По каким формулам определяется размер страховой пенсии по старости

С учетом огромного количества реформ и изменений в пенсионной сфере, мало кто до конца разбирается, как осуществляется расчет страховой пенсии. Между тем, от этого зависит размер получаемого обеспечения. Также порядок исчисления данного показателя пригодится и для того, чтобы определить, как можно повлиять на увеличение пенсии в будущем.

Что собой представляет страховая пенсия по старости

В настоящее время система пенсионного страхования предусматривает наличие трех составляющих обеспечения: базовой части, страхового и накопительного элементов. Страховая пенсия представляет собой гарантированную государством ежемесячную выплату пенсионерам.

• по возрасту;
• при инвалидности;
• по смерти кормильца.

Все лица, старше 1966 года рождения получают именно данный вид выплаты. Люди, моложе 1967 года рождения могут сами выбирать, на какую пенсию (страховую или страховую и накопительную) им делать отчисления. В этом случае имеются разные подходы к тому, как рассчитывается пенсия. Отказываясь от накопления, происходит формирование только страхового обеспечения.

ВАЖНО! Государством индексируется именно страховая составляющая. Накопленные сбережения находятся под управлением выбранной УК или НПФ, которые и инвестируют их на финансовом рынке. Доходность в этом случае определяется в зависимости от результативности данных вложений.

Индексация происходит в одно и то же время – 1 февраля и зависит от уровня повышения цен и средних зарплат. При этом важно, что такая выплата не может быть меньше установленного минимума проживания в конкретном регионе. В таком случае человеку должна быть установлена доплата.

В период с 2014 по 2019 гг. все платежи шли только на страховую часть пенсии, что было связано с дефицитом бюджета и необходимостью определенного времени на аккредитование НПФ.

Условия начисления страховой части

Начисление страховой пенсии по старости происходит только при выполнении определенных условий:

• Исполнения в 2019 году мужчинам и женщинам 60,5 и 55,5 лет соответственно, с дальнейшим увеличением возраста до 65 и 60 лет. Необходимо оговориться, что из данного правила есть исключения. Имеется категория лиц, которая имеет возможность получить обеспечение раньше срока. Так, люди, которые занимают гос. должности, получают льготу для выхода на содержание в 61 и 56 лет.
• Период трудового времени должен составлять 10 лет в 2019 году, с постепенным ростом до 15 лет к 2024 году;
• Величина индивидуального показателя ИПК не ниже 16,2 в 2019 году, с достижением к 2025 году 30 баллов.

Как рассчитать страховую пенсию в 2019 году

Размер, на который есть право претендовать, можно посчитать по следующей формуле расчета страховой пенсии:

Пс = ИПК * СПК + (Фв * КаФв)

где, Пс – сам искомый показатель величины обеспечения;

ИПК – коэффициент каждого человека;

СПК – размер одного балла коэффициента (при расчете размера пенсии по старости в 2019 году этот показатель равен 87,24 руб.);

Фв – базовая часть (при исчислении в 2019 году – 5334,19 рублей);

КаФв – коэффициент повышения.

Таким образом, порядок определения размера страхового обеспечения зависит от нескольких показателей. Одним из основных элементов, влияющих на размер пособия, является ИПК. Данный коэффициент зависит от продолжительности трудовых периодов.

Коэффициент повышения применяется в случае более позднего выхода на обеспечение. Он призван стимулировать людей осуществлять свою трудовую деятельность дольше.

Фиксированная выплата является базовой ставкой и гарантируется всем выходящим на пенсию, как минимальная.

ВАЖНО! Величина Фв ежегодно индексируется на размер роста потребительских цен.

Также есть категории граждан, которые получают более высокий размер данной выплаты. Такая льгота предусмотрена для:

• людей старше 80 лет и инвалидов 1 группы;
• ухаживающих за иждивенцами;
• имеющих стаж труда на Крайнем Севере;
• сирот
• живущих в условиях Крайнего Севера;
• живущих в селе и имеющих стаж работы в с/х более 30 лет.

Приведём пример расчета страховой пенсии :

К моменту выхода на пенсию в положенное время для 2019 года (60,5 лет), гражданин Н. накопил 124 балла. Как рассчитать страховую пенсию, положенную гражданину:

Пс = 124 * 87,24 + 5339,19 = 16 156,95 руб. – рассчитанная величина пенсии.

Для того, чтобы узнать страховую часть пенсии, на которую можно претендовать, есть возможность воспользоваться пенсионным калькулятором , находящимся на сайте ПФ РФ. Туда вносится информация личного характера.

• осуществлялось ли прохождение военной службы;
• имеются ли дети и сколько времени ушло на уход за ними;
• сколько лет прошло с момента возникновения права на получение пенсии;
• уровень зарплаты и т. д.

Как можно посмотреть взносы в ПФР

Существует несколько несложных способов, позволяющих проверить взносы, которые начисляются в ПФ:

• Через госуслуги. Данную услугу можно получить исключительно с помощью подтвержденной записи в системе. Для этого нужно зайти в раздел «Пенсии и пособия» и откликнуться на ссылку «Состояние лицевого счета». После этого программа сформирует отчет о начислениях.
• Через сайт ПФ. Перед тем, как узнать сумму отчислений на сайте ПФ, необходимо создать личный кабинет. Затем с помощью каталога услуг следует перейти в раздел «Информация о состоянии индивидуальных лицевых счетов». Здесь имеются все необходимые данные.
• Лично. Если обратиться в местное отделение ПФ, сотрудники службы предоставят всю необходимую информацию.
• Через МФЦ. Заявление можно написать и в многофункциональном центре. В этом случае через 20 суток выписка будет подготовлена.

Таким образом, на расчет страховой пенсии по старости влияют сразу же несколько факторов. Одним из самых важных можно назвать продолжительность рабочей деятельности. Именно от этого показателя зависит количество индивидуальных баллов, на основании которых и происходит подсчет.

определяется п.1 ст. 15 Федерального закона от 23 декабря 2013 года «О страховых пенсиях» № 400-ФЗ.

По новому пенсионному законодательству с 2015 года размер страховой пенсии по старости в значительной степени будет зависеть не от государства, а от самого человека, от результатов его пенсионного планирования жизни.

При этом от грамотности пенсионного планирования жизни будет зависеть не только размер страховой пенсии по старости, но и возможность ее получения даже на минимальном уровне.

Формула расчета размера страховой пенсии по старости

Размер страховой пенсии по старости определяется по формуле:

Страховая пенсия по старости = ФП х ПК1 + ИПК х СПК х ПК2,

ФП - фиксированная выплата, это часть страховой пенсии по старости, которая финансируется за счет 6% от страховых взносов в систему обязательного пенсионного страхования (ОПС);

Общий тариф для уплаты взносов по ОПС равен 22% от фонда оплаты труда, из которых 6% идет на финансирование фиксированной выплаты, а 16% – это индивидуальный тариф, страховые взносы по которому идут на формирование страховой и накопительной части пенсии, в зависимости от выбора гражданина.

ПК1 и ПК2 - повышающие (так называемые премиальные) пенсионные коэффициенты (пенсионные индексы) к страховой пенсии по старости и к фиксированной выплате (различны для фиксированной выплаты и стоимости пенсионных баллов), которые определяются по таблицам, приведенным ниже;

СПК - стоимость одного пенсионного коэффициента (пенсионного балла) по состоянию на день, с которого назначается пенсия, и величина которого ежегодно определяется Правительством РФ;

Стоимость одного пенсионного коэффициента ежегодно с 1 апреля устанавливается Федеральным законом о бюджете Пенсионного фонда РФ на очередной год и плановый период.
При этом ежегодное увеличение стоимости пенсионного коэффициента не может быть менее индекса роста потребительских цен за прошедший год (во всяком случае, так должно быть по Закону?).

ИПК - индивидуальный пенсионный коэффициент, величина которого равна сумме всех годовых индивидуальных пенсионных коэффициентов (пенсионных баллов) гражданина.

Индивидуальный пенсионный коэффициент (пенсионный балл)

Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) – это параметр, которым оценивается каждый год трудовой деятельности гражданина, участвующего в системе обязательного пенсионного страхования (ч. 9 - 14 ст. 15 Федерального закона от 23 декабря 2013 года «О страховых пенсиях» № 400-ФЗ).

В формуле расчета страховой пенсии по старости берется сумма всех годовых индивидуальных пенсионных коэффициентов.

При этом отдельно рассчитываются периоды:

ДО 1 января 2015 года и

ПОСЛЕ 1 января 2015 года.

Расчет суммы пенсионных баллов за период трудовой деятельности до 1 января 2015 года

Для расчета суммы пенсионных баллов за период трудовой деятельности до 1 января 2015 года используется формула перевода в пенсионные баллы пенсионного капитала, сформированного до 1 января 2015 года:

ИПК = СЧ / С, где

ИПК – сумма индивидуальных пенсионных коэффициентов (пенсионных баллов) гражданина;

СЧ – страховая часть трудовой пенсии по состоянию на 31 декабря 2014 года без учета фиксированного базового размера (накопительная часть трудовой пенсии не учитывается);

С – стоимость одного пенсионного балла по состоянию на 1 января 2015 года.

Стоимость одного пенсионного коэффициента (пенсионного балла) на 1 января 2015 была установлена в размере 64,10 руб. (ч. 10 ст. 15 Федерального закона от 23 декабря 2013 года «О страховых пенсиях» № 400-ФЗ).

При этом каждый год

с 1 февраля она должна увеличиваться не менее чем на индекс роста потребительских цен за прошедший год, а

с 1 апреля должна устанавливаться федеральным законом о бюджете Пенсионного фонда на очередной год и плановый период.

Ежегодное увеличение стоимости пенсионного балла не может быть меньше индекса роста потребительских цен за прошедший год (ч. 20 - 22 ст. 15 Федерального закона от 23 декабря 2013 года «О страховых пенсиях» № 400-ФЗ).

С 01.02.2015 стоимость одного пенсионного коэффициента составляет 71 руб. 41 коп. (п. 2 Постановления Правительства РФ от 23.01.2015 N 39).

Расчет суммы пенсионных баллов за период трудовой деятельности после 1 января 2015 года

Для расчета индивидуального годового пенсионного коэффициента за период трудовой деятельности после 1 января 2015 года используется следующая формула:

ИПК = СВ / МВ х МПК, где

ИПК – годовой индивидуальный пенсионный коэффициент;

СВ – сумма страховых взносов на формирование страховой пенсии по старости по тарифу 10% или 16%;

Тариф (10% или 16%) зависит от выбора гражданина – формировать накопительную пенсию или нет.

МВ – сумма страховых взносов с максимальной взносооблагаемой по закону зарплаты, уплачиваемых работодателем по тарифу 16%;

МПК – максимальное значение пенсионного коэффициента.

Внимание. ИПК - годовой индивидуальный пенсионный коэффициент (количество пенсионных баллов за год) имеет ограничение:
его максимальное значение различается для тех, кто сделал выбор в пользу формирования накопительной пенсии, и тех, кто отказался от ее формирования.

При этом максимальное значение индивидуального пенсионного коэффициента будет поэтапно увеличиваться с 2015 до 2021 года (ч. 19 ст. 15 Федерального закона от 23 декабря 2013 года «О страховых пенсиях» № 400-ФЗ; Приложение N 4 к Закону от 28.12.2013 N 400-ФЗ):

для граждан, у которых в соответствующем году пенсионные накопления не формируются: с 7,39 в 2015 году до 10 в 2021 году;

для граждан, формирующих пенсионные накопления: с 4,62 в 2015 году до 6,25 в 2021 году.

Пенсионные баллы за иные (нестраховые) периоды, засчитываемые в страховой стаж

Кроме указанных, учитываются также пенсионные баллы за «иные» (нестраховые) периоды, засчитываемые в страховой стаж.

Например, в отношении периода ухода одного из родителей за первым ребенком до достижения им возраста полутора лет применяется пенсионный балл 1,8 (ч. 12 - 14 ст. 15 Федерального закона от 23 декабря 2013 года «О страховых пенсиях» № 400-ФЗ).

Данные пенсионные баллы прибавляются к сумме уже исчисленных по вышеуказанным формулам пенсионных баллов.

При определении суммы пенсионных баллов таким образом вышеуказанные периоды учитываются, если они (по выбору гражданина) не были учтены уже при исчислении размера страховой пенсии по инвалидности или страховой пенсии по случаю потери кормильца (ч. 10 ст. 15 Федерального закона от 23 декабря 2013 года «О страховых пенсиях» № 400-ФЗ).

Фиксированная выплата к страховой пенсии по старости

К страховой пенсии по старости устанавливается фиксированная выплата в твердом размере, которая зависит от вида страховой пенсии (ст. 16 Федерального закона от 23 декабря 2013 года «О страховых пенсиях» № 400-ФЗ).

Фиксированная выплата к страховой пенсии по старости представляет собой аналог фиксированного базового размера в прежней пенсионной формуле (на 01.01.2015 – составляет 3935 руб.).

Размер фиксированной выплаты должен ежегодно увеличиваться на коэффициент (индекс), утверждаемый Правительством РФ.

Этот индекс не должен быть ниже уровня инфляции за предыдущий год (ч. 6 - 7 ст. 16 Закона от 28.12.2013 N 400-ФЗ).

Внимание. С 01.02.2015 коэффициент индексации размера фиксированной выплаты к страховой пенсии составляет 1,114, то есть размер фиксированной выплаты к страховой пенсии индексируется на 11,4% (п. 1 Постановления Правительства РФ от 23.01.2015 N 40).

Для некоторых категорий пенсионеров предусмотрена фиксированная выплата в увеличенном размере (ст. 17 Федерального закона от 23 декабря 2013 года «О страховых пенсиях» № 400-ФЗ):

для инвалидов I группы;

граждан, достигших возраста 80 лет;

граждан, работавших или проживающих в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях;

граждан, имеющих на иждивении нетрудоспособных членов семьи.

При назначении страховой пенсии по старости (в том числе досрочно) позднее возникновения права на указанную пенсию или в случае отказа от получения назначенной страховой пенсии при определении размера фиксированной выплаты применяется коэффициент ее повышения согласно Приложению 2 к Федеральному закону от 23 декабря 2013 года «О страховых пенсиях» № 400-ФЗ (ч. 4 - 5 ст. 16 Закона от 28.12.2013 N 400-ФЗ).

Повышающие (премиальные) коэффициенты к страховой пенсии по старости и к фиксированной выплате

Повышающие (премиальные) коэффициенты зависят от таких показателей, как индекс роста потребительских цен и уровень инфляции за прошедший год (ч. 21 ст. 15, ч. 6 - 7 ст. 16 Закона от 28.12.2013 N 400-ФЗ).

Повышающие (премиальные) коэффициенты (обобщающая таблица)

Условия назначения страховой пенсии по старости (сводная таблица)

Выводы по формуле расчета размера страховой пенсии по старости

Итак, какие параметры и в какой степени влияют на размер вашей будущей страховой пенсии по старости (основной вид пенсий в нашей стране) и как вы можете на нее повлиять с помощью грамотного пенсионного планирования жизни, чтобы к выходу на пенсию обеспечить себе максимально возможную в рамках нового пенсионного законодательства страховую пенсию по старости:

расчет страховой пенсии по старости по новому пенсионному законодательству производится с 1 января 2015 года;

главный параметр, влияющий на размер будущей страховой пенсии по старости это пенсионный капитал – сумма индивидуальных пенсионных баллов (коэффициентов) за каждый год трудовой деятельности;

пенсионный капитал рассчитывается по-разному за периоды до и после 1 января 2015 года;

главные условия назначения страховой пенсии по старости – это наличие минимального страхового стажа и минимальной суммы индивидуальных пенсионных коэффициентов (пенсионного капитала);

минимальный для назначения страховой пенсии по старости стаж увеличивается ежегодно: с 6 лет в 2015 году до 15 лет в 2024 году;

минимальная для назначения страховой пенсии по старости сумма пенсионных баллов увеличивается ежегодно: с 6,6 в 2015 году до 30 в 2025 году;

на размер страховой пенсии по старости повлияют также такие факторы, как сразу ли вы выходите на пенсию по достижении пенсионного возраста или нет, формируете ли вы пенсионные накопления.

Таким образом, залог получения страховой пенсии по старости в будущем – это высокая белая зарплата сейчас и необходимость всю свою сознательную жизнь работать.

А то, что при этом размер страховой пенсии по старости, которую вы получите от государства, окажется достаточным для более-менее приемлемой жизни на пенсии НЕ ФАКТ.

Страховая пенсия – ежемесячные выплаты, которые получает работающий гражданин России, когда достигает определенного возраста. На 2020 год это мужчины, которым исполнилось 61 год и 6 месяцев, и женщины, которые отпраздновали свой 56 день рождения и проработали еще 6 месяцев. Давайте разберемся, кто ее получает, какой у такой пенсии размер и какие особенности есть у назначения страховой пенсии.

Кто получает страховую пенсию по старости

Каждая пенсия для работающих людей складывается из 2 частей:

• страховой;
• накопительной.

Страховой называют ту часть пенсии, которую государство платит гражданину, чтобы компенсировать ему утраченный доход в связи с выходом на пенсию и достижением определенного возраста. Так же эту часть пенсии могут получать близкие родственники в связи с утратой кормильца.

По правилам страховая пенсия состоит из:

• страховой пенсии;
• фиксированной выплаты к ней.

Чтобы получать пенсию по старости, нужно выполнить 3 условия:

• иметь определенный стаж;
• достигнуть возраста;
• собрать минимальное количество баллов.

Чтобы выйти на пенсию по старости в 2020 году, необходимо:

• отработать минимум 11 лет (к 2024 году этот показатель постепенно вырастет до 15 лет стажа);
• достигнуть 61,5 или 56,5 лет (в 2023 году это будет 65 и 60 лет);
• собрать 18,6 баллов (в 2024 году этот показатель будет 28,2 баллов, а после него – 30 баллов).

Что такое фиксированная выплата страховой пенсии

Это аналог фиксированного базового размера страховой части пенсии, которая назначается всем пенсионерам вне зависимости от их стажа, возраста и баллов. В 2015 году этот показатель составлял 3 935 рублей, в 2020 году он составляет 5 686,5 рублей, а в 2024 году составит 7 131,34 рублей.

Этот показатель появился в 2015 году. Он назначается пенсионеру вместе со страховой пенсией и выплачивается вместе с ней. Размер фиксированной выплаты каждый год индексируется и увеличивается.

Лицам, которые достигли 80 лет или являются инвалидами 1 группы, устанавливается повышение фиксированной выплаты в размере 100% к пенсии.

Какой размер страховой пенсии

Консультант плюс определяет размер страховой пенсии по формуле:

Страховая пенсия = пенсионный коэффициент * стоимость одного пенсионного балла на день, когда человек выходит на пенсию.

Например, если человек отработал 40 лет, то в соответствии с его балльной системой он успел собрать не менее 150 баллов (в разные периоды времени количество баллов рассчитывается по разному).

Если он идет на пенсию в 2020 году, то расчет будет таким:

150 * 93 рубля (стоимость 1 страхового балла в 2020 году) = 13 950 рублей.

К этому добавляется фиксированная часть пенсии - 5 686,5 рублей

13 950 +5 686,5 = 19 636,5 рублей

Досрочное назначение страховой пенсии по старости

До установленного законом возраста на пенсию могут пойти определенные категории людей:

Необходимый стаж на этом предприятии, лет

Необходимый общий стаж, лет

Когда можно выходить на пенсию

Подземные работы, вредные условия труда, горячие цеха

Тяжелые условия труда (список 2)

Мастера (в т.ч. старшие) на лесозаготовках и лесосплавах

Работники локомотивных бригад ж/д транспорта, метро, грузовых авто в шахтах, разрезах

Водители автобусов, троллейбусов на регулярных пассажирских маршрутах

Работа в инженерно-техническом составе на работах по обслуживанию воздушных судов гражданской авиации

Полный перечень лиц, которые имеют право выходить на пенсию досрочно, представлен на сайте пенсионного фонда в виде таблицы.

Особенности страховой пенсии по старости в 2020 году

В 2020 году, чтобы выйти на пенсию, необходимо соблюсти несколько условий:

• наработать стаж в размере 11 лет;
• набрать минимальные 18,6 баллов;
• отпраздновать свой 61,5 день рождения для мужчин и 56,5 – для женщин.

Каждый год необходимое количество баллов для выхода на пенсию будет увеличиваться на 2,4 балла, пока не достигнет 30 баллов.

Стоимость коэффициента каждый год определяет ПФР. В 2020 году это 93 рубля, но его стоимость постепенно увеличивается.

Количество лет, которые нужно минимально отработать – 11. Социальную пенсию могут получить в этом возрасте люди, которые достигли пенсионного возраста. Если не хватает возраста или стажа, то человек получает только социальную пенсию, пока не выполнит все условия для назначения полной страховой пенсии по старости. Окончательный расчет сильно зависит от прожиточного минимума в конкретном регионе, где живет пенсионер.

Общая формула страховой пенсии:

(Фиксированная выплата * премиальные коэффициенты) + (индивидуальный пенсионный коэффициент * премиальные коэффициенты) * стоимость одного балла.

Обратите внимание, что за каждый год более позднего обращения за назначением пенсии будет увеличиваться пенсия на премиальные коэффициенты.

То есть если человек достиг пенсионного возраста в 2015 году, когда изменилась система, а обратился за пенсией в 2020 году, то его фиксированная выплата увеличится на 36%, а страховая – на 45%.

Также стоит учесть, что при более позднем обращении за пенсией она увеличивается, так как для расчета накопительной пенсии берется уменьшенный период. В стандартном случае он составляет 228 месяцев, а при обращении за пенсией на 3 года позже установленного срока выхода этот период составляет уже 1952 месяца. Соответственно делить будут на меньшее количество месяцев при расчете и пенсия будет больше.

После перехода к рыночной экономике государственная пенсионная система находится в перманентном состоянии реформирования. Ежегодно проводятся нововведения, влияющие на расчет пенсионных выплат, их размер и факторы его определяющие. Главной целью таких реформ является повышение роли самого гражданина в своем обеспечении после выхода на пенсию

Каков порядок исчисления страховой пенсии по старости? По какой формуле производятся расчеты? Как изменение формулы в 2015 году повлияло на формирование пенсионного обеспечения? Ответим на эти вопросы в данной статье.

Место страховой пенсии в пенсионной системе

В 2002 году произошел радикальный перелом государственной системы пенсионного страхования. От уравнительной солидарной пенсии государство перешло к персонализированной распределительно-накопительной системе. Трудовая пенсия россиян была разбита на две составляющие — страховую и накопительную часть.

Первая создавалась в системе государственного ПФ за счет текущих поступлений от граждан и их работодателей. Вторая предполагала направление части взносов застрахованного лица во время его трудовой деятельности на инвестиции, которые осуществлялись НПФ или Управляющей Компанией. Эта часть пенсии финансировалась за счет взносов, переведенных в накопительную систему и инвестиционного дохода.

При наиболее важном этапе реформировании в 2015 году термин «трудовая пенсия» исчез из законов, а страховая и накопительная части стали автономными видами пенсионного обеспечения. При этом из страховой составляющей был выделен базовый компонент, который теперь называется фиксированной выплатой и платится вместе со страховой пенсией.

Страховое обеспечение с фиксированной составляющей формируется для всех официально работающих россиян и начисляется при выполнении критериев:

• по возрасту;
• по стажу;
• по уровню индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК).

Невыполнение критериев приводит к тому, что страховое обеспечение не начисляется. Граждане в таком случае могут оформить социальную пенсию — женщины после 60 лет, мужчины после 65 лет.

Более подробную информацию о системе ОПС в России можно найти в статье "Система обязательного пенсионного страхования в РФ".

Как исчисляется страховая пенсия по старости?

Формула, используемая при назначении страхового обеспечения, приведена в ст. 15 Федерального закона «О страховых пенсиях» № 400-ФЗ:

СПст = ИПК х СПК , где:

• СПст — ежемесячная сумма по страховому обеспечению;
• ИПК — персональный коэффициент пенсионера;
• СПК — цена одного персонального коэффициента.

Разберем подробнее составляющие расчета.

Индивидуальный коэффициент пенсионера

ИПК — это баллы, начисляемые будущему пенсионеру за взносы ОПС, поступившие на его персональный счет в ПФР. Рассчитать полученный за год ИПК можно на онлайн-калькуляторе, запущенном на сайте ПФ РФ или самостоятельно.

Закон № 400-ФЗ предусматривает начисление баллов за некоторые нетрудовые периоды, например:

• воспитание ребенка до 1.5 лет (не больше 6 лет в сумме);
• службу в Вооруженных силах РФ;
• заботу о ребенке-инвалиде или пожилом гражданине, старше 80 лет, уход за инвалидом с 1 группой;
• некоторые другие общественно-значимые периоды.

Наибольшее число баллов, которое начисляется за 1 год в 2021 году будет равно 10. Этот лимит действует при условии зачисления всех взносов от ОПС на страховое обеспечение. Если застрахованный формирует накопительную пенсию, высший предел годового пенсионного коэффициента равен 6,25 балла.

До 2021 года действует переходный период, в течение которого граница ИПК будет постепенно поднята до максимальных значений. Так, в 2017 году россияне могут получить только 8,26 балла на счет ( в зависимости от размера заработной платы, на основании которой осуществляются взносы в ПФР). Из-за заморозки пенсионных накоплений в 2014 году все обязательные отчисления направляются на страховое обеспечение.

Число накопленных баллов определяет размер пенсии. Информация об уже полученном ИПК доступна каждому гражданину в личном кабинете на официальном ресурсе ПФ РФ.

Бальная схема расчетов была введена с 1 января 2015 года. Пенсионные суммы на лицевых счетах граждан, заработанные до этой даты, были пересчитаны в баллы и утеряны не будут. Поэтому расчет ИПК отличается за периоды до 2015 года и после 01.01.2015.

Как считаются пенсионные баллы с начала 2015 года

Размер ИПК за год вычисляется пропорционально наибольшей сумме страховых взносов за одного работника, принимаемой за 10 баллов. Так, в 2017 году предельная величина заработка, от которого идут пенсионные взносы на счета работников составляет 876 000 руб. (согласно Постановлению Правительства РФ № 1255 от 29.11.16). На пенсионном счете будут учтены взносы в размере 16% от доходов — 140 160 руб. Это сумма принимается за 10 баллов. ИПК считается по этим показателям.

Пример расчета ИПК №1.

• Заработная плата Иванова С.В. в 2017 году — 40 000 р. в месяц.
• Оплата труда за год: 40 000 * 12 = 480 000 р.
• Годовая сумма взносов ОПС, перечисляемых на счет в ПФР: 480 000 * 16% = 76 800 р.

Сколько пенсионных баллов ему будет начислено?

Расчет ИПК: ИПК Иванова С.В. за 2017 год: 76 800 : 140 160 * 10 = 5,48 балла

Определение суммы пенсионных баллов за периоды до 2015 года

До 2015 года права россиян на пенсию учитывались в виде пенсионного капитала, аккумулированного на персональных счетах в ПФР, то есть обязательные взносы работодателя считались в абсолютных величинах. Страховая часть пенсии определялась путем деления заработанного капитала на предполагаемый период выплаты пенсии. Он принимался равным 19 годам (228 месяцев).

Для расчета применялась следующая формула:

П = ПК / Т + Б , где

• ПК — сумма пенсионного капитала на день расчета;
• Т — предполагаемый срок выплаты пенсии;
• Б — базовая составляющая.

При пересчете пенсионных прав с 2015 года базовая часть не учитывается. Она выделена из страховой пенсии и платится дополнительно в виде фиксированной выплаты.

В ИПК страховая пенсия переводится по стоимости балла на 01.01.2015 — 64,1 р.

Пример конвертации страховой пенсии в ИПК

Аккумулированная сумма взносов на персональном счету Веселовой А. Н. в ПФР, накопленных на 01.01.2015 составила 840 528 р. Рассчитаем пенсионные права за период до 2015 года.

1. Страховая часть пенсии без базы по порядку начисления до 2015 года: 840 528 : (19 * 12) = 3686,53 руб.
2. Конвертирование страховой пенсии в ИПК: 3686,53 : 64,1 = 57,51 балла/

Если у Веселовой А. Н. были нетрудовые периоды, включаемые в страховой стаж, нужно добавить баллы за этот срок. Нетрудовые периоды включаются при условии, если они исключены из расчета трудовой пенсии. Нетрудовые периоды требуется подтвердить документально.

Сколько стоит пенсионный коэффициент?

Цена одного ИПК каждый год рассчитывается Правительством РФ при принятии бюджета ПФР. Она учитывает размер инфляции и общее количество средств в государственной системе пенсионного страхования. С 01.04.17 один пенсионный коэффициент стоит 78,58 руб.

В течение года цена пенсионного балла повышается 2 раза. 1 февраля показатель поднимается на процент роста индекса потребительских цен, а 1 апреля рассчитывается итоговая стоимость коэффициента исходя из плановых показателей бюджета государственного ПФ. Апрельская стоимость балла не может быть ниже показателя, принятого 1 февраля.

Так, в феврале 2017 года один балл стоил 78,28 руб., а в апреле повышен еще на 30 коп. Таким образом цена пенсионного балла повышается каждый год не ниже, чем на рост уровня потребительских цен, что позволяет не обесцениваться средствам на лицевых счетах.

Как определить сумму фиксированной выплаты?

Фиксированная выплата с 2015 года исключена из страховой пенсии по старости. Но пенсионеры получают обе составляющие пенсионного обеспечения одновременно и не разделяют между собой. Поэтому целесообразно рассмотреть вопрос определения фиксированной суммы в рамках данного материала.

Базовый размер фиксированной выплаты установлен Федеральным законом №400-ФЗ и может ежегодно пересматриваться Правительством РФ. С 01.04.17 он равен 4823,37 руб. Повышение суммы предусмотрено:

• инвалидам I группы в два раза;
• лицам, имеющим иждивенцев, на 1/3 за каждого иждивенца, но не более чем за 3 человек;
• при наличии стажа работы в условиях Крайнего Севера или приравненных к нему районах на 30-50%;
• по достижении возраста 80 лет в два раза;
• при проживании на территориях, где к заработной плате учитывается районный коэффициент — на величину коэффициента;
• при проживании в сельской местности и 30-летнем стаже работы в сельском хозяйстве — на 25%.

Кроме того, фиксированную выплату можно увеличить за счет выхода на пенсию позже срока.

Более подробную информацию о порядке расчета размера пенсионного обеспечения и составляющих можно найти в следующих статьях:

Повышение страхового обеспечения

В 2017 году установлен заявительный порядок обращения за пенсией. Без заявления пенсия по старости назначается в исключительных случаях. Отложив государственную помощь на некоторый срок можно увеличить размер ежемесячных выплат. Повышающие коэффициенты действуют как для страховой пенсии, так и для фиксированной выплаты.

Размер пенсии считается при ее назначении. В последующие годы сумма автоматически изменяется за счет новых поступлений на счет пенсионера, если он продолжает трудиться, либо в результате индексации, проводимой государством. В настоящее время ПФР индексирует только пенсии неработающих граждан. Индексация пенсионерам, продолжающим работать, не производится, пересчет производится при увольнении и выходе на заслуженный отдых.

Заключение

Пенсионные реформы 2014-2015 годов направлены на сохранность пенсионных прав граждан при инфляционных процессах. При расчете размера пенсионных выплат учитывается страховой стаж и количество ИПК, заработанное за время официальной трудовой деятельности. Увеличивает размер пенсии и установка баллов за нетрудовые периоды.

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

По какой формуле считают будущую пенсию

Пенсионное законодательство в России реформировали несколько раз. Из-за этого кажется, что оно запутанное и разобраться в нем невозможно.

Но посчитать будущую пенсию по старости самостоятельно — реально. Это можно сделать совсем просто — на калькуляторе на сайте ПФР, хотя результаты там будут очень условными. Лучше прочитать эту статью и посчитать размер пенсии по специальной формуле.

Законодательное регулирование

Пенсию по старости начисляют по правилам, которые установлены:

1. Федеральным законом от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации».
2. Федеральным законом от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях».
3. Постановлением Правительства РФ от 02.10.2014 № 1015 «Об утверждении правил подсчета и подтверждения страхового стажа для установления страховых пенсий».
4. Федеральным законом от 28.12.2013 № 424-ФЗ «О накопительной пенсии».
5. Федеральным законом от 27.12.2019 № 446-ФЗ «Об ожидаемом периоде выплаты накопительной пенсии на 2020 год».
6. Федеральным законом от 24.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации».
7. Федеральным законом от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».

По этим законам пенсионный фонд определяет длительность страхового стажа, величину индивидуального пенсионного коэффициента и размер будущей пенсии.

Для госслужащих, военных, космонавтов, летчиков и их родственников пенсию начисляют по другому закону — Федеральному закону от 15.12.2001 № 166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации».

Как узнать размер будущей пенсии

Государственная трудовая пенсия по старости состоит из двух частей: страховой и накопительной. Общая пенсия считается так:

Трудовая пенсия по старости = страховая пенсия + накопительная пенсия.

Чтобы рассчитать размер будущей страховой пенсии, нужно знать:

1. Продолжительность страхового — трудового — стажа, в который входят не только отработанные годы, но и социально значимые периоды: служба в армии, уход за детьми, инвалидами, пожилыми родственниками, проживание с супругом в месте, где не было работы.
2. Размер заработной платы до вычета НДФЛ в каждом отработанном календарном году.
3. Год выхода на пенсию. Это особенно важно, если человек собирается выйти на пенсию не сразу в 65 или 60 лет, а позже.
4. Индивидуальный пенсионный коэффициент за каждый отработанный год и в сумме — за всю трудовую жизнь.
5. Стоимость индивидуального пенсионного коэффициента на год выхода на пенсию.
6. Размер фиксированной части страховой пенсии, который установлен на год выхода на пенсию.

Все эти данные нужно подставить в формулу расчета пенсии:

СП = ИПК × СПК + (ФВ × КвФВ),

где СП — размер страховой пенсии по старости;

ИПК — индивидуальный пенсионный коэффициент;

СПК — стоимость одного пенсионного коэффициента — балла — по состоянию на день, с которого назначается страховая пенсия по старости. СПК на 2020 год равна 93 Р ;

ФВ — фиксированная выплата к страховой пенсии, на 2020 год — 5686,25 Р ;

КвФВ — коэффициент повышения ФВ, который применяется при отсрочке обращения за страховой пенсией.

Накопительная пенсия — это уже не коэффициенты, которые государство считает по своим правилам, а настоящие деньги. Их называют пенсионными накоплениями. Часть пенсионных взносов от работодателя с 2002 по 2013 годы оставалась на вашем счете в Пенсионном фонде РФ — из них сформировались пенсионные накопления.

С 2014 года власти ввели мораторий: заморозили накопительную часть пенсии. Все страховые взносы стали уходить на формирование страховой пенсии. Мораторий действует до конца 2022 года. Накопительная пенсия со взносов работодателя сейчас не формируется ни у кого. Но те деньги, что успели накопиться, остались за вами и составят прибавку к страховой пенсии.

Чтобы узнать размер ежемесячной накопительной пенсии, необходимо разделить пенсионные накопления на количество месяцев ожидаемого периода выплаты. Ожидаемый период — это норматив, в 2020 году он составляет 258 месяцев.

Допустим, Олег выходит на пенсию в 2020 году. Он заработал 100 баллов ИПК и у него есть 258 тысяч рублей пенсионных накоплений. Отсрочку решил не брать, а выйти сразу, поэтому КвФВ = 1 . Тогда ежемесячная пенсия Олега составит:

5686,25 Р + 93 Р × 100 + 258 000 Р / 258 = 5686,25 Р + 9300 Р + 1000 Р = 15 986,25 Р .

Читайте также:

  
• Пенсионный фонд субсидии по пенсионным выплатам
  
• Что представить в пфр если не было начислений
  
• Какую пенсию получает губернатор области
  
• Инструкция по выплате пенсий и пособий от 23 12 1986 235
  
• Как сделать перерасчет пенсии работающему пенсионеру в днр