Открываем свое дело пенсионные отчисления
Письмо для подтверждения подписки отправлено на указанный вами e-mail.
22 ноября 2019 12:11
Застрахованные лица в системе обязательного пенсионного страхования должны владеть вопросами о своих пенсионных накоплениях, о негосударственных пенсионных фондах и о смене управляющей компании. Есть те, кто вовсе забывает, с каким страховщиком у них заключен договор на управление средствами пенсионных накоплений. Это важный вопрос, который касается каждого, особенно молодых.
Как и где можно узнать данную информацию?
Узнать о своих накоплениях, в том числе о страховщике можно, получив выписку из своего индивидуального лицевого счета на Портале госуслуг, через личный кабинет на сайте ПФР, мобильное приложение ПФР или обратившись в Клиентскую службу ПФР.
Что такое пенсионные накопления и из чего они формируются?
Пенсионные накопления – это средства, которые формируются за счет сумм страховых взносов работодателя, перечисляемых на накопительную пенсию работника в системе обязательного пенсионного страхования и дохода от их инвестирования.
Сегодня работодатели платят страховые взносы по тарифу 22% от фонда оплаты труда работника, из них 6% тарифа - на формирование пенсионных накоплений, а 16% - на формирование страховой пенсии, а могут, по выбору гражданина, все 22% идти на формирование страховой пенсии.
Пенсионные накопления формируются:
- у работающих граждан 1967 года рождения и моложе – за счет страховых взносов работодателя, уплаченных с 2002 по 2013 года.
- у граждан 1966 года рождения и старше - только за счет добровольных взносов в рамках Программы государственного софинансирования пенсионных накоплений, или же за счет направления средств материнского (семейного) капитала на накопительную пенсию. А если гражданин работает, страховые взносы на обязательное пенсионное страхование направляются только на формирование страховой пенсии.
- у мужчин 1953-1966 года рождения и женщин 1957-1966 года рождения, в пользу которых в период с 2002 по 2004 гг. включительно уплачивались страховые взносы на накопительную пенсию. С 2005 года эти отчисления были прекращены в связи с изменениями в законодательстве.
Важно! С 2014 года по 2021 гг. все страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, уплачиваемые работодателями за своих работников, в размере тарифа 22% от фонда оплаты труда направляются на формирование страховой пенсии.
Как выбрать вариант пенсионного обеспечения: с накопительной или без?
В 2014 и 2015 годах каждый гражданин 1967 года рождения и моложе имел возможность выбрать для себя вариант пенсионного обеспечения в отношении своих будущих пенсионных накоплений:
- формировать только страховую пенсию;
- формировать страховую и накопительную пенсию одновременно.
В зависимости от выбора варианта пенсионного обеспечения тариф страховых взносов на обязательное пенсионное страхование распределяется следующим образом:
Например: До 2014 года заработная плата работника составляет 25 000 рублей в месяц, работодатель направил на его пенсию сумму от фонда оплаты труда в размере: 25 000 рублей х 22% = 5 500 руб., в том числе по тарифу 6% от фонда оплаты труда 1500 рублей – на формирование накопительной пенсии.
Если застрахованное лицо примет решение формировать только страховую пенсию, то на нее будет направлены все 16% от фонда оплаты труда (4000 рублей).
Гражданам 1966 года рождения и старше выбор варианта пенсионного обеспечения не предоставлялся.
Граждане 1967 года рождения и моложе, сделавшие до 31 декабря 2015 года выбор в пользу формирования страховой и накопительной пенсии в системе ОПС, могут в любой момент отказаться от формирования накопительной пенсии и направить 6 процентов страховых взносов на формирование только страховой пенсии.
В настоящее время право выбора варианта пенсионного обеспечения сохраняют лица 1967 года рождения и моложе, которые с 1 января 2014 года впервые начали трудовую деятельность. До 31 декабря года, в котором истекает пятилетний период данные граждане вправе:
- заключить договор об обязательном пенсионном страховании и обратиться с заявлением о переходе (досрочном) переходе в негосударственный фонд;
- либо обратиться с заявлением о выборе инвестиционного портфеля управляющей компании, расширенного инвестиционного портфеля государственной управляющей компании или инвестиционного портфеля государственных ценных бумаг государственной управляющей компании.
Как выбрать управляющую компанию (УК) или Негосударственный пенсионный фонд (НПФ)?
Всего в регионе открыто лицевых счетов на 414 тыс. зарегистрированных лиц, из которых у 147 тыс. формируются пенсионные накопления.
За 10 месяцев 2019 было принято на территории республики 98 заявлений о смене страховщика. По сравнению с 2017-2018 годами уменьшение втрое. Связано это с тем, что с 2019 года заявление о выборе страховщика (из ПФР в НПФ, из НПФ в ПФР, из НПФ в НПФ) можно подать только лично в территориальном органе ПФР, через законного представителя или через портал госуслуг.
Граждане вправе передавать средства пенсионных накоплений от одного страховщика другому страховщику для инвестирования на финансовом рынке управляющими компаниями. Страховщиками являются:
- Пенсионный фонд Российской Федерации – инвестирует пенсионные накопления через государственную управляющую компанию “Внешэкономбанк” и частные управляющие компании.
- Негосударственный пенсионный фонд (НПФ).
На сегодня всего действуют 18 управляющих компаний и 33 негосударственных пенсионных фондов.
А если средства находятся в негосударственном пенсионном фонде?
Если средства находятся в НПФ в выписке из индивидуального лицевого счета будет указано только в каком именно НПФ формируется накопительная пенсия, а также сумма средств пенсионных накоплений без учета инвестиционного дохода. Точную сумму пенсионных накоплений можно узнать, обратившись в свой Негосударственный пенсионный фонд.
А если средства находятся в государственной управляющей компании?
Если средства пенсионных накоплений формируются в государственной управляющей компании, то актуальную информацию о пенсионных накоплениях и результатах инвестирования можно узнать в сведениях о состоянии индивидуального лицевого счета по форме СЗИ-ИЛС, обратившись в территориальные органы ПФР, в многофункциональный центр, в личном кабинете на сайте ПФР, на Портале госуслуг и через приложение для смартфона “ПФР Электронные сервисы”.
В чем разница между УК и НПФ?
Если пенсионные накопления находятся в доверительном управлении управляющей компании (УК) или государственной управляющей компании (ГУК), то назначение и выплату накопительной пенсии, учет средств пенсионных накоплений и результатов их инвестирования управляющими компаниями осуществляет ПФР.
Если пенсионные накопления находятся в НПФ, то инвестирование и учет пенсионных накоплений, а также назначение и выплату накопительной пенсии осуществляет выбранный гражданином НПФ.
На что нужно обращать внимание при смене страховщика?
Менять страховщика (ПФР или НПФ), управляющую компанию можно ежегодно, подав соответствующее заявление в ближайший территориальный орган ПФР.
Если гражданин будет осуществлять смену страховщика (переход из ПФР в НПФ, НПФ в ПФР, или из НПФ в НПФ) чаще одного раза в пять лет, он может потерять инвестиционный доход, полученный предыдущим страховщиком. При этом если страховщиком гражданина является ПФР, смену управляющей компании или инвестиционного портфеля УК можно производить ежегодно без потери инвестиционного дохода.
Пример 1. Гражданин подавал заявление о переводе средств в НПФ в 2014 году. Заявление подлежит рассмотрению на следующий год, после его подачи. Его заявление было рассмотрено в 2015 году, в этом же году средства пенсионных накоплений были переданы в НПФ.
Следовательно, с этого года и нужно отсчитывать 5 лет. В нашем примере истечение 5 лет произойдет в 2019 году. Таким образом, именно в 2019 году гражданин может написать новое заявление на смену страховщика. Если это условие будет соблюдено, то потери инвестиционного дохода не будет. Если же он подаст заявление на переход в 2020 и заявление будет рассмотрено положительно в 2021 году, то гражданин потеряет доход за 2020 год.
Пример 2. Гражданка подавала заявление о переводе пенсионных накоплений в НПФ в 2012 году. Ее заявление было рассмотрено в 2013 году, в этом же году средства были переданы в управление выбранного НПФ. Следовательно, 5 лет у нее истекло в 2017 году. Наиболее выгодным годом для смены страховщика для нее был 2017 год. Если же она подаст заявление в 2019 году, то потеряет инвестиционный доход за 2018-2019 годы.
До какого срока и как можно подать заявление о смене страховщика?
С 2019 года подать заявления о смене страховщика (ПФР, НПФ) через портал госуслуг, на сайте ПФР или обратившись в территориальный орган ПФР можно будет в течение всего года, но не позднее 1 декабря текущего года.
Если застрахованное лицо до 1 декабря подал в территориальный орган ПФР заявление о смене страховщика, то он может не позднее 31 декабря отказаться от смены страховщика или заменить на другого. В этом случае он должен уведомить ПФР о своем окончательном решении до 31 декабря.
Если гражданин решил сменить страховщика, что ему необходимо для этого предпринять?
Если вы решили перейти из ПФР в НПФ или из одного НПФ в другой НПФ, то вам необходимо оформить два документа:
- - в Пенсионный фонд России подать заявление о переходе;
- - заключить с выбранным НПФ договор об обязательном пенсионном страховании.
При переводе средств пенсионных накоплений из НПФ в ПФР или при смене управляющей компании достаточно только подать заявление в территориальный орган ПФР. Ваши документы будут рассмотрены до 1 марта года, следующего за годом подачи заявления. В срок до 1 апреля будет произведен перевод средств, а к концу апреля информация о переводе отразится в выписке из индивидуального лицевого счета.
Где можно получить информацию уровня доходности УК и НПФ?
Стоит ли гражданам остерегаться мошенников?
Бдительность необходимо проявлять всегда. Сотрудники Пенсионного фонда России никогда не ходят по квартирам и не предлагают оформление каких-либо документов и заявлений. Обращаем внимание граждан на то, что в качестве агентов НПФ могут выступать сотрудники кредитных организаций, страховых или кадровых агентств, салонов мобильной связи. Необходимо проявлять бдительность при открытии счета, оформлении кредитного договора или договора страхования, при покупке мобильного телефона или поиске работы и внимательно изучать все подписываемые документы. Недобросовестные агенты НПФ могут воспользоваться вашим доверием, паролем в Портал госуслуг, невнимательностью и перевести ваши пенсионные накопления. Необходимо помнить, что перевод средств в негосударственный пенсионный фонд, УК – это право, а не обязанность! Не поддавайтесь на уговоры агентов НПФ о том, что ваши пенсионные накопления, находящиеся в ПФР могут пропасть. Они инвестируются через управляющие компании и выплачиваются застрахованным лицам при достижении пенсионного возраста.
В таком случае гражданам заранее надо позаботиться о выплате своих пенсионных накоплений?
Да, особенно это касается граждан предпенсионного возраста, они должны заранее решить, где они намерены оформлять и получать накопительную пенсию. Если пенсионные накопления формируются в негосударственном фонде, то направлять пакет документов для назначения выплаты из средств пенсионных накоплений необходимо в этот НПФ.
Обращение за выплатой за счет средств пенсионных накоплений:
С 2019 года с учетом повышения пенсионного возраста принципиальных изменений в законодательстве о выплате пенсионных накоплений не произойдет. Они по-прежнему будут выплачивать женщинам и мужчинам, достигшим возраста 55 и 60 лет соответственно, даже, если они не будут еще пенсионерами.
Обратиться за выплатой из средств пенсионных накоплений (единовременная выплата, выплата накопительной пенсии, срочная пенсионная выплата, выплата правопреемникам) необходимо к страховщику, у которого формировались пенсионные накопления (ПФР или НПФ).
Если вы уже пенсионер, но ранее не обращались за выплатой пенсионных накоплений и вашим страховщиком является ПФР, то в этом случае можно обратиться с заявлением об установлении соответствующей выплаты либо через личный кабинет гражданина на сайте Пенсионного фонда России www.pfrf.ru, либо лично в территориальный орган ПФР, который назначил пенсию.
Если вы впервые обращаетесь за назначением пенсии, то может быть одновременно назначена страховая пенсия и определен вид выплаты за счет средств пенсионных накоплений. Заявления будут разные.
Средства пенсионных накоплений можно получить в виде:
- Единовременной выплаты – выплачиваются сразу все пенсионные накопления одной суммой. Получатели:
- ü граждане, у которых размер накопительной пенсии составляет 5 процентов и менее по отношению к сумме размера страховой пенсии по старости и размера накопительной пенсии, рассчитанных по состоянию на день назначения накопительной пенсии;
- ü граждане, получающие страховую пенсию по инвалидности или по случаю потери кормильца, либо получающие пенсию по государственному пенсионному обеспечению, которые при достижении общеустановленного пенсионного возраста не приобрели право на страховую пенсию по старости из-за отсутствия необходимого страхового стажа или необходимого количества пенсионных коэффициентов (с учетом переходных положений пенсионной формулы).
Пример 3. Пенсионерка, которой исполнилось 50 лет в 2019 году, обратилась за назначением единовременной выплаты средств пенсионных накоплений. Размер страховой пенсии по старости на дату обращения составлял 14 000 рублей. Общая сумма средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета составляла – 200 000 руб.
Порядок расчета единовременной выплаты средств пенсионных накоплений следующий:
1) Определение размера накопительной пенсии по формуле:
где НП- размер накопительной пенсии;
ПН – сумма средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета.
Т – количество месяцев ожидаемого периода выплаты страховой пенсии по старости, которое в 2019 г. составляет 300 месяцев (25 лет).
НП = 200 000/300 = 666,66 руб. – это размер накопительной пенсии.
2) Определение общего размера страховой пенсии и накопительной пенсии:
14 000руб. размер страховой пенсии + 666,66 руб. размер накопительной пенсии = 14666,66 руб. - общий размер страховой и накопительной пенсий.
3) Определение доли накопительной пенсии в общем размере двух пенсий:
666,66 (накопительная пенсия) делится на 14 666,66 (общий размер страховой пенсии и накопительной пенсии) умножается на 100%= 4,5% - это доля накопительной пенсии.
В данном случае доля накопительной пенсии составила меньше 5 %, что дает право на назначение единовременной выплаты средств пенсионных накоплений.
Пенсионерка получит единовременной выплатой средства пенсионных накоплений в сумме 200 000 рублей.
Если доля накопительной пенсии окажется больше 5%, то застрахованное лицо имеет право на назначение срочной пенсионной выплаты или накопительной пенсии.
- Срочной пенсионной выплаты. Ее продолжительность определяет сам гражданин, но она не может быть меньше 10 лет. Выплачивается при возникновении права на пенсию по старости лицам, сформировавшим пенсионные накопления за счет взносов в рамках Программы государственного софинансирования накопительной пенсии, в том числе взносов работодателя, взносов государства на софинансирование и дохода от их инвестирования, а также за счет средств материнского (семейного) капитала, направленных на формирование будущей пенсии матери, и дохода от их инвестирования.
- Накопительной пенсии – осуществляется ежемесячно и пожизненно. Ее размер рассчитывается исходя из ожидаемого периода выплаты с 2019 года – 21 год (252 месяцев). Чтобы рассчитать ежемесячный размер выплаты, надо общую сумму пенсионных накоплений, учтенную в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, по состоянию на день, с которого назначается выплата, разделить на 252 месяца.
Когда можно обратится за единовременной выплатой за счет средств пенсионных накоплений?
С 2015 года пенсионеру можно обратится за единовременной выплатой за счет средств пенсионных накоплений 1 раз в 5 лет. Если первый раз пенсионеру была назначена единовременная выплата до 2015 года, он может обратиться повторно, не дожидаясь истечения 5 лет. Если же после 2015 года, то повторная выплата осуществляется после истечения 5 лет.
Пример 4. Пенсионеру назначена единовременная выплата в 2014 году. При этом пенсионер является участником Программы государственного софинансирования накопительной пенсии и продолжает уплату добровольных страховых взносов на накопительную пенсию. Обратиться повторно за получением средств пенсионных накоплений он может в любое время. Так, если он обратится в 2019 году, то получит средства, накопленные с 2014 года по текущую дату. Если он и дальше продолжит уплату средств, то повторное обращение может быть не раньше 2024 года, т.е. на него уже будет распространяться 5 летний срок. Об этом важно помнить всем гражданам, которые продолжают формировать накопительную пенсию. Меняя страховщика пенсионных накоплений не чаще чем раз в 5 лет, вы сохраните инвестиционный доход и преумножите свои пенсионные накопления. Получить и проверить информацию о состоянии своего лицевого счета в ПФР можно в любое время, в любом месте через мобильное приложение «ПФР Электронные сервисы», в личном кабинете на сайте ПФР и в Портале госуслуг.
 | Бабкин Михаил Автор статьи Юрист сайта Правовед.RU |
С развитием рыночных отношений в нашей стране больше развитие получил малый и средний бизнес. Важное место в таком бизнесе занимает категория индивидуальных предпринимателей, ведь зарегистрироваться в качестве ИП проще, чем регистрировать юридическое лицо. В нашей экономической системе индивидуальные предприниматели являются самостоятельными участниками общего рынка. Но в этом и кроется основная проблема социального обеспечения лица, зарегистрированного в качестве ИП. Государство обеспечивает эту категорию только минимальными социальными гарантиями, в остальном же предприниматель должен позаботиться о себе сам. Сейчас в России насчитывается более 14 миллионов граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью, поэтому вопрос пенсии индивидуального предпринимателя стоит достаточно остро.
В связи со сложившейся ситуацией, многие предприниматели задумались о своем пенсионном обеспечении, ведь в старости оплата их деятельности может не принести дохода, а накопить деньги и обеспечить безбедную старость не каждому под силу, да и никто не застрахован от экономических катаклизмов, особенно в нашем государстве. По общему правилу, ИП имеет полное право на получение пенсии, ведь он так же работает, платит налоги, взносы, т.е. свою пенсию честно зарабатывает.
Но самый главный вопрос, который беспокоит бизнесменов – какая пенсия будет у ИП на заслуженном отдыхе? В настоящей статье мы постараемся разобраться, насколько выгодно, в плане будущего пенсионного обеспечения, заниматься малым бизнесом.
Пенсия предпринимателям, которые работали до 2002 года
С 2002 года начал действовать Федеральный закон №173 «О трудовых пенсиях в Российской Федерации». С новым законом заработали новые правила расчета пенсии, которые зависят, прежде всего, от пенсионных отчислении. Если взносы выплачиваются, то предпринимателю засчитывается стаж работы ИП, который важен для будущей пенсии.
Если таких взносов нет, то и стажа тоже не будет. После распада СССР и становления рыночной системы экономики в нашей стране начало активно развиваться предпринимательство. Чтобы как-то решить появившуюся проблему с пенсионным обеспечением частных предпринимателей, решено внести изменения в действующее на тот момент законодательство, направленное на подтверждение стажа ИП.
Сейчас эти изменения по-прежнему актуальны и сводятся к тому, что при расчете трудового стажа предпринимателю будут учтены те периоды, за которые были уплачены страховые взносы ИП. Стоит отметить, что в начале 90-х годов не было системы индивидуального персонифицированного учета, из-за чего и начали возникать трудности при подтверждении трудового стажа.
Для его подтверждения, необходимо обращаться в архивы налоговой службы, где получить информацию об уплаченных страховых взносах, дополнительно уточнив в Пенсионном Фонде РФ о наличии сведений по периоду , когда предприниматель честно трудился.
После введения индивидуального персонифицированного учета
Уже после введения системы индивидуального персонифицированного учета стало намного проще следить за начислением страховых взносов индивидуальный лицевой счет. Согласно Закону “О государственной регистрации юридических лиц и ИП”, физическое лицо может зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. После такой регистрации ИП дается месяц, чтобы встать на учет в ПФР, предоставив выписку из Единого реестра индивидуальных предпринимателей, которую можно получить в налоговой инспекции.
После того, как ИП встанет на учет в территориальном органе ПФР, будет открыт индивидуальный лицевой счет, на который и будут поступать начисления после уплаты взносов. Стоить помнить о том, что очень важно регулярно отслеживать состояние лицевого счета, так как он имеет определяющее значение для формирования будущей пенсии ИП. Ведь учитывая сведения с лицевого счета, будет производиться расчет страхового стажа, от которого зависит не только размер будущей пенсии предпринимателя, но возможность ее получения при достижении пенсионного возраста.
Влияние стажа на пенсию
В настоящее время, чтобы получить право на получение пенсии достаточно соблюсти три основных условия в совокупности:
- Достичь возраста выхода на пенсию. В связи с проведением пенсионной реформы, к 2024 году мужчины смогут выйти на пенсию в 65 лет, женщины - в 60 лет.
- Иметь минимальный трудовой стаж, который постепенно повышается. В 2019 году он составляет 10 лет, к 2024 году нужно будет иметь стаж не менее 15 лет для получения права на пенсию.
- Иметь определенное количество пенсионных баллов. В 2019 году - не менее 16,2 баллов, к 2024 году - не менее 30 баллов.
Если хотя бы одно из указанных условий не соблюдено, то Пенсионный Фонд откажет в назначении пенсии. Это относится и к индивидуальным предпринимателям.
При расчете страховой пенсии может быть использовано три формулы, в зависимости от того, когда предприниматель честно и добросовестно работал.
Во-первых, это стаж, заработанный до 2002 года, о котором мы говорили выше. Во-вторых, стаж, заработанный в 2002-2014 годах, когда условия его учета при начислении пенсии зависят от произведенных платежей. В-третьих, стаж, заработанный после 2015 года, когда в зависимости от страховых отчислений, предприниматель получает на свой лицевой счет определенное количество пенсионных баллов. В законе это называется ИПК - индивидуальный пенсионный коэффициент.
Примерный расчет пенсии ИП
Теперь рассмотрим самый главный вопрос: как правильно рассчитать будущую пенсию индивидуальному предпринимателю, а главное, что можно сделать для ее увеличения? Будущий размер пенсии ИП зависит от размера страховых взносов после 2002 года. Каждый ИП обязан отчислять страховые взносы, а если этого не происходит, то сумма задолженности может быть взыскана в судебном порядке. Но теперь рассмотрим, как эти взносы повлияют на оплату пенсии в будущем.
Если предприниматель решил отчислять минимальный размер взносов за период с 2002 по 2014 года, то суммарно накопится чуть более 100 000 рублей. На самом деле это очень мало. Сравним с обычным работником, с которым оформлен трудовой договор. Если за указанный выше период у него средняя заработная плата будет около 20 000 рублей, то он сможет накопить за 2002-2014 года почти 500 000 рублей, то есть в 5 раз больше индивидуального предпринимателя. С 2015 года начали начисляться баллы.
В 2019 году ИП за один год должен сделать необходимые отчисления в ПФР в размере 29 354 рубля плюс 1 процент, при доходах свыше 300 000 за год. Теперь рассчитаем, сколько баллов может получить предприниматель за один год ведения деятельности. С 1 января 2019 года Постановлением Правительства РФ предельная величина базы для исчисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование составило 1 150 000 рублей.
Теперь рассчитаем предельный размер страховых взносов (СВ), исходя из отчислений в 16 процентов (взносы на страховую часть пенсии): 1 150 000 рублей (предельная база)*16/.100= 184 000 рублей. Теперь рассчитаем, сколько баллов получит ИП: 29 354 рубля (размер взносов ИП за год)/184 000 рублей*10= 1,6 баллов. Учитывая, что к 2024 году нужно набрать не менее 30 баллов, ИП нужно вести свою деятельность около 19 лет. Если ИП, например, к 2024 году за время своей работы наберет 30 баллов, то размер пенсии его будет следующий: 7131 рубль (фиксированная выплата в 2024 году, которая гарантируется государством и не зависит от каких-либо условий) + 3 498,9 (30 баллов *116,63 рубля (стоимость одного балла к 2024 году))= 10 629,9 рубля.
Вот такую пенсию сможет заработать ИП за 19 лет своей деятельности при минимальном отчислении страховых взносов. И стоит отдельно заметить, во что превратится эта сумма через 5 лет!
Как повысить будущую пенсию
При расчете выше мы использовали самые минимальные значения. Конечно, если предприниматель имеет страховой стаж по трудовому договору, то количество баллов будет выше, соответственно, и пенсия станет выше. При этом индивидуальный предприниматель может осуществлять взносы на накопительную часть пенсии, используя различные негосударственные пенсионные фонды.
Обязательно нужно помнить и о «нестраховых» периодах, которые могут повысить будущую пенсию предпринимателя, к ним относится воинская служба, уход за ребенком до 1,5 лет, уход за инвалидом 1 группы и лицом старше 80 лет.
Резюме
Подводя итоги, хочется отметить, что в плане пенсионного обеспечения положение индивидуального предпринимателя заметно хуже по сравнению с обычными работниками, с которыми заключен трудовой договор. Но если человек твердо решил заниматься бизнесом, то позаботиться о своей старости нужно будет самому, поскольку отчисляя минимальные взносы в ПФР на высокий размер пенсии рассчитывать не придется. И стоит помнить, что за работника все отчисления делает работодатель, а предпринимателю это нужно делать самому. Заработать хорошую пенсию предприниматель сможет, если получая миллионы, будет перечислять повышенные взносы в ПФР, увеличив таким образом количество ИПК на собственном лицевом счете. Но даже в этом случае размер пенсии вряд ли будет выше среднего размера по стране.
Пока мы молоды, полны сил и здоровья, мы способны поддерживать свой уровень жизни на более-менее высоком уровне. Но так будет не всегда. Как обеспечить себе достойную старость? Об этом стоит задуматься как можно раньше и начать откладывать, копить, инвестировать уже сейчас.
Совместно с порталом Клерк.Ру мы провели опрос среди пользователей сайта с целью выяснить, задумываются ли люди о пенсионных накоплениях и что предпринимают для обеспечения себе достойного уровня жизни на заслуженном отдыхе.
Большая часть ответивших (25,9%) все еще надеется на государственную пенсию. Остальные участники опроса менее оптимистичны:
- 22.8% - вкладывают деньги в недвижимость,
- 16.6% - инвестируют в детей,
- 15.3% - перечисляют средства в негосударственные пенсионные фонды,
- 11.3% - накапливают деньги на банковском депозите.
Как не надо инвестировать?
Любимые многими инвестиции в квартиру для сдачи в аренду неэффективны — слишком низкая получается доходность с учетом всех рисков, связанных с недвижимостью: износ, технологические аварии, простой при смене жильцов, ну и самый главный риск, про который не стоит забывать – возможность лавинообразного снижения цен на недвижимость. Но даже и без оглядки на эти немаловажные факторы, рентная доходность жилья только 4-5% в рублях(по данным IRN.RU), ниже депозита в госбанке! Вложения в недвижимость, безусловно, дают чувство инвестирования "во что-то реальное", но по сути лишь отдаляют Вас от эффективного формирования пенсии!
Инвестировать выгодно и грамотно!
Выход в использовании инновационного инструмента — биржевых инвестиционных фондов (exchange traded funds, ETF).С помощью этого инструмента любой российский инвестор может вложиться в акции наиболее крупных и устойчивых компаний США, Германии, Великобритании, Японии, Австралии, Китая. Для получения стабильного процентного дохода через дивиденды есть ETF на еврооблигации крупнейших российских промышленных корпораций и банков. Для долгосрочной защиты от инфляции и девальвации есть ETF на золотые слитки, а для вложений с минимальным риском есть ETF на государственные облигации США с дополнительной рублевой премией. Анализ показывает, что для сбалансированного портфеля на основе этих продуктов доходность в 8% в валюте достижима при разумных рисках.
Почему мы рекомендуем именно этот инструмент? ETF просто использовать: он не требует от инвестора существенных вложений и получения каких-либо квалификаций, не предполагает, что инвестор должен бросить свою работу и посвятить себя изучению отчетности зарубежных или отечественных фирм. Все вложения в акции и облигации производятся через широкие индексы и гарантирует, что в каждый год вы в среднем получите доходность выше, чем 80-90% инвесторов, пытающихся обыграть рынок! Комиссии по ETF в разы меньше, чем по ПИФам и другим формам коллективных инвестиций, так что издержки на посредников точно не "съедят" ваш пенсионный фонд. Все вложения очень просто отслеживать и при необходимости от всех акций ETF так же просто избавиться, как от любой рыночной бумаги — достаточно просто дать указание брокеру продать бумаги — и личный пенсионный портфель, весь или частично, можно будет перевести в рубли или валюту. Никаких скидок, как в ПИФах, никаких штрафов за досрочное прекращение инвестирования. Вы останетесь полновластным хозяином своих средств. Для фондов ETF характерно жесткое европейское регулирование, максимальная прозрачность инвестирования и неограниченный "срок жизни" (что, естественно, отлично подходит для формирования пенсионного фонда).
На стороне индексного инвестирования не только Нобелевские лауреаты (такие как Ю.Фама) но и легендарный инвестор Уоррен Баффет. В своем письме супруге он советует "разложить" сумму наследства по индексным фондам, в частности, вложить в фонд краткосрочных облигаций США (аналог на российском рынке FXMM) и фонд широкого рынка акций (на российском рынке – FXUS).
Что нужно сделать для формирования личного пенсионного портфеля?
На втором шаге необходимо через постоянное поручение банку (его можно подать в отделении или через интернет-банк) начать накапливать деньги для инвестирования, отправляя деньги на брокерский счет. Рекомендуется отчислять не менее 10% от регулярных доходов, например зарплаты. На третьем,постоянно повторяемом шаге средства можно начать инвестировать в биржевые фонды. Если вам до планируемой пенсии больше, чем 20 лет, максимально вкладывайтесь в фонды акций, направляя в них до 90% вложений. Если до пенсии менее 20, но более 5 лет, попробуйте поддерживать примерно такой баланс: 60% в акциях зарубежных стран, 20% в еврооблигациях российских корпораций, по 10% — в облигациях казначейства США и золоте. Если до пенсии менее 5 лет, вам, скорее всего, подойдет консервативный портфель: примерно на 80% — еврооблигации, 10% — казначейских облигаций, остальные инвестиции — по вкусу. Попробуйте начать инвестировать каждую первую пятницу месяца, создайте себе "якорь", т.е. полезную привычку, которая позволит эффективно приумножать накопления.
Не откладывайте решение о начале формирования своего личного пенсионного фонда. Чем дольше вы ждете, тем меньше у вас остается времени, чтобы "сложные проценты" инвестиционного портфеля работали на вас. Начните инвестировать в ETF. Прямо сейчас.
Краткое содержание:
В связи с многочисленными изменениями в законодательстве вопрос получения пенсии от государства становится все актуальнее. Поэтому граждане начинают задумываться о том, чтобы производить самостоятельные отчисления в Пенсионный фонд с целью получения дополнительных гарантий для ее назначения. Такие платежи могут добавить недостающий стаж и пенсионные баллы, тем самым давая возможность получать ежемесячные выплаты по достижении определенного возраста.
Законодательная база
Право на совершение добровольных отчислений в ПФР определено в ст. 29 Федерального закона «Об обязательном пенсионном страховании» от 15.12.2001 № 167-ФЗ (ред. от 11.12.2018), а также в законе о дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию № 56-ФЗ от 30.04.2008 (ред. от 27.12.2018). Поначалу вносимые суммы не влияли на стаж для назначения пенсии и имели значение только для ее размера, однако с 01.01.2015 участие в программе добровольного пенсионного страхования дает возможность включать оплачиваемый период в учитываемое время.
Кто может осуществлять самостоятельные отчисления в Пенсионный фонд
Чтобы уплачивать взносы, совсем необязательно становиться предпринимателем или получать статус самозанятого. Фактически любое физическое лицо может участвовать в добровольных правоотношениях с ПФР. В законе № 167-ФЗ указаны следующие категории населения:
-граждане России, работающие за пределами страны и желающие вносить оплату за себя;
- физлица, осуществляющие платежи за других граждан, не имеющих доходов, облагаемых страховыми взносами;
-застрахованные лица (ИП), уплачивающие фиксированные платежи, в части, превышающей размер страхового взноса;
-желающие уплачивать дополнительные денежные средства на накопительную часть пенсии (платить можно лично или через работодателя);
-физические лица, проживающие в РФ, на которых не распространяется обязательное пенсионное страхование;
-граждане, получившие статус самозанятых (т.е. применяющие налоговый спецрежим «Налог на профессиональный доход»).
Таким образом, даже при отсутствии официального дохода, периоды уплаты добровольных взносов в ПФР засчитываются в страховой стаж. Те, кто платит взносы за другое физлицо, а также те, на кого пенсионное законодательство не распространяется, подобным способом могут приобрести не более половины стажевого периода, требуемого для назначения пенсии.
Для самозанятых период уплаты войдет в страховой стаж полностью, если размер годового платежа будет не меньше фиксированного страхового взноса (пп.1 п. 1 ст. 430 НК РФ), если взнос меньше – расчет стажа производится пропорционально уплаченной сумме.
Как делать отчисления в Пенсионный фонд самому
Прежде чем отправлять деньги в ПФР, нужно заполнить и подать соответствующее заявление (для уплаты добровольных пенсионных взносов и для дополнительных взносов на накопительную пенсию заполняются разные формы). При заполнении требуется указать индивидуальный лицевой счет (СНИЛС). Если его нет, то сначала надо пройти процедуру регистрации и получить номер. Только затем подается заявление.
В бланке указывается номер СНИЛС, фамилия, имя, отчество и адрес. Есть несколько вариантов подачи документа:
-лично в отделении ПФР;
-обратившись к работодателю (по дополнительным взносам на накопительную пенсию);
-иным способом, включая направление электронной формы, например, через портал «Госуслуги».
После получения и проверки формы, не позднее 10 дней, Фонд отправит уведомление о получении, в котором укажет дату начала правоотношений или выдаст отрицательный результат с соответствующими разъяснениями и указанием причины. Если заявление было электронным, то ответ также будет электронным. После устранения недостатков документ снова примут.
Размер и даты уплаты самостоятельных отчислений в Пенсионный фонд в 2019 году
С момента регистрации заявления в Пенсионном фонде начинает учитываться стаж. Однако для его подтверждения необходима уплата взносов – в страховой стаж засчитают только оплаченные периоды. Вносить деньги на соответствующий счет нужно не позднее 31 декабря текущего года. Отправлять денежные средства частями или одной суммой сразу – решает сам плательщик. Размер годовых отчислений, направляемых гражданином, определяется самостоятельно в пределах минимального и максимального взноса:
-Минимальный размер определен исходя из МРОТ на начало года, за который уплачивается взнос, умноженный на тариф, указанный в пп. 1 п. 2 ст. 425 НК, увеличенный в 12 раз. В 2018 году и ранее МРОТ брали двукратный, но закон № 441-ФЗ от 28.11.2018 изменил это положение.
-Максимальный годовой платеж установлен в восьмикратном размере МРОТ, умноженном на тариф, и увеличенном в 12 раз.
В 2019 году МРОТ равен 11280 рублей, тариф пенсионного взноса - 22%. То есть, за 2019 год сумма минимального платежа составит 29779,20 рублей (11280 х 22% х 12). А максимальный размер составит 238233,60 рублей (8 х 11280 х 22% х 12).
Если год неполный – расчет делается пропорционально количеству полных месяцев действия соглашения с ПФР, а в неполном месяце - исходя из количества дней.
Для добровольных дополнительных взносов на накопительную пенсию ограничений нет, плательщик определяет их размер сам (в твердой сумме или в виде процента от облагаемой базы). Уплата их производится ежемесячно.
Государственное софинансирование
Для лиц, уплачивающих дополнительные взносы на накопительную часть пенсии, возможно государственное софинансирование в течение 10 лет после года начала уплаты дополнительных взносов. Но оно распространяется только на тех, кто вступил в программу до 31.12.2014 года.
Если человек уплатил за год 2000 рублей и более – государство добавит к лицевому счету такую же сумму, но не более 12000 рублей в год. Для лиц, достигших пенсионного возраста, но не обратившихся в Фонд за назначением пенсии по старости, при уплате дополнительного взноса от 2000 до 12000 рублей, софинансирование возможно до 48000 рублей в год (ст. 13 закона № 56-ФЗ).
Куда и когда платить
В территориальном отделении Пенсионного фонда можно получить образец платежного документа. В отличие от остальных взносов эти отчисления получает и контролирует сам Фонд. В платежном документе потребуется указать банковские реквизиты, КБК и ОКТМО – код территориального деления.
Сформировать платежный документ можно на сайте ПФР с помощью специального сервиса.
Рекомендуется регулярно сверять состояние расчетов с ПФР.
Руководствуясь нормами законодательства, самостоятельные отчисления в ПФР вправе осуществлять любой человек, заполнивший заявительную форму и получивший положительное ответное уведомление от ПФР. Для прекращения обязательства нужно подавать новое заявление. Направить его можно в любой день, когда физическое лицо решит о необходимости такого действия. Все уплаченные средства должны в итоге засчитываться в страховые суммы, а период уплаты – в стаж, дающий право на пенсию.
Читайте также: