Пенсионное страхование в организациях апк

Пенсионное обеспечение в настоящее время поделено между государственным пенсионным фондом и негосударственными организациями, ведущими деятельность в данном направлении. Чтобы сделать выбор о том, где оставить средства для обеспечения достойной старости, гражданину потребуется внимательно изучить деятельность ПФР и НПФ.

История создания

Бесплатно по России

Рассматриваемая организация имеет полное наименование как: Акционерное общество «Негосударственный пенсионный фонд «АПК-Фонд». В сокращенном формате фирма именуется: АО «НПФ «АПК-Фонд». Образование фонда поддержки произошло в 1996 году. В настоящее время фирма продолжает вести деятельность.

Стоит обратить внимание на то, что рассматриваемый фонд получил лицензию на ведение данной направленности деятельности только в 2004 году. При это, полученный документ не содержит сведений о сроке действия. Это говорит о том, что НПФ ведет деятельность в сфере пенсионного обеспечения и страхования без ограничения временных рамок.

Лицензия имеет номер 140/2, получена в мае 2004 года. Компания выступает членом Национальной ассоциации Негосударственных пенсионных фондов (НАПФ). Руководство деятельностью осуществляется исполнительным органом, который имеет единоличное значение. Он выражен генеральным директором.

На сегодняшний день генеральный директор АО «НПФ «АПК-Фонд» — Белоусов Геннадий Юрьевич. Кроме того, в рассматриваемой компании ведет деятельность Попечительский совет.

Рейтинг надежности и доходности НПФ АПК фонд

Говоря о доходности, это значение меняется с течением времени. В том числе, в 2017 году показатель составлял 6,54%, в 2018 – 5,34%. Если рассматривать в сравнении с другими аналогичными компаниями, то эти значения являются общими.

Статистика по АПК Фонд

Рассматриваемая организация в исправном порядке ведет деятельность относительно выплаты негосударственной пенсии. Данные статистики указывают на то, что каждый год компания производит выплату порядке 17 миллионов рублей. Эти средства направляются на оплату негосударственных пенсий.

Если говорить про количество счетов, которые обслуживаются в НПФ, то это порядка восьми тысяч. Каждый месяц величина выплачиваемой пенсии составляет в пределах от 100 рублей до 36 тысяч.

Программы фонда

Программы рассматриваемой компании имеют своей направленностью индивидуальных граждан и коллективы. В последнем случае подразумевается ситуация, когда негосударственный фонд оказывает услуги коллективу отдельно взятого предприятия. В соглашении, оформленном между данными сторонами прописываются условия накопительной пенсии.

При этом, часто именно такие положения имеют привилегии, так как за счет оформления этого соглашения негосударственный фонд получает большое количество клиентов. Подразумевается, что в договоре прописана сумма, которая каждый месяц будет перечисляться от заработка граждан в НПФ.

При этом, фиксация суммы производится в процентном соотношении к зарплате. Это связано с тем, что каждый человек имеет разный уровень оплаты. Когда гражданин прекращает трудовые отношения с организацией, он имеет право продолжить использовать услуги АПК-Фонда или перейти в другой НПФ.

Для частных лиц также предусматриваются отдельные программы. В них оговаривается правила и сроки перевода средств на счета будущих пенсионеров. При этом, у гражданина есть возможность самостоятельно определить, когда и в каком количестве он будет перечислять средства для накопления пенсии.

Заключение договора — процедура

Процесс заключения соглашения не имеет в себе сложности.

Потребуется выполнить определенную последовательность действий:

обратиться в отделение негосударственного пенсионного фонда;
составить заявление;
подать документы на рассмотрение;
дождаться ответа;
копить средства.

Использовать потребуется минимальный пакет документации. В него включен документ, посредством которого удостоверяется личность гражданина и СНИЛС. Заявление не имеет стандартной формы, однако, при обращении к сотруднику фонда удастся получить образец.

Срок рассмотрения заявления составляет порядка 10 дней, не более. Однако, стоит принять во внимание, что этот период не равняется тому, за которой переводятся средства в НПФ. В среднем этот процесс составляется около полугода. Специалисты говорят о том, что совершать смену НПФ нужно в начале или конце года.

Таким образом гражданин не теряет инвестиционного дохода.

Контакты фонда

Наименование компании: АО «НПФ «АПК-Фонд»

Расположение основного офиса: Россия, 123112, г. Москва, Пресненская наб., дом 12 (башня «Федерация» Запад), этаж 45, комнаты 43-45.

Отправлять письма и прочую корреспонденцию нужно: Россия, 123112, г. Москва, Пресненская наб., дом 12 (башня «Федерация» Запад), этаж 45, комнаты 43-45

Факс: 8 (495) 688-90-00,

Электронная почта npf@apk-fond.ru

График работы рассматриваемой компании

в будние дни с 9.00 час. до 18-00 час. (понедельник-четверг)

с 9.00 час. до 17-00 час. (пятница)

Выходные дни — суббота и воскресенье

Есть ли официальный сайт

В настоящее время клиенты организации могут использовать официальный сайт. Данный ресурс дает возможность доступа к информации о том, какими документами пользуется в деятельность негосударственный фонд.

Кроме того, получится узнать:

программы, которые могут быть использованы для накоплений;
контактные данные;
сведения о руководстве;
изучить статистику деятельности.

Кроме того, на портале представлен пенсионный калькулятор. Данная программа позволяет рассчитать размер будущей пенсии. Отразить нужно величину взносов и длительность их перечисления. Также делается указание на программу, которая применяется.

Отзывы клиентов о НПФ

Граждане, которые пользуются услугами фонда, оценивают его положительно:

скорость облуживания;
вежливость работников;
отсутствие задержек в выплатах;
высокий уровень доходности.

Таким образом, НПФ АПК-Фонд ведет деятельность на протяжении длительного времени. Уполномоченные организации и граждане оценивают работу компании положительно.

Пенсионное обеспечение по обязательному пенсионному страхованию призвано гарантировать защиту интересов граждан страны. Однако, в связи с неоднократным проведением реформ, система ОПС и механизм ее функционирования для многих кроют множество вопросов. Попробуем разобраться и ответить на них.

Обязательное страховое обеспечение — что это

Обязательное страховое обеспечение по ОПС представляет собой непосредственно осуществление выплат, полагаемых гражданам в рамках страховой пенсионной системы. В свою очередь, страховая пенсионная система – это система мер, создаваемых государством, для финансовой поддержки людей после прекращения получения ими заработка и при наличии оснований для получения страхового обеспечения.

Подробнее об особенностях обязательного пенсионного страхования можно узнать здесь .

Таким образом, понятия страховой пенсионной системы и обязательного страхового обеспечения различны. Их разница заключается в том, что:

Страховая пенсионная система является более широким понятием, которое охватывает весь процесс формирования и распределения средств, предназначенных для поддержки населения.
Обязательное страховое обеспечение касается только этапа выплат в рамках всей системы.

К обеспечению по бюджетной пенсионной системе относятся следующие выплаты:

пенсии по возрасту, инвалидности , потери кормильца ;
накопительная часть;
выплаты к пенсии (срочная и фиксированная);
социальное погребение отдельных категорий умерших пенсионеров.

Как работает эта система

Система пенсионного страхования представляет собой вид долгосрочного страхования, при котором страхователем (гражданином) производятся отчисления в специальный фонд, а из него страховщик (ПФ) выплачивает полагающиеся пенсии.

Основными участниками такой системы являются:

Страховщики – государственные и негосударственные пенсионные фонды. Негосударственные представляют собой частные организации, деятельность которых регулируется правовыми стандартами.
Страхователи – являются физическими лицами, ИП и организациями, которые осуществляют платежи страховщикам.
Застрахованные – лица, которым полагается обеспечение в рамках данной системы.

Для того, чтобы получать выплаты при возникновении таких оснований, с заработка застрахованных работающих граждан в ПФ каждый месяц перечисляют 22% налога. Он оплачивается с любого дохода (премий, поощрений и т.д.), кроме социальных доплат.

Данная ставка состоит из 2 частей. Одна из них – солидарная, идет на выплату фиксированного объема пенсии. Вторая – индивидуальная, накапливается на личном счете ( СНИЛС ).

ВАЖНО! По номеру СНИЛС человек может получить информацию о своих индивидуальных накоплениях.

Таким образом, алгоритм функционирования данной системы можно представить следующим образом:

Все компании, после своей регистрации, в обязательном порядке регистрируются в органе ПФ.
При устройстве на работу и подписании соответствующих бумаг, человек получает статус застрахованного и может в будущем претендовать на получение компенсации ОПС.
Организации ежемесячно оплачивают обязательные взносы за всех сотрудников.
Перечисленные деньги учитываются на лицевых счетах работников и затем информация по этим данным используется для расчета пенсии.
При наступлении оснований для получения выплаты, граждане обращаются в ПФ с пакетом необходимых документов.

При этом ОПС выполняет следующие функции:

Инвестиционную. Имеющиеся в фондах средства используются для получения дополнительного дохода.
Аккумулирующую. Все деньги, оплачиваемые из разных источников, собираются в бюджете ПФ.
Регулирующую. С помощью ПФ происходит четкое распределение полученных средств.
Гарантийную. При выполнении всех условий, гражданам гарантируется финансовая поддержка при наступлении определенных ситуаций.

Структура пенсионного страхования в Российской Федерации

Всего в нашей стране существует три разновидности обеспечения граждан пенсиями:

Государственное пенсионное обеспечение. Не относится к страховому обеспечению и выплачивается госслужащим, военным, участникам ВОВ, и другим категориям граждан, включая нетрудоспособных и обеспечивается за счет федерального бюджета.
Обязательное страхование. Финансируется благодаря осуществлению взносов работающих граждан. Выплачивается также и иностранцам, проживающим в нашей стране и ведущим здесь трудовую деятельность.
Дополнительное (негосударственное). Обеспечивается частными организациями, за счет получения взносов на основании заключенных с клиентами договоров и инвестиционного дохода.

Таким образом, структура пенсионного страхования включает в себя обязательное и дополнительное страхование. Обязательное страхование обеспечивает гражданам получение следующих выплат:

Фиксированной. Она положена всем, у кого есть минимальный трудовой стаж, который в 2020 году составляет 11 лет. Ежегодно он будет увеличиваться до достижения 15 лет.
Страховой. Зависит от объема выплаченных работников налогов в ПФ.
Накопительной. Накопления могут осуществляться только у лиц, старше 1967 года рождения.

При этом, люди, рожденные после 1967 года могут самостоятельно выбирать: либо им рассчитывать только на страховое пособие, либо формировать страховую и накопительную часть пенсии в НПФ.

Накопительную часть можно разместить в понравившемся не пенсионном фонде. Это позволит получить дополнительный инвестиционный доход. Однако, перед подписанием договора следует взвесить все плюсы и минусы и изучить репутацию организации.

Правовое регулирование

Основным законом, регулирующим систему обязательного пенсионного страхования в области права в РФ, является ФЗ №167-ФЗ. В нем даны основные понятия и прописаны права и обязанности главных действующих сторон, определены основания для получения обеспечения.

За правовое регулирование обязательного пенсионного страхования также отвечают:

Конституция страны;
ФЗ № 165-ФЗ;
ФЗ № 212-ФЗ;
ФЗ № 173-ФЗ;
ФЗ № 27-ФЗ.

Виды страхового обеспечения по ОПС

Основным видом обеспечения по ОПС является страховая пенсия , представляющая собой ежемесячную финансовую поддержку – компенсацию дохода после прекращения работы и выхода на пенсию. Получать ее могут после смерти застрахованного его нетрудоспособные родственники.

ВАЖНО! Некоторые категории граждан имеют право получить данную поддержку досрочно. Для этого необходим специальный опыт работы (в сложных условиях) и его определенная продолжительность.

Данная выплата бывает трех видов: по возрасту, при получении инвалидности и смерти кормильца. Разберемся, в чем разница между ними.

По старости (трудовая)

Данная компенсация положена при достижении конкретного возраста. В 2020 году продолжается постепенное увеличение возраста выхода на пенсию. Однако, благодаря действующей льготе, как и в прошлом году, женщины получат обеспечение при достижении 55,5 лет, а мужчины – при 60,5.

У граждан, имеющих право на преждевременное получение поддержки, возраст остался прежним. Это касается, например, спасателей, шахтеров и других работников, ведущих деятельность в трудных условиях.

ВАЖНО! Не коснулись изменения и учителей, врачей и других сотрудников, которые выходят на пенсию в зависимости от продолжительности стажа.

Для того, чтобы получать компенсацию, необходимо соответствовать следующим условиям: иметь стаж не меньше 11 лет и накопить хотя бы 18,6 пенсионных баллов.

По инвалидности

Данный вид пенсии выплачивается при выполнении двух условий:

наличие любой группы инвалидности;
наличие любого стажа.

Размер данной выплаты различен и зависит от следующих факторов:

группы;
времени работы;
суммы перечисленных налогов;
количества людей, находящихся на попечении;
места проживания.

По потере кормильца

Данный вид поддержки предназначен семьям, потерявшим близкого, который содержал семью и имел хотя бы минимальный стаж работы.

ВАЖНО! Расчет данного вида выплаты основывается на основании суммы произведенных отчислений и накопленных баллов.

В некоторых ситуациях, при наличии очень маленького стажа, семьям погибшего возможно будет выгоднее получать социальную пенсию, нежели страховую. При наличии большого опыта работы, наоборот страховые выплаты будут ощутимо больше.

Однако, право на такую компенсацию имеют далеко не все родственники, а именно:

родные и приемные дети до 18 лет;
внуки, сестры и братья до того же возраста, но только при возможности доказать финансовую зависимость от усопшего;
оставшийся супруг при наличии пенсионного возраста или невозможности работать;
родители-пенсионеры;
дедушка и бабушка, если их дети умерли.

Как учитываются взносы на ОПС

Учет взносов на ОПС в России осуществляется с использованием специального номера – СНИЛС. Он присваивается каждому гражданину и через него происходит учет всех оплаченных взносов. По информации данного счета и происходит расчет причитающейся выплаты.

Правила оплаты взносов имеют отличия для работодателей и работающих на себя (ИП). В первом случае имеется обязанность оплатить налог за своих работников до 15 числа месяца, следующего за расчетным. ИП производят взносы по итогам целого года и производят до 30 июня следующего года.

Таким образом, пенсионное обеспечение по обязательному пенсионному страхованию представляет собой финансовую поддержку граждан при наступлении определенных событий и выполнении ими установленных требований. Выплаты осуществляются за счет средств, аккумулирующихся ПФ за счет платежей всех застрахованных.

Видео по теме статьи

СТРАХОВАНИЕ АГРОПРОМЫШЛЕННОГО КОМПЛЕКСА В РОССИИ: СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ

Авторы
Файлы работы
Сертификаты

Сельскохозяйственное производство каждый год несет колоссальные убытки от стихийных бедствий. Поэтому в настоящее время в АПК наблюдаются высокие темпы развития услуг страхования.

В настоящее время существует два зарегистрированных объединения агростраховщиков: Ассоциация агропромышленных страховщиков «Агропромстрах» (Агропромстрах); Союз «Единое объединение страховщиков агропромышленного комплекса – Национальный союз агростраховщиков» (НСА) [6]. Для создания единых правил игры и корпоративной дисциплины на рынке в ближайшем будущем планируется объединение этих двух страховых агросоюзов. Однако они не спешат объединяться: компании не готовы к слиянию компенсационных фондов.

В России в последнее время происходит совершенствование системы сельскохозяйственного страхования. С 2013 года заработала новая система сельхозстрахования. В нынешнем году на эти цели предусмотрено 7 млрд. рублей. Но, к сожалению, результаты пока весьма скромные. Система господдержки АПК на сегодняшний день дает сбой. Премьер-министр Дмитрий Медведев назвал безобразием ситуацию с низким уровнем страхования в АПК, подчеркнув, что у аграриев есть механизм, которым они, к сожалению, пользуются, не очень эффективно [2].

Падение производства в российском сельском хозяйстве составляет, по некоторым оценкам, 4-5% в год. В то время, как программа развития АПК совершенно не учитывает интересы сельскохозяйственных товаропроизводителей и не направлена на решение проблем отрасли.

В сельском хозяйстве существуют следующие виды страхования:

- страхование урожая сельскохозяйственных культур;

- страхование сельскохозяйственных животных;

- страхование объектов аквакультуры;

- страхование основных фондов на предприятиях АПК;

В настоящее время одной из важнейших стратегических задач агропродовольственной политики государства является совершенствование системы страхования урожая сельскохозяйственных культур.

По данным Минсельхоза РФ в разрезе субъектов Российской Федерации наиболее динамичный рост рынка аграрного страхования просматривается в Липецкой области – объем сборов составил на I полугодие 2014 г. 107,3 млн. рублей, что превышает показатели I полугодия 2013 года в 9,1 раза. Самый большой спад объемов страхования зафиксировано в Республике Дагестан (сумма сборов 67 тыс. рублей, снижение на 100%).

Помимо этого, ущерб от засухи и наводнений в российских регионах на 2014 г. составил 11,4 млрд. руб., природные катаклизмы повлияли даже на прогноз по урожаю зерновых - он снижен до 90 млн. т [3]. Но, тем не менее, это хороший урожай - выше среднего. По данным Росстата, средний уровень урожая за последние десять лет составил 84 млн. т [7].

Страхование сельскохозяйственных животных с государственной поддержкой стало работать только с 2013 года. Тариф страхования животного в России находится в пределах между 3,5% и 10% от стоимости животного. Однако, несмотря на установленные тарифы, многие страховые компании предлагают клиентам более высокие тарифы в зависимости от степени риска.

В России в последнее время активно развивается аквакультура. По данным Росрыболовства в ежегодный План страхования предлагается включить более 80 видов объектов аквакультуры, что затрудняет, а порой и делает невозможным анализ данных для определения рисков. В соответствии с существующей статистикой, главными причинами гибели рыбы являются природные катаклизмы, риски заболевания рыбы опасными болезнями, опасность хищения, противоправные действия со стороны браконьеров.

При этом, даже катастрофические риски иногда реализуются, и застрахованные хозяйства получают серьезные выплаты. Например, крупнейший на данный момент страховой случай произошел в 2012 году в акватории Баренцева Моря. Рыбное хозяйство застраховало 128 782 кг мальков атлантического лосося. В результате наступления страхового случая хозяйство получило от страховой компании «РСХБ-Страхование» более 11 млн. рублей страхового возмещения.

В России базовые страховые тарифы на рыбу находятся в диапазоне от 0,5 до 6,5%. Но в некоторых случаях страховой тариф может достигать и 10% [3]. Для большинства рыбных хозяйств это, несомненно, очень дорого.

Кроме того, в сельском хозяйстве немалую роль играет страхование спецтехники и основных фондов. Рост спроса на страхование спецтехники и основных фондов неразрывно связан с ростом лизингового и банковского кредитования. Закон обязывает страховать технику в случае, если она покупается в лизинг или берется в кредит.

Процент по базовому тарифу при страховании спецтехники, как правило, составляет от 2% до 8% от суммы оценки при страховании транспорта от угона и повреждений. Базовые годовые тарифные ставки в процентах от страховой суммы представлены в таблице 5 [5].

При страховании машин и механизмов от поломок на сегодняшний день страховой тариф составляет в среднем 0,5-1,2% от страховой суммы этих машин. Кроме того следует отметить, что в современных условиях хозяйствования сельскохозяйственные предприятия нуждаются в дополнительных средствах для обновления и пополнения основных фондов.

Таким образом, система сельскохозяйственного страхования имеет основную цель - обеспечение предоставления для большей части сельскохозяйственных товаропроизводителей доступных услуг по сельхозстрахованию и комплексной защиты сельскохозяйственного производства от основных рисков.

Построение системы страхования агропромышленных рисков в России практически завершено, и, казалось бы, созданы все условия для ее успешного развития. Но, к сожалению, на сегодняшний день сложившуюся в России систему сельскохозяйственного страхования пока нельзя признать действенным инструментом защиты от негативных последствий рисков [4]. К 2012 году основные целевые показатели развития сельскохозяйственного страхования достигнуты не были. Не произошло и ожидаемого увеличения количества вступивших в систему агрострахования сельскохозяйственных товаропроизводителей. Согласно Проекту Концепции сельхозстрахования к 2012 году удельный вес количества застрахованных аграриев должен был быть равен 50% в лучшем случае, а в худшем - 45%. Однако данный прогноз не сбылся. Фактически удельный вес количества застрахованных сельскохозяйственных предприятий не превысил 20% [3].

Таблица 5 - Базовые тарифные ставки за 2014 год в процентах от страховой суммы спецтехники

Вид специализированной техники и оборудования

Современная система хозяйствования предполагает использование механизмов страховой защиты. В России сельское хозяйство представляет собой одну из рискованных отраслей экономики, так как природно-климатические условия довольно суровые и непредсказуемые, и уровень рисков потерь в агропромышленном комплексе очень высокий. О механизмах и проблемах страхования в АПК говорит эксперт по страхованию АПК Евгением Ларюшкиным. За почти двадцатилетнюю практику работы в области страхования АПК у Евгения Семёновича сложилось своё особое видение.

Производство продукции растениеводства, садоводства и виноградарства каждый год несет колоссальные убытки от неблагоприятно сложившихся природно-климатических условий. В экстремально сложившихся условиях государством, в том или ином регионе нашей страны объявляется ЧС, в результате которого государство компенсирует затраты (в полном или неполном объёме) на выращивание какой-либо продукции. Подчёркиваю, не потерянный доход, не упущенную выгоду, а именно затраты. Итак, сев, к примеру озимых культур, проводился осенью предыдущего года, а государство компенсировало затраты в наступившем году. Учитывая обесценивание номинала рубля, данных средств на посев этой же культуры, на этой же площади, сельскохозяйственному производителю недостаточно, а поскольку своих средств нет, необходимо брать кредит под немалые проценты. В конечном итоге предприятие попадает в кредитную кабалу. Какой же выход? Выход только один – страхование.

Страхование зародилось давно. Инициаторами его были торговцы, отправлявшие свои товары морским путём, сопровождающегося огромными рисками. Вначале это были товарищества взаимопомощи, члены которых вносили определённый процент от стоимости товара. Товарищество, в случае утраты товара, компенсировали его стоимость. В последствие, когда наступило понимание, что это направление, как любой вид бизнеса, может приносить большие дивиденды, стали создаваться страховые общества, предоставляющие услуги страхования и по другим направлениям в т.ч. и сельскому хозяйству.

Во всём цивилизованном, как принято говорить, мире вопрос страхования урожая сельскохозяйственных культур решён. В каких-то странах лучше, в каких-то хуже. К примеру: в одном государстве (бывшей республики СССР) страхование урожая не является обязательным но, не застраховавший урожай сельхозпроизводитель, обязан выплатить в доход государству сумму равную страховой премии. При наступлении страхового события государственная страховая компания без излишних проволочек выплачивает страховое возмещение, которую ей в свою очередь, компенсирует государство.

В Российской Федерации страхование рисков АПК, пройдя стадию стагнации, вошла в стадию агонии. Причиной такого развития послужил изначально неправильный подход к данному виду страхования. Государственная поддержка в размере 50% страховой премии, на страхование урожая сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений, которая выплачивалась первоначально страхователям, сегодня - страховщикам, повлёк за собой так называемые «серые схемы страхования» при которых бюджетные средства, направленные на страхование воровались, тем самым подрывая саму идею поддержки страхования урожая в целом.

Для урегулирования, и приведения к общим нормам сельскохозяйственного страхования в стране создаются Национальные союзы агростраховщиков, но они, к большому сожалению, не смогли создать правила страховании которые бы отвечали и защищали интересы не только страховых компаний, но и сельскохозяйственных производителей потому, что правила страхования создавались союзом страхователей, без участия представителей страховщиков и даже без представителей независимых экспертов.

Сегодня в стране создано «Единое объединение страховщиков агропромышленного комплекса – «Национальный союз агростраховщиков», которое несколько изменило условия страхования агропромышленного комплекса. В частности: «наступление страхового события наступает при недоборе урожая более 30%», сегодня эта цифра опустилась до 20%. А почему, именно при этой величине недобора? Ведь не было этого! Страхование урожая сельскохозяйственных культур начиналось во время сева, что создавало определённую напряжённость так, как не всегда, по разным причинам, фактическая посевная площадь соответствовала заявленной, или в течение двух недель после его окончания. Сегодня, согласно Федеральному закону от 25.07.2011 N 260-ФЗ (ред. от 23.06.2016) «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменении Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства»

«3) договор сельскохозяйственного страхования заключен:

а) в отношении сельскохозяйственных культур, за исключением многолетних насаждений, не позднее чем в течение пятнадцати календарных дней после окончания их сева или посадки;

Однако, по мнению В. Щербакова, который первым инициировал и создал партнёрство независимых экспертов по страхованию урожая, это небольшие тактические ходы. Настоящей стратегии в развитии сельскохозяйственного страхования – нет. С таким мнением трудно не согласиться.

НСА сегодня видит свою роль по сельскохозяйственному страхованию, в отстаивании государственных дотаций страховых премий. Считаю это тупиковым решением. Прямой государственной дотации на поддержку страхования быть не должно и такая тактика, отмена прямой поддержки сельскохозяйственного страхования, давно разработана и применяется во многих странах.

Привязка тарифов страхования сельскохозяйственных культур к размеру франшиз, не совсем понятна. Всё просчитано грамотными актуариями, тем не менее…

Такой подход к страхованию рисков АПК не совсем правильный. Зачем и кто это придумал, ведь в данном случае интересы страховых компаний равно, как и интересы страхователей, которыми являются сельскохозяйственные производители, не учтены. Почему НСА решает за страховщика и страхователя, какую франшизу следует применить в том или ином случае. По сути дела две стороны заключают договор о сделке, при которой страховщик за определённую плату (страховую премию) оказывает страхователю услугу, гарантируя возмещение ущерба в случае недобора или гибели урожая. Почему третья сторона навязывает им условия, не зная степень риска. Почему наступление страхового события начинается в случае недобора урожая на 20 и более процентов? А если страхователь хочет получить страховое возмещение за недобор урожая меньше, чем 20%? Ответ один – страхуйте, без государственной поддержки.

Факторы, ведущих к уменьшению объёмов сельскохозяйственного страхования, следующие:

1.Филиалы страховых компаний не имеют в своём составе высоко- профессиональных, опытных специалистов сельского хозяйства, поэтому не могут правильно оценить риски при страховании сельскохозяйственных культур.

2.При наступлении страхового события страховые компании прилагают все силы, чтобы не выплачивать страхового возмещения. Очень часто страхователи получают возмещение на основании решений судов.

3.Страхователи не всегда правильно понимают условия страхования и сам механизм получения страховой выплаты при наступлении опасного метеорологического явления относящегося к страховому событию. На этой почве между страхователем и страховщиком возникают разногласия, доходящие до арбитражного разбирательства.

Для разрешения выше описанных противоречий Постановлением Правительства РФ от 30 декабря 2011 года №1205 был введён институт независимых экспертов, однако, и здесь не обошлось без перекосов.

«При наступлении событий, предусмотренных статьей 8 настоящего Федерального закона, и наличии разногласий сторон договора сельскохозяйственного страхования страховщик проводит экспертизу с привлечением независимых экспертов в целях подтверждения факта наступления страхового случая и определения размера причиненного страхователю ущерба». Почему страховщик - понятно, однако, считаю необходимым дать возможность поучаствовать в организации проведении экспертизы и страхователю, обсуждением со страховщиком кандидатуры эксперта, правом отвода эксперта предложенного страховой компанией, или иным путём.

Почему страхователь не может самостоятельно привлечь второго независимого, по своему усмотрению, эксперта (оплатив его работу) для проведения комиссионной экспертизы? Лишая страхователя этой возможности мы, по сути дела, ущемляем его права, а при таком положении дела ждать от аграриев принятия страхования, как защиту от неблагоприятных природно-климатических условий, трудно. Веры в институт страхования у сельхозпроизводителей сегодня нет и право страховщика, данное ему законом, о проведении экспертизы в одностороннем порядке, это неверие только усиливает.

По абсолютному размеру застрахованных площадей, по данным НСА, в 2017 году падение составило 68 % к уровню 2016 года – до 1323 тысяч гектаров, по количеству застраховавшихся сельхозпроизводителей – падение на 64 %, по объему ответственности – на 70 % (с 132 млрд руб. до 39 млрд руб.). Начисленная страховая премия составила чуть более 1,5 млрд руб., что на 80 % меньше 2016 года, а фактическое перечисление субсидий на 77 %.

1. Страхование урожая сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений должно происходить без прямой государственной поддержки. Это позволит исключить «серые схемы», и сохранению бюджетных средств направленных на поддержку сельскохозяйственных производителей. Косвенная поддержка страхования урожая должна заключаться в субсидиях, направляемых на приобретение других видов товаров и услуг, необходимых для производства продукции (ГСМ, семена, пестициды и т.д.).

Пример: На один гектар угодий выделено 100% субсидий, а застраховавшему урожай сельхозпроизводителю, нужно выделить (в качестве госдотации на страхование) 120 процентов.

2.Тариф на страхование одной и той же культуры должен быть, для определённого региона, один. В правилах страхования не должна быть указана франшиза, величину её при заключении договора страхования, должны определять страховщик и страхователь. Для этого филиалы страховых компаний должны иметь опытных, высококвалифицированных сотрудников (агрономов) для правильной оценки рисков страхования. При таком подходе, вопрос, с какой величины недобора урожая, а сегодня эта величина составляет 20%, начнётся страховое событие, стоять не будет потому, что он решится при обсуждении и заключении договора страхования.

3. Узаконить право страхователя принимать участие в выборе независимого эксперта: давать отвод, предлагать другую кандидатуру, привлекать второго независимого эксперта, для проведения комиссионной экспертизы, при определении наступления (не наступления) страхового события, а в случае наступления страхового события, определения размера понесенного в связи с этим ущерба в материальном и денежном выражении.

4. При разработке «Правил страхования урожая сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений», необходимо привлекать независимых экспертов, как нейтральную сторону, которая поспособствует более объективному подходу к выработке условий страхования.

Евгений Ларюшкин
эксперт по страхованию АПК

Задачей обязательного пенсионного страхования (ОПС), как и любой другой страховой системы, является обеспечение страховой защиты людей и их интересов.

ОПС в системе пенсионного обеспечения

Согласно статье 3 закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации», под самим обязательным пенсионным страхованием (ОПС) понимается система мер, призванная компенсировать гражданам доход, получаемый до назначения и выплаты им пенсий.

В такой системе страховщиком является Пенсионный фонд России (ПФР). В его управлении находятся денежные средства (пенсионные отчисления), доход и расход которых находит отражение в бюджете ПФР, составляемом ежегодно Правительством.

Тариф, в свою очередь, разделяется на:

солидарную часть (страховые взносы, направленные на выплаты, не связанные с расходом на накопительную пенсию, единовременную и срочную пенсионных выплат, то есть, средства, направленные на выплату фиксированной части страховой пенсии гражданам).
индивидуальную часть (взносы, отраженные на индивидуальном лицевом счете (ИЛС) гражданина, то есть из нее складываются пенсионные права, а, следовательно, и размер будущей страховой и накопительной пенсий).

Чаще всего, продуктами данной системы являются страховая и накопительная пенсии.

Страховая пенсия

Страховая пенсия — денежная выплата, которую получает гражданин ежемесячно в целях компенсации своего заработка. Страховая пенсия также назначается нетрудоспособным членам семьи (иждивенцам) умершего застрахованного гражданина, если тот на момент смерти имел страховые пенсионные отчисления.

В соответствии со статьей 6 Федерального закона от 28.12.2013 N 400-ФЗ, выделяют следующие виды страховых пенсий:

по старости (назначается не ранее достижения 60 лет мужчинам, женщинам — 55, имеющим необходимый страховой стаж и минимальную сумму пенсионных баллов).
по инвалидности (главным условием назначения является установление гражданину инвалидности 1, 2 или 3 группы);
по случаю потери кормильца (имеют право нетрудоспособные иждивенцы умершего застрахованного).

Назначение страховой пенсии возможно не только в установленный частью 1 статьи 8 закона N 400-ФЗ возраст, возможно и раньше. Для этого необходимо иметь и специальный стаж, и его необходимую продолжительность. Перечень лиц указан в статье 30 настоящего закона.

В зависимости от вида страховой пенсии, вместе с ней выплачивается фиксированная выплата в твердом размере и ежегодно государство производят ее индексацию.

Накопительная пенсия

Под накопительной пенсией понимается выплата ежемесячно средств пенсионных накоплений, состоящих из суммы страховых взносов страховщика и дохода от их инвестирования. Пенсионные накопления — это часть страховых взносов работодателей в обязательной пенсионной системе (6% от 22% тарифа от фонда оплаты труда работника).

Накопительная пенсия формируется только у граждан, которые родились в 1967 и позднее. Однако, у мужчин с 1953 по 1966 г.р. и у женщин с 1957 по 1966 г.р. тоже имеются пенсионные накопления. Они сформированы только у тех, кто с 01.01.2002 по 31.12.2004 гг. официально был трудоустроен и за них производили отчисления страховых взносов.

Этой суммы, как правило, не достаточно для назначения накопительной пенсии. По желанию, можно подать заявление на единовременную выплату в любое время после назначения пенсии.

Страховщики, страхователи и застрахованные лица

В роли субъектов обязательного пенсионного страхования выступают:

Страховщик — государственный Пенсионный фонд РФ, его территориальные органы, а также негосударственные пенсионные фонды (НПФ).
Страхователи — организации, индивидуальные предприниматели (ИП), самозанятое население, граждане, которые по собственному желанию вступили в правоотношения по ОПС.
Застрахованные лица (ЗЛ) — лица, на которых распространяется система ОПС.

Права и обязанности

Страховщик имеет право:

проводить документальные проверки страхователей (в случае выявленных нарушений, требовать их устранения);
обмениваться информацией с налоговыми органами;
распоряжаться бюджетом Пенсионного фонда и др.

В основные обязанности страховщика входит назначение, пересчет и своевременная выплата страховых, накопительных и других видов пенсий и выплат. В этой связи, страховщик осуществляет ряд других важных обязанностей, с которые описываются в статье 13 Федерального закона N 167-ФЗ.

Гарантом по всем обязательствам Пенсионного фонда РФ перед ЗЛ выступает государство.

Страхователи имеют право:

дополнительно уплачивать взносы своим работникам на накопительную пенсию;
участвовать в управлении ОПС;
на бесплатную информационную поддержку у страховщика по вопросам, связанным с деятельностью пенсионного страхования;
защищать свои права в суде.

Обязанность страхователя заключается в том, чтобы быть надлежащим образом быть зарегистрированным и вовремя платить страховые взносы в ПФР.

Застрахованные лица имеют право:

на качественную реализацию обязательного страховое обеспечение за счет средств бюджета ПФР;
она ознакомление с информацией о начислении и уплате страховых взносов работодателем;
на свое усмотрение распоряжаться своими пенсионными накоплениями.

В обязанности ЗЛ входит предоставление страховщику подлинных документов, которые содержат достоверные сведения, на основании которых назначается и выплачивается пенсия. В случае каких-либо изменений, способных повлиять на выплаты, своевременно сообщить об этом страховщику.

Страхователю в обязательном порядке необходимо быть зарегистрированным в ПФР. В статье 11 закона «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» содержится исчерпывающий перечень возможных страхователей.

Сроки осуществления регистрации у страховщика устанавливаются не позднее, чем 3 рабочих дня после предоставления комплекта всех необходимых документов. По завершении процедуры страхователю выдается документ, который подтверждает факт регистрации.

Обязательное страховое обеспечение

Обязательное страховое обеспечение по ОПС в соответствии с частью 1 статьи 9 ФЗ от 15.12.2001 N 167-ФЗ выражается в виде:

страховой пенсии по старости, инвалидности и потере кормильца;
фиксированной выплаты к страховой пенсии;
накопительной пенсии (в т.ч. единовременная и срочная пенсионная выплата), а также выплата средств пенсионных накоплений правопреемникам застрахованного гражданина после его смерти;
социальное пособие на погребение умерших пенсионеров, не подлежавших обязательному соц. страхованию на случай временной невозможности работать и в связи с материнством на день наступления смерти.

Обязательное страховое обеспечение выплачивается из бюджета Пенсионного фонда РФ. Если ЗЛ формирует средства пенсионных накоплений в НПФ, то в части накопительной пенсии и других видов обязательного страхового обеспечения, — за счет средств негосударственных пенсионных фондов.

Система индивидуального (персонифицированного) учета

Данная система заключается в формировании и ведении учета информации о каждом лице, зарегистрированном в системе ОПС для реализации его пенсионных прав. Она дает возможность реализовать назначение накопительной и страховой пенсий в соответствии с результатами труда каждого ЗЛ и существенно упрощает порядок и ускоряет процесс назначения им пенсий. Индивидуальный (персонифицированный) учет осуществляет ПФР.

На территории РФ на каждое ЗЛ орган Пенсионного фонда открывает индивидуальный лицевой счет с постоянным страховым номером. Он состоит из 3 частей:

общая часть содержит такие сведения, как ФИО, адрес, данные паспорта, пол, гражданство, периоды трудовой и иной деятельности, сведения о зарплате и другие данные, указанные в части 2 статьи 6закона от 01.04.1996 N 27-ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования»;
специальная содержит сведения о размере страховых взносов, перечисленных на накопительную пенсию, о выборе инвестиционного портфеля и иные сведения, указанные в части 3 статьи 6 закона N 27-ФЗ;
профессиональная содержит сведения о начисленных и уплаченных страховых взносах в пользу ЗЛ, имеющего право на досрочное пенсионное обеспечение, сумме инвестиционного дохода, продолжительности стажа и сумме произведенных выплат.

ИЛС присваивается страховой номер — СНИЛС, материальным выражением которого является «зеленая пластиковая карточка», выдаваемая Пенсионным фондом.

В настоящее время получить сведения, которые содержатся на индивидуальном лицевом счете, можно в «личном кабинете» информационной системы ПФР.

Уплата взносов на обязательное пенсионное страхование

Уплату страховых взносов осуществляет страхователь (организации, индивидуальные предприниматели, самозанятое население) ежемесячно в процентном соотношении с заработка работников. Предельная величина базы для начисления взносов определяется в соответствии с Постановлениями правительства и в 2018 году установлена равной 1021 тыс. рублей (в 2017 году была 876 тыс. рублей).

Определение суммы страховых взносов на финансирование страховой и накопительной пенсий происходит по тарифам в соответствии с выбранным вариантом пенсионного обеспечения.

Тариф страхового взноса для лиц 1967 года рождения и моложе делится на два варианта:

на финансирование страховой пенсии (22%, из них 6% — солидарная часть тарифа страховых взносов, 16% — индивидуальная из них 0% идет на накопительную пенсию);
на финансирование накопительной пенсии (т.е. 10% на страховую и 6% на накопительную пенсию).

Бюджет Пенсионного фонда России

Составлением бюджета ежегодно занимается Правление ПФР. Он состоит из средств, которые являются федеральной собственностью. Формируется за счет:

страховых взносов;
федеральных бюджетных средств;
доходов от инвестирования свободных средств ОПС;
добровольных взносов физических или юридических лиц;
средств пенсионных накоплений лиц, которым назначена срочная выплата;
иных источников.

Бюджет, а также отчет об его исполнении принимается Государственной Думой, одобряется Советом Федерации по представлению Правительства РФ. Выражается Бюджет ПФР в виде федерального закона сначала о бюджете, затем — об исполнении бюджета, также он является консолидированным.

Заключение

Система обязательного пенсионного страхования (ОПС) создана государством для обеспечения выплаты гражданам пенсий и других выплат, необходимых для поддержки граждан.

Для ее реализации создана система индивидуального (персонифицированного) учета взносов за застрахованное лицо. Эта система дает возможность вести учет пенсионных прав каждого застрахованного, что сводит к минимуму ошибки и неточности при назначении пенсий.

Читайте также: