ст.7130; N 53, ст.8462; 2019, N 10, ст.895.

II. Предмет договора

2.1. Предметом настоящего договора являются взаимные права и обязанности фонда и вкладчика при осуществлении ими досрочного негосударственного пенсионного обеспечения в пользу работников (работника), занятых на работах, определенных пунктами 1-18 части 1 статьи 30 Федерального закона N 400-ФЗ, на рабочих местах, условия труда на которых по результатам специальной оценки условий труда признаны вредными и (или) опасными (далее - участники).

Вкладчик обязуется уплачивать пенсионные взносы в фонд, а фонд обязуется назначать и выплачивать участникам негосударственную пенсию ранее достижения возраста, установленного статьей 8 Федерального закона N 400-ФЗ, при наличии условий назначения страховой пенсии по старости, предусмотренных пунктами 1-18 части 1 статьи 30 Федерального закона N 400-ФЗ, в связи с занятостью на определенных пунктами 1-18 части 1 статьи 30 Федерального закона N 400-ФЗ работах на рабочих местах, условия труда на которых по результатам специальной оценки условий труда признаны вредными и (или) опасными, и пенсионной программой вкладчика по досрочному негосударственному пенсионному обеспечению (далее - пенсионная программа вкладчика).

Досрочное негосударственное пенсионное обеспечение участников осуществляется в соответствии с Федеральным законом N 75-ФЗ, Федеральным законом N 400-ФЗ, настоящим договором, а также в соответствии с пенсионными правилами досрочного негосударственного пенсионного обеспечения фонда (далее - правила фонда) в редакции от _______________ N____________________ и пенсионной

(указывается дата и номер правил фонда, действующих на дату заключения настоящего договора)

программой вкладчика в связи с занятостью участников на определенных пунктами 1-18 части 1 статьи 30 Федерального закона N 400-ФЗ работах на рабочих местах, условия труда на которых по результатам специальной оценки условий труда признаны вредными и (или) опасными.

III. Пенсионная схема

3.1. Досрочное негосударственное пенсионное обеспечение участников осуществляется по

следующему виду пенсионной схемы:

(указывается вид пенсионной схемы в соответствии с правилами фонда)

(в соответствии с пунктом 4 статьи 36_33 Федерального закона N 75-ФЗ могут включаться иные положения, не противоречащие законодательству Российской Федерации)

IV. Права и обязанности сторон

4.1. Вкладчик обязуется:

4.1.1. В полном объеме уплачивать пенсионные взносы в порядке и на условиях, предусмотренных настоящим договором и пенсионной программой вкладчика.

4.1.2. При заключении настоящего договора передать фонду заверенную копию заключенного вкладчиком с участником отдельного соглашения о досрочном негосударственном пенсионном обеспечении в связи с работой на рабочих местах, условия труда на которых по результатам специальной оценки условий труда признаны вредными и (или) опасными, содержащего основные обязательства работодателя по отношению к работнику в связи с осуществлением в отношении его досрочного негосударственного пенсионного обеспечения, содержащего основные требования к осуществлению в отношении участника досрочного негосударственного пенсионного обеспечения.

4.1.3. Сообщать фонду об изменениях, влияющих на исполнение им своих обязательств перед фондом по настоящему договору.

4.1.4. Обеспечивать участников документами, необходимыми для реализации права требования участника к фонду, в том числе документами, подтверждающими наличие пенсионных оснований.

4.1.5. Предоставлять в фонд персональные данные участников, в пользу которых заключен настоящий договор и уплачиваются (будут уплачиваться) пенсионные взносы, в соответствии с требованиями фонда и требованиями законодательства Российской Федерации о защите персональных данных и нести ответственность за достоверность предоставленных фонду сведений.

4.1.6. В случаях, предусмотренных пенсионной программой вкладчика, обеспечить участникам возможность подписывать соглашения между вкладчиком, фондом и участником, определяющие размер и порядок уплаты пенсионных взносов за счет доходов от заработной платы участника, по установленной фондом форме и предоставлять подписанные соглашения в фонд в следующем порядке:

(указывается порядок направления подписанных соглашений)

4.1.7. Обеспечить участникам доступ к информации и формам документов, предоставляемым фондом во исполнение настоящего договора.

4.1.8. Письменно уведомлять фонд и участников, в пользу которых заключен настоящий договор, о намерении расторжения настоящего договора не менее чем за три месяца до предполагаемой даты расторжения настоящего договора, если иное не установлено настоящим договором.

(в соответствии с пунктом 4 статьи 36_33 Федерального закона N 75-ФЗ могут включаться иные обязанности вкладчика, не противоречащие законодательству Российской Федерации)

4.2. Вкладчик вправе:

4.2.1. Представлять перед фондом свои интересы и интересы участников, обжаловать действия фонда в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

4.2.2. Определять состав участников по настоящему договору в соответствии с требованиями статьи 36_29 Федерального закона N 75-ФЗ.

4.2.3. Требовать от фонда исполнения обязательств фонда по настоящему договору в полном объеме.

4.2.4. Получать информацию о пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения участников, открытых в соответствии с условиями настоящего договора.

4.2.5. Получать от фонда консультации по вопросам досрочного негосударственного пенсионного обеспечения.

4.2.6. Обжаловать в судебных и государственных органах, уполномоченных контролировать деятельность фонда, действия фонда, его органов и должностных лиц, нарушающие договорные обязательства фонда или не соответствующие его уставным целям и правилам фонда.

(в соответствии с пунктом 4 статьи 36_33 Федерального закона N 75-ФЗ могут включаться иные права вкладчика, не противоречащие законодательству Российской Федерации)

4.3. Фонд обязуется:

4.3.1. Знакомить вкладчика и участников с правилами фонда и со всеми вносимыми в них изменениями.

4.3.2. Осуществлять учет средств пенсионных взносов участников и своих обязательств перед участниками путем ведения именных пенсионных счетов, обеспечить целевое использование указанных средств.

4.3.3. Обеспечить обособленный учет на именном пенсионном счете участника поступлений пенсионных взносов, уплачиваемых за счет вкладчика и за счет доходов от заработной платы участника, а также дохода от их инвестирования.

4.3.4. Бесплатно предоставлять один раз в год участникам настоящего договора по их обращению способом, указанным ими при обращении, информацию о состоянии их именных пенсионных счетов и информацию о результатах инвестирования средств для выплаты пенсий по настоящему договору, в том числе о суммах пенсионных взносов вкладчика, дополнительных добровольных взносов участников на формирование средств для выплаты этих пенсий, по форме, утверждаемой Банком России, предоставлять участникам настоящего договора информацию о видах выплат, финансируемых за счет средств для выплаты пенсий, в течение 10 дней со дня обращения (указанная информация может быть направлена в форме электронного документа с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", а также иным способом, включая почтовое отправление) .
________________
Подпункт 2 статьи 36_32 Федерального закона N 75-ФЗ.


4.3.5. Отражать на именном пенсионном счете участника результаты инвестирования средств для выплаты негосударственных пенсий.

4.3.6. При наступлении пенсионных оснований производить расчет, назначение и осуществлять выплату участникам настоящего договора негосударственных пенсий в соответствии со статьей 36_37 Федерального закона N 75-ФЗ, правилами фонда и настоящим договором.

4.3.7. Осуществлять выплаты правопреемникам участника в соответствии со статьей 36_36 Федерального закона N 75-ФЗ и в порядке, установленном правилами фонда и настоящим договором.

4.3.8. Осуществлять выплату выкупной суммы участнику в случае, предусмотренном абзацем вторым пункта 6 статьи 36_36 Федерального закона N 75-ФЗ.

4.3.9. В случаях и порядке, предусмотренных правилами фонда, и в соответствии со статьей 36_36 Федерального закона N 75-ФЗ передавать средства участника для выплаты пенсий в другой негосударственный пенсионный фонд или в уполномоченный Правительством Российской Федерации негосударственный пенсионный фонд, осуществляющий деятельность по досрочному негосударственному пенсионному обеспечению.

4.3.10. Информировать Пенсионный фонд Российской Федерации на основании его запроса о размере средств, учтенных на именном пенсионном счете участника настоящего договора, включая доход от их инвестирования, не позднее 10 дней со дня получения указанного запроса.

4.3.11. Уведомить в письменной форме вкладчика, участников (или их правопреемников, подавших заявление о выплате выкупной суммы) о принятом Банком России решении об аннулировании лицензии фонда на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.

4.3.12. Предоставить по требованию участника по месту нахождения фонда и (или) его обособленных подразделений следующие документы и информацию: устав фонда, правила фонда, а также полный текст зарегистрированных изменений и дополнений в них, бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках, аудиторское и актуарное заключения, составленные на последнюю отчетную дату, полное и (или) сокращенное фирменное наименование управляющей компании (управляющих компаний) и специализированного депозитария фонда, а также номера их лицензий, копию настоящего договора, информацию, раскрываемую фондом в соответствии с требованиями Федерального закона N 75-ФЗ и правилами фонда.

4.3.13. Бесплатно консультировать вкладчика, участников по вопросам досрочного негосударственного пенсионного обеспечения и в случае обращения вкладчика, участников информировать их о нормативных правовых актах о негосударственном пенсионном обеспечении.

4.3.14. Соблюдать иные требования, предусмотренные Федеральным законом N 75-ФЗ, нормативными правовыми актами Правительства Российской Федерации, нормативными актами Банка России и правилами фонда.

4.3.15. Нести ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение работниками фонда, а также агентами, которые должны действовать по заданию фонда и под его контролем, обязательств фонда по досрочному негосударственному пенсионному обеспечению.

(в соответствии с пунктом 4 статьи 36_33 Федерального закона N 75-ФЗ могут включаться иные обязанности фонда, не противоречащие законодательству Российской Федерации)

4.4. Фонд вправе:

4.4.1. Представлять интересы участников перед вкладчиком, уплачивающим пенсионные взносы.

РАЗЛИЧНЫЕ ВАРИАНТЫ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ И ИХ ОТЛИЧИЯ

Негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) является дополнительным видом обеспечения граждан пенсионного возраста. К его особенностям относится: добровольный характер уплаты взносов; возможность получать выплату без наличия страхового стажа; возможность назначения пенсионного обеспечения досрочно.

В отличие от обязательного пенсионного страхования в рамках негосударственного обеспечения можно выделить ряд преимуществ последнего: самостоятельно оплачивать взносы; устанавливать периодичность и срок выплаты; возможность расторгнуть договор и вернуть накопленные сбережения; наследовать правопреемниками в любое время.

Немаловажной отличительной чертой системы негосударственного пенсионного обеспечения является также отсутствие необходимости иметь определенное количество страхового стажа.

Согласно закона, «О негосударственных пенсионных фондах» договор должен содержать следующие пункты:

  • основные данные сторон (наименование, личные данные);
  • сведения о предмете договора;
  • права и обязанности сторон;
  • порядок внесения пенсионных взносов;
  • вид пенсионной схемы;
  • положения о порядке выплаты негосударственных пенсий;
  • ответственность сторон за неисполнение своих обязательств;
  • сроки действия и прекращения договора;
  • порядок и условия изменения или расторжения договора;
  • порядок решения споров;
  • реквизиты сторон.

КОРПОРАТИВНАЯ ПЕНСИЯ

Перечисление пенсионных взносов в НПФ, осуществляемое организациями в пользу своих сотрудников, называется корпоративным пенсионным обеспечением. Условия формирования такой пенсии отражаются страхователем в коллективном договоре, а также в трудовом договоре, заключаемом с сотрудником.

Как правило, вкладчиком в данном случае является работодатель и за счет его средств происходит формирование корпоративной пенсии. Однако существуют варианты участия и самого работника в таких накоплениях. Учет взносов в таком случае ведется раздельно.

Плюсы корпоративного пенсионного обеспечения для работника очевидны, но и для работодателя участие в такой системе дает ряд преимуществ:

  • уменьшение налогооблагаемой базы по налогу на прибыль;
  • увеличение рабочих мест для молодого поколения;
  • повышение лояльности сотрудников;
  • привлечение ценных кадров с рынка труда;
  • наличие приоритета при выходе на международные рынки и привлечении иностранных инвестиций.

КАК ПРОИСХОДИТ НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОЕ ПЕНСИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ?

Непосредственно процесс дополнительного пенсионного обеспечения выглядит следующим образом:

  • Гражданин обращается в выбранный им НПФ для заключения договора, в соответствии с которым будет осуществляться уплата взносов, а позднее и выплата пенсии.
  • Специалисты фонда предлагают к рассмотрению несколько пенсионных схем.
  • По выбранному варианту пенсионной программы заключается соответствующий договор, где указываются все условия формирования дополнительной пенсии.
  • Осуществляется первый платеж согласно срокам выбранной схемы.
  • При достижении определенного возраста или выполнении иных условий, указанных в договоре, назначается выплата.

Стоит отметить, что гражданин может заключить договор дополнительного пенсионного обеспечения, как в пользу третьих лиц, так и в свою пользу. В последнем варианте он становится одновременно и участником и, соответственно, приобретает права и обязанности обоих сторон.

ПЕНСИОННЫЕ СХЕМЫ НПФ

Несмотря на большое разнообразие пенсионных схем, можно выделить несколько в зависимости от тех или иных параметров:

1 - От вида открываемого счета для учета накоплений:

  • солидарные (открытие счета в пользу группы определенных лиц) – в данном случае список участников фонда заранее известен, но в момент зачисления суммы не распределяются по каждому конкретному лицу. Так происходит весь период накопления, после чего в момент назначения пенсии открывается именной счет, и необходимая сумма переводится уже на индивидуальный счет;
  • индивидуальные (открытие именного счета) - такой подход подразумевает учет взносов и начисление дохода по индивидуальной схеме.

2 - От срока пенсионных выплат:

  • срочные - выплачиваются в течение срока, предусмотренного договором;
  • пожизненные - уплата происходит с момента наступления оснований и продолжается всю жизнь.

Единственное ограничение данной схемы может быть связано с исчерпанием средств на счете участника.

3 - От числа вкладчиков:

  • с единственным лицом , уплачивающим взносы - им может быть страхователь или физическое лицо;
  • паритетные схемы - подразумевают участие в накоплении и работодателя, и сотрудника.

При этом можно выделить два общих правила, применяемых к пенсионным схемам:

  • возможность в любой момент расторгнуть договор и получить выкупную сумму;
  • наличие у вкладчика права изменить существующий вариант пенсионной программы.

ДОГОВОР ДОСРОЧНОГО НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ

Основным условием выплаты негосударственной пенсии является наличие специальной оценки условий труда, по результатам которой эти условия будут приняты вредными и опасными. По итогам проведения такой оценки может быть установлен один из четырех классов опасности:

  • оптимальный;
  • допустимый;
  • вредный;
  • опасный.

Последние два варианта обязывают работодателя обеспечить своим сотрудникам право на досрочное пенсионное обеспечение:

  • в форме обязательного пенсионного страхования
  • или негосударственного обеспечения.

Содержание договора досрочного НПО так же, как и состав его участников, и требований, предъявляемых к ним, идентичен обычному пенсионному договору, заключаемому с негосударственным фондом. Последние также предлагает различные варианты пенсионных программ на выбор.

Но стоит отметить, что размер взноса, уплачиваемого ежемесячно, напрямую зависит от класса условий труда:

  • при вредном классе он не может быть ниже 2 % от уровня дохода сотрудника;
  • при опасном классе — не ниже 4 % всех выплат и вознаграждений работника.

Для того, чтобы стать участником досрочного НПО гражданину необходимо выбрать один из следующих вариантов:

  • включение в трудовой договор пункта о присоединении к пенсионной программе;
  • или заключение отдельного соглашения с работодателем.

КАК ПОЛУЧИТЬ НЕГОСУДАРСТВЕННУЮ ПЕНСИЮ?

Для получения негосударственной пенсии необходимо выполнение двух условий:

  • наступление пенсионных оснований, предусмотренных договором;
  • наличие заявления от участника о выплате ему пенсионного обеспечения.

Выплата негосударственной пенсии осуществляется ежемесячно в рублях путем перечисления на расчетный счет получателя согласно реквизитам открытого им вклада или по номеру пластиковой карты.

В некоторых фондах предусмотрена индексация первоначальной суммы пенсии в зависимости от величины дохода, полученного фондом за предыдущий год.

РАЗМЕР И УСЛОВИЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВЫПЛАТ

Размер негосударственной пенсии устанавливается по одному из двух вариантов:

  • определяется самостоятельно вкладчиком при составлении договора;
  • рассчитывается фондом на момент назначения выплаты.

При первом варианте размер выплаты напрямую зависит от выбранной пенсионной схемы. В таком случае эта сумма не может быть ниже установленной договором при условии выполнения всех его условий к данному моменту.

При втором варианте сумма к выплате рассчитывается, исходя из накопленных к моменту выхода на пенсию денежных средств на индивидуальном счете путем ее деления на количество лет, определяющих период дожития, согласно действующего законодательства. Для получения ежемесячной суммы необходимо результат разделить на количество календарных месяцев в году.

При изменении персональных данных или смены реквизитов получателя пенсии необходимо своевременно уведомлять НПФ о данных обстоятельствах во избежание задержек выплаты.

Следует учитывать, что негосударственных пенсионных фондов сейчас существует значительное число. Многие из которых, по сути, являются завуалированными финансовыми пирамидами. Как показывает юридическая практика, граждане часто подписывают договора с фондами, будучи введенными в заблуждение сотрудниками банков, обещающими, что так легче получить кредит. Либо в офисах фальшивых потенциальных работодателей, которые во время записи на собеседование сразу же предупреждают, чтобы соискатель взял с собой СНИЛС.

МЫ ГОТОВЫ ПРЕДЛОЖИТЬ ВАМ СЛЕДУЮЩИЕ ВИДЫ ПОМОЩИ:

В ДОСУДЕБНОМ ПОРЯДКЕ

Расторжение договора с НПФ

Расторжение договора с НПФ, если вы подписали его, будучи введенным в заблуждение.

Экспертиза договора с НПФ

Экспертиза договора, предложенного НПФ с указанием всех возможных «подводных камней» и рисков.

Правовое заключение

Правовое заключение с проектом договора, и перечнем положительно зарекомендовавших себя НПФ, если вы в процессе выбора.

Выезд на переговоры в НПФ

Выезд на переговоры в НПФ, при возникновении разногласий сторон.

В СУДЕБНОМ ПОРЯДКЕ

Подача искового заявления

Подготовим и подадим исковое заявление в суд.

Подача искового заявления с представительством

Подготовим и подадим исковое заявление в суд. Наш представитель разово выйдет в суд для защиты ваших интересов.

Решение «под ключ»

Полное представление интересов работника в суде до вынесения решения по делу, в не зависимости от количества выходов в суд и количества подготовленных необходимых документов.


Согласно ст. 3 Федерального закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах»

под договором досрочного негосударственного пенсионного обеспечения

понимается такой вид пенсионного договора, в соответствии с которым

негосударственный пенсионный фонд назначает и выплачивает негосударственную пенсию ранее достижения общеустановленного пенсионного возраста (60 лет для мужчин, 55 лет для женщин)

при наличии условий назначения страховой пенсии по старости, предусмотренных п. 1—18 ч. 1 ст. 30 Федерального закона «О страховых пенсиях»,

в связи с занятостью на определенных этими пунктами закона работах на рабочих местах, условия труда на которых по результатам специальной оценки условий труда признаны вредными и (или) опасными.

Сторонами договора досрочного негосударственного пенсионного обеспечения выступают:

негосударственный пенсионный фонд (НПФ), имеющий лицензию на осуществление досрочного негосударственного пенсионного обеспечения;

вкладчик — работодатель по отношению к работникам, занятым на работах, определенных п. 1-18 ч. 1 ст. 30 Федерального закона от 28 декабря 2013 г. № 400-ФЗ «О страховых пенсиях», на рабочих местах, условия труда на которых по результатам специальной оценки условий труда признаны вредными и (или) опасными;

участник — работник, занятый на работах, определенных п. 1-18 ч. 1 ст. 30 Федерального закона от 28 декабря 2013 г. № 400-ФЗ «О страховых пенсиях», на рабочих местах, условия труда на которых по результатам специальной оценки условий труда признаны вредными и (или) опасными.

Правовые отношения работодателя и работников, возникающие в связи с заключением пенсионного договора досрочного негосударственного пенсионного обеспечения и участием в системе досрочного негосударственного пенсионного обеспечения, регулируются в том числе:

пенсионными правилами негосударственного пенсионного фонда (НПФ),

пенсионной программой работодателя,

а также пенсионным договором досрочного негосударственного пенсионного обеспечения.

На вступление в систему досрочного негосударственного пенсионного обеспечения требуется согласие работника.

Такое согласие на вступление в систему досрочного негосударственного пенсионного обеспечения выражается путем:

включения в трудовой договор работника соответствующего положения о присоединении к пенсионной программе работодателя;

заключения работодателем с работником отдельного соглашения о досрочном негосударственном пенсионном обеспечении в связи с работой на рабочих местах, условия труда на которых по результатам специальной оценки условий труда признаны вредными и (или) опасными.

В соглашении о досрочном негосударственном пенсионном обеспечении указываются основные обязательства работодателя по отношению к работнику в связи с осуществлением в отношении него досрочного негосударственного пенсионного обеспечения.

Работодатель:

  • разрабатывает, утверждает и регистрирует (в порядке, установленном Банком России) пенсионную программу по досрочному негосударственному пенсионному обеспечению.

Программа по досрочному негосударственному пенсионному обеспечению — специальный документ, определяющий порядок и условия создания и функционирования системы досрочного негосударственного пенсионного обеспечения у вкладчика, являющегося работодателем по отношению к участникам - работникам, занятым на рабочих местах, условия труда на которых по результатам специальной оценки условий труда признаны вредными и (или) опасными.

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ):

  • получает право на осуществление деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению с даты регистрации в Банке России Правил досрочного негосударственного пенсионного обеспечения.

Статья 36.33 Федерального закона «О негосударственных пенсионных фондах» устанавливает требования к содержанию Пенсионного договора досрочного негосударственного пенсионного обеспечения.

Вступает в законную силу с 1 января 2017 года

Пенсионный договор досрочного негосударственного пенсионного обеспечения должен содержать:

наименования сторон договора досрочного негосударственного пенсионного обеспечения;

сведения о предмете договора;

вид пенсионной схемы досрочного негосударственного пенсионного обеспечения;

права и обязанности сторон;

пенсионные основания для выплаты досрочной негосударственной пенсии;

порядок и условия установления и выплаты негосударственной пенсии, назначаемой ранее достижения общеустановленного пенсионного возраста, в связи с работами на рабочих местах, условия труда на которых по результатам специальной оценки условий труда признаны вредными и (или) опасными, а также выплат правопреемникам;

порядок и условия доставки негосударственной пенсии, назначаемой ранее достижения общеустановленного пенсионного возраста, в связи с работами на рабочих местах, условия труда на которых по результатам специальной оценки условий труда признаны вредными и (или) опасными, и порядок оплаты расходов, связанных с доставкой;

ответственность сторон за неисполнение своих обязательств по договору досрочного негосударственного пенсионного обеспечения;

порядок и условия прекращения договора досрочного негосударственного пенсионного обеспечения;

порядок реализации права работника (правопреемников в случае смерти работника) на соответствующие денежные выплаты при прекращении пенсионного договора досрочного негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе в случае реорганизации (ликвидации) работодателя, а также в случае расторжения (прекращения) трудового договора с работником независимо от основания, включая условие запрета работодателю требовать от негосударственного пенсионного фонда выплаты работодателю выкупных сумм при прекращении пенсионного договора досрочного негосударственного пенсионного обеспечения;

порядок урегулирования споров;

реквизиты сторон договора.

В пенсионный договор досрочного негосударственного пенсионного обеспечения могут включаться также иные положения, не противоречащие законодательству Российской Федерации.

Читайте также: